【正文】 、抽查、考核； 、審議、核實(shí)。根據(jù)考核結(jié)果應(yīng)有相應(yīng)的獎懲兌現(xiàn)。 定期或不定期召開全面或?qū)ｎ}的分析會，如經(jīng)營活動分析會、各種專題分析會，向領(lǐng)導(dǎo)遞交書面分析報(bào)告，提出問題、建議和措施； ，儲存各類數(shù)據(jù)，提高分析的科學(xué)性和工作效率。 三十四、分析的內(nèi)容、形式和方法： 。20091103 09:03 三十、計(jì)劃的主要內(nèi)容： 、利潤計(jì)劃； ； 、規(guī)模及投資收益計(jì)劃； 、工程、資金成本計(jì)劃及費(fèi)用預(yù)算； ； ； ； 、支出計(jì)劃。 二十八、編制的依據(jù)： “戰(zhàn)略決策指導(dǎo)委員會”的專家決策會議制訂的發(fā)展方向，投資規(guī)劃、經(jīng)營目標(biāo)、效益指標(biāo)，在財(cái)務(wù)計(jì)劃中體同和落實(shí)； 、反饋信息，才計(jì)劃及時進(jìn)行檢查修訂、調(diào)整； ，發(fā)現(xiàn)管理中存在的問題，在本年計(jì)劃中防止和糾正。 成本管理中涉及按側(cè)外原則處理事項(xiàng)的范圍、權(quán)限與責(zé)任。 二十一、物資保管和盤存 、質(zhì)量完好、帳務(wù)記錄正確、手續(xù)完備、庫房整潔安全及資金定額負(fù)責(zé)； 、代銷點(diǎn)、展品、陳列品安全完好負(fù)責(zé)； ，每月自行盤點(diǎn)，年度中期組織抽查，年末全面清查，并在部門自查的基礎(chǔ)上進(jìn)行復(fù)查，符合率低于規(guī)定指標(biāo)的應(yīng)擴(kuò)大抽面； 、使用和業(yè)務(wù)的人員離崗時，應(yīng)先辦妥交接手續(xù)，按規(guī)定退還使用或借用的物資。 十八、財(cái)產(chǎn)物資管理應(yīng)遵循的原則： ：物資管理是企業(yè)各部門、有關(guān)人員共同的任務(wù)； ：從采購、生產(chǎn)耗用、出售到保管、收、發(fā)、存動態(tài)監(jiān)控； ； ，涉及采購、驗(yàn)收、保管、使用中環(huán)節(jié)的業(yè)務(wù)實(shí)行物、款、帳三分管原則，不同同一人單獨(dú)完成。項(xiàng)目投資按期收回或完成利潤上繳計(jì)劃的，逐步退還企業(yè)交納的風(fēng)險(xiǎn)抵押金并按同期銀行存款利率支付利息，到期未收回投資或未完成利潤上交計(jì)劃的，由本公司財(cái)務(wù)部按比例扣減風(fēng)險(xiǎn)抵押金。中期或年度終了，應(yīng)對長期投資逐項(xiàng)檢查，如果由于市價持續(xù)下跌，或被投資單位經(jīng)營狀況惡化等原因，導(dǎo)致其可收回金額低于帳面價值，并且此項(xiàng)降低的差額在可預(yù)計(jì)的未來期間內(nèi)不可能恢復(fù)，應(yīng)按此差額計(jì)提長期投資跌價準(zhǔn)備。 十三、對外投資的計(jì)價方法，應(yīng)以投資時支付的價款或者評估確定的金額計(jì)價，即按成本法計(jì)價。 ： （1）各類業(yè)務(wù)發(fā)生應(yīng)收帳款應(yīng)符合確認(rèn)銷售成立的有關(guān)條款； （2）應(yīng)收股利、應(yīng)收利息應(yīng)符合有關(guān)投資項(xiàng)目的規(guī)定和文件； （3）暫借和墊付款項(xiàng)應(yīng)按內(nèi)部規(guī)定經(jīng)批準(zhǔn)，附件和手續(xù)齊全。十、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物管理 （1）貨幣資金實(shí)行帳款分管，印鑒分管； （2）出納不得兼任采購、銷售、實(shí)物收發(fā)、保管業(yè)務(wù)，不填制票及兼管理往來帳，不核對銀行對帳單和銀行日記帳； （3）出納與本企業(yè)主要領(lǐng)導(dǎo)人或財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人有親屬關(guān)系的應(yīng)實(shí)行回避原則。