【正文】 10 萬元以上的土建工程項目要有詳細的料、工、費分析（預算）。 本表用于申請下一月度開始研制新產品資本支出項目和金額以及完成購建的時間。 銷項稅金：指所銷售的商品的銷售收入中包含的增值稅金額，計算方法為： 第 24 頁 銷項稅金 ={預計銷售收入 /（ 1+銷項稅率） }X 銷項稅率 商品名稱：指預算期限內銷售的所有商品的名稱，根據(jù) A1 填寫 進項稅率：根據(jù)政府稅收政策規(guī)定與所采購的原 輔材料對應的增值稅稅率，一般用 %表示 預計采購支出：指預算期限內需要采購的原輔材料的采購支出，根據(jù) C1 填寫，根據(jù)習慣，這里指含稅支出 進項稅金：指所采購的原輔材料的采購支出中包含的增值稅金額，計算方法為： 進項稅金 ={預計采購支出 /（ 1+進項稅率） }X 進項稅率 應繳稅金：指本期需要上繳的增值稅稅金，等于銷項稅金之和減去進項稅金之和。 。 G1《融資預算表》 由財務管理部資金結算中心根據(jù)融資實際情況編制。 通過批準的資本支出預算項目，因各種原因暫未實施的，在年度內有效，但需要重新 申報資金預算。 ◆ 合同編號 簽定合同的號碼 ◆ 合同總金額 合同包括的所有金額 ◆ 累計已付款 至本期止，實際付款的總金額 ◆ 項目名稱或設備規(guī)格 填列已立項的項目名稱或設備規(guī)格，若一個第 23 頁 項目（設備）包含一些小項目（設備），要將其單獨列出 ◆ 預計本期工程款 預算期間按完工程度計算的金額 ◆ 項目名稱及編號 經公司批準立項的項目名稱及立項編號 ◆ 備注 其他相關情況的說明 F14《研發(fā)費用預算表》 本表由產品開發(fā)部門用于預計預算期限新產品研制項目和金額。 提前儲存?zhèn)淦穫浼?、水泥、鋼材、木材、水暖另件等，也在本表填報。屬外購設備要寫清規(guī)格型號、技術參數(shù)及技術要求。 遞延資產是指車間租賃固定資產的改良支出，如租用房屋的裝飾工程費用等 。 單項金額在 10 萬元以上的資本支出項目，要有專題文字報告，屬外購設備要寫清規(guī)格型號、技術參數(shù)及技術要求。 第 20 頁 辦公用品費：指辦公用文具、墨水、帳本等費用 其他：本表未列明但與運輸有關的費用 F11《資本性支出預算表 辦公設備及其他 》 本表由各職能部門用于預計預算期限本部門因辦公需要購建的固定資產、遞延資產項目和金額，以及項目開始實施的月份和結束的月份。 運費：指付出的運輸費 工資：本公司押運人員的工資 福利費：根據(jù)押運人員的工資計提的福利費 差旅交通費：押運人員回來的差旅費 修理費：公司修理運輸工具發(fā)生的費用 租賃費：租賃運輸工具發(fā)生的費用 教育培訓費：指非公司統(tǒng)一安排的培訓班或將員工送外委培以及員工參加專業(yè)講座學習等活動而發(fā)生的支出，也包括訂購報刊、雜志、技術圖書資料等費用。如屬公司舉辦培訓班或統(tǒng)一安排培訓所發(fā)生的支出，由人力資源部負責單獨填報并列入公司教育培訓費預算，不再向下分攤。 文具紙張雜費：指文具、墨水、帳本等費用。 辦公費按細則解釋如下： 電話費：指手機、電話的通訊費用，包括包干的通訊費用。燃料及動力費用包括輔助生產車間的費用，該費用可以選用較為科學的標準，在輔助生產車間的產品中分攤，或暫由財務部分攤。 D11《倉儲費用預算表》 本表用于供應部預算其下屬倉庫所需要的所有費用，由各倉庫編制，采購供應部匯總。 低值易耗品指價值不夠固定資產，屬于一次性攤銷，但需要建立臺帳管理的辦公用品 辦公用品指價值不夠固定資產，屬于一次性攤銷的辦公用消耗品 品名及規(guī)格：指原材料的名稱以及裝箱規(guī)格 計量單位：指原材料的計價單位。 