出納等重要崗位必須由具有深圳常住戶口的人員擔(dān)任。 四、企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)工作。 十、積極做好領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他出納工作。 八、加強(qiáng)對空白支票的管理，凡領(lǐng)取空白支票，必須經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，并做好領(lǐng)用和注銷登記手續(xù)，支票作廢，應(yīng)加蓋作廢戳記。 五、設(shè)置銀行存款日記帳，按照經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生的順序逐日逐筆登記入帳，做到日清月結(jié)，掌握存款情況，杜絕空頭支票發(fā)生，月終與銀行逐筆對帳，如有不符，應(yīng)查明是否有未達(dá)帳項(xiàng)，并編制余額調(diào)節(jié)表。 二、負(fù)責(zé)保管庫存現(xiàn)金和有價證券，嚴(yán)格按《現(xiàn)金管理?xiàng)l例》的具規(guī)定收支使用現(xiàn)金。 七、對出納工作及其他會計(jì)工作進(jìn)行督促和監(jiān)督，并協(xié)調(diào)會計(jì)內(nèi)部工作。 三、負(fù)責(zé)審核票據(jù)的合法性、合理性、正確性，并以此填制憑證，登記帳簿。嚴(yán)格審查鑒定，編造會計(jì)檔案銷毀清冊，并報(bào)公司董事會審查，經(jīng)批準(zhǔn)后銷毀。向外單位提供利用時，須經(jīng)本單位主管領(lǐng)導(dǎo)及財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字批準(zhǔn)，會計(jì)檔案原則上不得借出。 三、公司每年形成的會計(jì)檔案。 六、倉庫驗(yàn)收單、領(lǐng)用單每月必須定期核對后，交會計(jì)部門入帳，并裝訂保管。 二、原則上不準(zhǔn)簽發(fā)空白抬頭或金額的支票，如確實(shí)需要，應(yīng)由總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)同意，并在支票上填上最高限額，由領(lǐng)用人員負(fù)責(zé)收回相關(guān)的報(bào)銷憑證，由財(cái)務(wù)人員核對是否準(zhǔn)確。 六、由辦公室牽頭，會計(jì)、使用部門參加，每年全面清點(diǎn)一次，并對報(bào)廢、未使用的進(jìn)行處理。 三、由辦公室人員牽頭，財(cái)務(wù)人員、物料保管人員參加，對財(cái)產(chǎn)物資逐筆登記，并與帳面進(jìn)行核對。 十一、出納人員要認(rèn)真、逐筆、順序登記好現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳，做到日清月結(jié)，每天業(yè)終了，應(yīng)核對帳、款是否相符，月終應(yīng)與會計(jì)核對帳帳、帳實(shí)是否相符，如有問題應(yīng)及時查明原因調(diào)帳。 八、不準(zhǔn)將公司存帳戶借給他人使用。 五、公司現(xiàn)金必須存放在財(cái)務(wù)室的保險(xiǎn)柜內(nèi)。 、生活困難和突發(fā)事件和臨時借款。 三、現(xiàn)金的使用，要能保證下面的項(xiàng)目能及時支付： 、報(bào)關(guān)費(fèi)、轉(zhuǎn)廠費(fèi)、廣告費(fèi)。 ，前后期之間是否銜接。 。發(fā)票上的物品經(jīng)本公司需要的東西，有無批準(zhǔn)的購量預(yù)算。 六、稽核人員對記帳憑證、會計(jì)帳簿、會計(jì)報(bào)表、納稅申報(bào)表和會計(jì)核算的其它資料以及出納的現(xiàn)金、銀行存款日記帳等有關(guān)財(cái)務(wù)資料，除按月進(jìn)行稽核外，還可根據(jù)需要對上列資料進(jìn)抽查、會計(jì)、出納人員應(yīng)予支持和配合。 二、會計(jì)稽核制定工作指定專人完成，直接由老板和總經(jīng)理負(fù)責(zé)。 八、會計(jì)、出納每月月終應(yīng)對現(xiàn)金和銀行存款對一次帳，并盤點(diǎn)庫存現(xiàn)金。 七、固定資產(chǎn)和大宗的材料物資的采購要有批準(zhǔn)的預(yù)算。 五、辦公用品指定專人購買，專人保管并發(fā)出登記。20091103 09:02 一、為了減損失、浪費(fèi)，提高經(jīng)濟(jì)效益，制定期本制度。在公司經(jīng)濟(jì)效益不斷提高的前提下，對職工的伙食費(fèi)也將逐步有所增加。 四、伙食費(fèi)： 。 ，在購買維修物資前，應(yīng)編制購物申請單，經(jīng)審核批準(zhǔn)后方可購買。生產(chǎn)維修需要的材料、物資憑領(lǐng)料單出庫，購進(jìn)的材料、物資，使用物資驗(yàn)收單驗(yàn)收入庫。購買前，預(yù)先編制購物申請清單，經(jīng)批準(zhǔn)后購買。 二、辦公費(fèi) ，職工根據(jù)生產(chǎn)、辦公需要，向保管人員領(lǐng)用。 。無公司共汽車的路段落，可以報(bào)銷摩托車費(fèi)。 ，繞道交通費(fèi)不予報(bào)銷。 以上制度在實(shí)踐中逐步完善本著既要保障供給又要節(jié)約開支、做到報(bào)銷費(fèi)用有章可循的原則，制定本規(guī)定。 ，超過定額必須查明原因，屬于主觀因素，責(zé)任人必須承擔(dān)責(zé)任；屬客觀素調(diào)整定額。 ，并有生產(chǎn)和倉庫部門同時簽名，并報(bào)財(cái)務(wù)部門。 六、成本控制制度 ，不斷提高自己的生產(chǎn)技術(shù)水平，節(jié)約材料，提高速度，保證產(chǎn)品質(zhì)量。 、會計(jì)審核、經(jīng)理審批的憑據(jù)付款。 四、費(fèi)用報(bào)銷制度 依99年費(fèi)用報(bào)銷的暫行規(guī)定 五、現(xiàn)金管理制度 ，錢票分管原則，會計(jì)管帳票，出納管錢。 ，并留財(cái)務(wù)部門存檔。 三、銷售業(yè)務(wù)制度 。 （三份），送財(cái)務(wù)部審核、經(jīng)理審批方可向客戶聯(lián)系采購。 ，帳物分管，手續(xù)齊全。 ⑤．處理廢棄油脂要建立檔案，詳細(xì)記錄銷售時間、種類、數(shù)量、收購單位、用途、聯(lián)系人姓名、電話、地址、收貨人簽字等，并長期保存。 二十、廢棄食用油脂管理制度 ①．廢棄油脂必須按國家《食品生產(chǎn)經(jīng)營單位廢棄食用油脂管理 的規(guī)定》進(jìn)行管理。 ②．需索證食品種類：米、面、油、畜禽肉類、定型包裝罐頭類食品、蔬菜食品、蕈類、食品添加劑、酒類、飲料、乳制品等。 ④．熱力消毒設(shè)施要充足，餐具做到每餐一消毒。 ⑧．從業(yè)人員必須穿戴整潔衛(wèi)生衣帽、口罩，保持個人衛(wèi)生。 ④．制作間必須設(shè)洗手消毒水池及設(shè)施。 ⑧．售飯人員要穿戴整潔衛(wèi)生衣帽、口罩，保持個人衛(wèi)生，操作前洗手消毒。 ④．銷售熟食要用專用器具，嚴(yán)禁用手抓。 ⑦．要定時整理室內(nèi)衛(wèi)生。 ④．專用裱花工具要定時清潔消毒，防止污染。 ⑧．有室內(nèi)衛(wèi)生定時清掃制度。 ④．面食間案板必須葷、素分開使用，并有標(biāo)志。 ⑥ 實(shí)行食品添加劑使用責(zé)任追究制。 ② 采購食品添加劑要有記錄并存檔。 ④ 各類檢查應(yīng)有檢查記錄； ⑤ 發(fā)現(xiàn)嚴(yán)重問題應(yīng)有改進(jìn)及獎懲記錄； ⑥ 檢查食品加工、儲存、銷售、陳列的各種防護(hù)設(shè)施、設(shè)備及運(yùn)輸食品的工具，冷藏、冷凍設(shè)施，損壞應(yīng)維修并有記錄,確保正常運(yùn)轉(zhuǎn)和使用。 