預計采購量：指該類物料下預算期限需要采購的數(shù)量。 預計單價：指預算期限內該原材料預計或平均購買價格。 由于本項目內容龐雜，要在預算表空白處，注明主要費用項目和金額。清潔工的勞保用品列入勞動保護費。 固定資產折舊：固定資產的折舊費用，由財務部攤入。 交際應酬費：指開展企業(yè)公關活動的費用，包括業(yè)務招待和贈送禮品等。 差旅交通費：指車船票、住宿費、伙食補貼、公交車費、的士費，包括包干的車船費等。各部門的復印及打字的紙張費用由本部門預算，記入本部門費用。 采用“權責發(fā)生制原則”預計費用支出。 預計采購金額：預計采購量預計平均單價 =預計采購金額 預計支付前欠貨款：上期應付貨款中需要在本期支付的金額 預計支付本期貨款：本期應付貨款中需要在本期支付的金額 第 14 頁 合計：預計本期需要支付采購資金的現(xiàn)金總額 上、中、下旬：本期需要支付采購資金的現(xiàn)金總額在上、中、下旬各應該支付的金額。 上期 末庫存量：指預計當期 12 月 27 日的庫存數(shù)量。 單價：預算期限所采購物料的預計價格或預計平均價格。 第 13 頁 C11 《原輔材料采購預算表》 C12 《包裝材料采購預算表》 C13 《備品備件及其它材料采購預算表》 C2 《燃料及動力采購資金預算表》 本表沒有包括基建材料的采購金額，它們的采購金額在資本性支出的預算中反映。 預算依據(jù)：指計算需求數(shù)量的計算憑據(jù) ，一般以生產定額為準。 備品備件指不能直接認定到產品的機械用消耗性材料，機械配件，修理材料及工量具等。 預計金額：指需求數(shù)量與預計 單價的乘積。包括原材料、包裝材料和輔料。 直接材料，直接人工：根據(jù) B1 表填列 制造費用：根據(jù) B2 表填列，并根據(jù)財務部確定的辦法分攤 制造成本：指產品的直接材料、直接人工、制造費用相加之和。 非付現(xiàn)費用：指非本部門或現(xiàn)在不需要付現(xiàn)的費用，如折舊費，采購費等 第 11 頁 B21《燃料及動力需求預算表》 燃料及動力：指煤、油、水（含純凈水）、污水處理、電 等消耗。 教育培訓費：指非公司統(tǒng)一安排的培訓班或將員工送外委培以及員工參加專業(yè) 講座學習等活動而發(fā)生的支出，也包括訂購報刊、雜志、技術圖書資料等費用。 文具紙張雜費：指文具、墨水、帳本等費用。 辦公費按細則解釋如下： 電話費：指手機、電話的通訊費用，包括包干的通訊費用。燃料及動力費用包括輔助生產車間的費用，該費用可以選用較為科學的標準，在輔助生產車間的產品中分攤，或暫由財務部分攤。 每件產品人工定額：生產每件產品的工資定額 第 9 頁 B2《制造費用預算表》 本表用于預計預算期限內的 制造費用，由各車間編制，制造事業(yè)部匯總審核。 工序（崗位）名稱：指生產該產品所要經歷的全部崗位的名稱，每道崗位填列一行，按前后崗位順序排列。 每件產品消耗定額：指每件產品 所要消耗該物料的金額。 理論消耗量：指每百件產品在不考慮損耗的情況下，根據(jù)配方、包裝要求所要消耗的物料數(shù)量。平時若發(fā)生正式修改定額要即時編報。 預計生產量：指預算期限內需要生產的數(shù)量。 預計銷售量：指預算期限內某產品的銷量，根據(jù)“ A1”中的預計銷售量填列。 第 7 頁 B11《生產量預算表》 本表以 A1 為基礎，根據(jù)銷售量的變化和計劃庫存量要求，預計各個產品的實際生產量，由制造事業(yè)部編制并下發(fā)車間作為