回答人的補(bǔ)充 使用工具售貨及無毒、清潔的的運(yùn)裝材料，禁止使用廢舊報(bào)紙運(yùn)裝食品。 ⑤ 工作人員穿戴整潔工作衣帽，保持個人衛(wèi)生。 五、食品粗加工衛(wèi)生制度 ① 所有原輔料投產(chǎn)前必須經(jīng)過檢驗(yàn)，不合格的原輔料不得投入生產(chǎn)。 ⑤ 工作人員穿戴整潔的工作衣帽，保持個人衛(wèi)生。 二、 初（粗）加工間衛(wèi)生制度 ① 有專用加工場地和食品驗(yàn)收人員，腐敗變質(zhì)原料不加工使用。 ④ 使用食品包裝材料符合衛(wèi)生要求。 ⑦ 服務(wù)人員工作時禁止戴戒指，手鏈，涂指甲。 ③ 不銷售變質(zhì)、生蟲食品。如有發(fā)生帶客帶錯包廂或態(tài)度問題被客人投訴，每次罰款5—20元，兩次加倍。 三、 主動熱情為進(jìn)出的每一位賓客、路人拉門。 五、 堅(jiān)決把好食品衛(wèi)生關(guān)，做到變味、變質(zhì)食品不上餐桌，違者罰款50—100元。 二、 熟記各類菜的佐料單；熟記單號、包廂位置；熟記下單、上菜時間、上菜順序。 十、 每月盤點(diǎn)一次工作用具、家私及酒店各種設(shè)備設(shè)施。 七、 酒店配發(fā)給服務(wù)員的一切物品，服務(wù)員應(yīng)妥善保管、合理使用，如有損壞丟失，照價賠償或使其恢復(fù)原樣。 三、 服務(wù)員不能隨意開放空調(diào)私自使用，客人走后應(yīng)立即關(guān)閉空調(diào)、電燈、電視，違者罰款5—20元。 十七、 不許利用職務(wù)之便少記客人所用食品，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)罰款50—100元。 十三、 不準(zhǔn)帶包進(jìn)入工作場所，違者罰款5—20元。 九、 不得罷工，或三五聚集鬧事，嚴(yán)禁向外界人員透露酒店的商業(yè)機(jī)密或抵毀酒店形象，違者開除處理。 七、 如遇客人較多時，不得私自離崗。若因態(tài)度問題導(dǎo)致客人不買單，給酒店造成的損失由本人承擔(dān)。違者一次罰款5—20元。 勞動紀(jì)律 一、 提前十分鐘到崗，換好工作服，檢查好儀容、儀表。 六、 衛(wèi)生間要保持干凈、整潔、無異味，衛(wèi)生工具擺放整齊。 三、 工作臺要干凈、整齊、物品按要求擺放一致，托盤、水壺要干凈、無污漬。 二、 工作服要勤洗、勤換、不得有油漬、皺痕和異味。 八、 不能當(dāng)著客人的面做不雅觀的動作，如抓癢，摳鼻子，挖耳朵，梳頭發(fā)，剔牙，大呵欠等，打噴涕應(yīng)適當(dāng)遮掩。不準(zhǔn)用刺激性很強(qiáng)的香水。餐廳餐飲管理制度 儀容儀表要求制度 一、 上班必須按規(guī)定著工作服，工作鞋，佩戴工號牌，統(tǒng)一發(fā)型，只準(zhǔn)穿肉色。 四、 不準(zhǔn)留長指甲，不得涂有色指甲油。 七、 上班前不準(zhǔn)吃大蒜，大蔥，檳榔等刺激性，帶異味的食品，不能吃酒精含量過高的事物，飲料。 衛(wèi)生工作制度 A、 個人衛(wèi)生 一、 勤洗澡、勤換衣、勤洗頭發(fā)、不能有頭屑、身體不能有異味。 二、 桌面無油漬、無塵灰，餐具無破損、無油漬、無灰塵、無水滴、無茶漬，餐具必須消毒。 五、 門窗、墻壁要保持光亮，無灰塵、無油漬、無蜘蛛網(wǎng)。 八、 違反以上規(guī)定者，視情節(jié)輕重罰5——20元。 三、 遇到客人和上司，要主動問好點(diǎn)頭致意，不能視而不見。 五、 不準(zhǔn)與客人爭吵，要記住客人永遠(yuǎn)是對的，不準(zhǔn)向客人索取物品與小費(fèi)。一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，罰款20—200元并后果自負(fù)。 八、 不準(zhǔn)在餐廳內(nèi)奔跑，不準(zhǔn)在餐廳、包廂、公共場所大吼大叫、大聲說話，違者視情節(jié)輕重罰1—5元。 十二、 上班時間不準(zhǔn)吃東西，更不準(zhǔn)私自吃、用酒店或客人的食物，違者罰款50—200元，情節(jié)嚴(yán)重者開除。 十六、 上班時間必須使用普通話，違者一次罰款1—5元。 二、 不準(zhǔn)用客用餐具喝水、吃飯，發(fā)現(xiàn)一次罰款5元。 六、 下班前必須檢查一切電器設(shè)備的開關(guān)是否關(guān)掉、門窗是否關(guān)好，領(lǐng)班檢查到某區(qū)域沒關(guān)電器設(shè)備開關(guān)，該區(qū)域服務(wù)員罰款20元/次，所造成的損失由本人承擔(dān)。但語氣要委婉，不得對客人無禮。如不齊全，應(yīng)馬上做好補(bǔ)充工作，如因此對在開餐過程中所造成的后果及損失由責(zé)任人承擔(dān)。 四、 完成好上級領(lǐng)導(dǎo)安排的一切任務(wù)。為客人服務(wù)時應(yīng)彬彬有禮，熱情大方，態(tài)度程度和謁可親，面帶微笑，使用禮貌用語，并行鞠躬禮。 五、 了解每日的客人就餐情況，并作記錄，熟各包廂、臺號、位置，熱情正確的引導(dǎo)客人就位。 ② 要每天清掃兩次，每周大掃除一次，達(dá)到無蠅、無蜘蛛。 ⑥ 點(diǎn)心、熟食必須在防塵防蠅玻璃柜內(nèi)銷售，堅(jiān)持使用清潔的售貨工具。 ③ 刀板、容器、衡器每次使用前進(jìn)行清潔消毒，班前紫外線燈照射30分鐘，進(jìn)行空氣消毒。 ⑦ 非直接入口的食品和需重新加工的食品及其他物品，不得在涼菜(熟食)間存放。 ④ 加工肉類、水產(chǎn)品、蔬菜的操作臺要分開使用，并有明顯標(biāo)志。 ⑧ 操作人員應(yīng)注意個人衛(wèi)生，穿戴清潔的工作衣帽，不留長發(fā)指甲，不蓄長發(fā)和胡須，不吸煙，不隨地吐痰等； ⑨ 具備能盛放一個餐次的密閉垃圾容器，并做到班產(chǎn)班清。 ④ 加工用工具、容器、設(shè)備必須經(jīng)常清洗，保持清潔，直接接觸食品的加工用具、容器必須消毒。 七、食品銷售衛(wèi)生制度 ① 銷售定型包裝食品商標(biāo)上應(yīng)有品名、廠名、廠址、生產(chǎn)日期、保存期(保質(zhì)期)等內(nèi)容，進(jìn)貨時向供方索取食品衛(wèi)生監(jiān)督機(jī)構(gòu)出具的檢驗(yàn)報(bào)告單，嚴(yán)禁購銷產(chǎn)品標(biāo)志不全或現(xiàn)售現(xiàn)貼商標(biāo)的食品； ② 銷售食品必須無毒無害，禁止出售變質(zhì)、生蟲、摻假、摻雜、超過保存期和其他不符合食品衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)定的食品； ③ 出售直接入口的散裝食品應(yīng)有防蠅、防塵設(shè)施，并正當(dāng)使用。 ⑥ 食品采購入庫前應(yīng)由庫管人員進(jìn)行驗(yàn)收，合格者入庫儲存，不合格者退回。 十、 衛(wèi)生檢查制度 ① 衛(wèi)生管理人員應(yīng)每天進(jìn)行衛(wèi)生檢查； ② 各部門每周進(jìn)行一次衛(wèi)生檢查； ③ 單位負(fù)責(zé)人每月組織一次衛(wèi)生檢查。 十三、食品添加劑使用與管理制度 ① 食品添加劑必須使用國家批準(zhǔn)的品種和在允許范圍內(nèi)使用。 ⑤ 不得在食品中亂加添加劑。 ③．面食間清洗水池葷、素分開，并有明顯標(biāo)志。 ⑦．加工人員穿戴整潔工作衣帽，保持個人衛(wèi)生，不準(zhǔn)戴戒指、手鏈、涂指甲等。 ③．要定時進(jìn)行空氣消毒，保持室內(nèi)清潔狀態(tài)。 ⑥．放蠅、防塵、防鼠等衛(wèi)生設(shè)施要齊備。 ③．盛放食品的容器要專用，并有標(biāo)志。 ⑦．要設(shè)與配餐間相適應(yīng)的紫外線消毒燈，定時開燈消毒。 ③．燒烤鹵制肉類食品嚴(yán)禁使用亞硝酸鹽，使用其他食品添加劑要經(jīng)衛(wèi)生監(jiān)督機(jī)構(gòu)允許方可使用。 ⑦．放蠅、防塵、防鼠、防腐衛(wèi)生設(shè)施要完備。 ③．設(shè)有