【正文】 500 元的服裝費(fèi)用。 （二） 未按照規(guī)定手續(xù)審批的入職人員不得計(jì)算薪資。 （五） 為保證工資、獎(jiǎng)金準(zhǔn)時(shí)發(fā)放，經(jīng)銷(xiāo)部完成所有薪資獎(jiǎng)金表的編制工作必須在每月 10日前完成。 第十九條 薪資核算發(fā)放辦法 一、流程 各部門(mén)提報(bào)預(yù)算 經(jīng)銷(xiāo)部執(zhí)行 總經(jīng)理審批 總公司財(cái)務(wù)匯總 區(qū)經(jīng)理審核 財(cái)務(wù)部匯總 12 二、作業(yè)辦法 （一） 公司所有人員的薪資獎(jiǎng)金統(tǒng)一由總公司財(cái)務(wù)審核、總經(jīng)理批準(zhǔn)后發(fā)放。 （六） 預(yù)算表、決算表如附件。 （二） 經(jīng)銷(xiāo)部財(cái)務(wù)的匯總預(yù)算里面由區(qū)經(jīng)理審核后在每月 25 日前報(bào)總公司財(cái)務(wù)部。 （三） 聯(lián)銷(xiāo)銷(xiāo)售的余額對(duì)帳針對(duì)的是沒(méi)有按照貓畫(huà)虎合同約定時(shí)間收回貨款的商場(chǎng)，由會(huì)計(jì)人員每月 5 日前交友帳資料給 SV 人員，并由 SV 人員在 15 日前將商場(chǎng)蓋章的對(duì)帳單交主計(jì)、經(jīng)理審核后會(huì)計(jì)歸檔備查。 2產(chǎn)品銷(xiāo)售稅金有附加：“增值稅”的所有附加稅、印花稅。 1代銷(xiāo)手續(xù)費(fèi)：凡屬聯(lián)銷(xiāo)點(diǎn)、專(zhuān)柜發(fā)生的費(fèi)用，由該商場(chǎng)開(kāi)具發(fā)票給分公司入帳的費(fèi)用。 1水電費(fèi)：凡屬郵費(fèi)、水費(fèi)、動(dòng)力用電、照明用電、暖氣費(fèi)等費(fèi)用。（該費(fèi)用項(xiàng)目支出必須有專(zhuān)業(yè)廣告公司開(kāi)具的“廣告費(fèi)”發(fā)票）。 小車(chē)費(fèi)：僅指出租車(chē)費(fèi)用。（該費(fèi)用項(xiàng)目的高溫費(fèi)、聚餐費(fèi)用一律需經(jīng)總公司審批） 電話(huà)費(fèi)：凡屬經(jīng)銷(xiāo)部所有電話(huà)的座機(jī)費(fèi)用、市話(huà)費(fèi)用、長(zhǎng)途費(fèi)用、經(jīng)理手機(jī)、外勤人員手機(jī)費(fèi)用（有審批額度）、電話(huà)初裝、寬帶按裝等費(fèi)用。 獎(jiǎng)金：凡屬內(nèi)勤獎(jiǎng)金、 SV 獎(jiǎng)金、營(yíng)業(yè)人員獎(jiǎng)金、開(kāi)發(fā)獎(jiǎng)金、箱包業(yè)績(jī)獎(jiǎng)金、加盟業(yè)績(jī)獎(jiǎng)等費(fèi)用。（該費(fèi)用的審批權(quán)限無(wú)論金額大小、均需總經(jīng)理審批） 差旅費(fèi)：凡屬員工因公出差所報(bào)支的國(guó)內(nèi)外交通（含差旅保險(xiǎn)）、住宿、膳雜、電話(huà)、傳真、影印、 SV話(huà)費(fèi)補(bǔ)貼等費(fèi)用。 （六） 外出或非正常上班時(shí)間的特殊付款，主計(jì)通知出納付款必須同時(shí)接到財(cái)務(wù)經(jīng)理和總經(jīng)理的電話(huà)通知方可付款，二者缺一不可。 （二） 有效依據(jù)：區(qū)經(jīng)理審批權(quán)限內(nèi)的開(kāi)支除區(qū)經(jīng)理審批外，還需要有主計(jì)的審核簽字為有效付款依據(jù)，總公司的總臨 界、協(xié)理、總經(jīng)理審批權(quán)限內(nèi)的開(kāi)支除總監(jiān)、協(xié)理、總經(jīng)理審批外還需有財(cái)務(wù)經(jīng)理的審核簽字為有效付款依據(jù)。 （七） 盤(pán)點(diǎn)簽字表（附件三）中的各環(huán)節(jié)數(shù)量及簽名由主計(jì)負(fù)責(zé)根據(jù)盤(pán)點(diǎn)表上的實(shí)際簽名拍入，并隨當(dāng)月盤(pán)點(diǎn)報(bào)告通訊總公司。 （二） 抽盤(pán)屬分公司機(jī)密，負(fù)責(zé)抽盤(pán)人員在接到主計(jì)通知后不得讓初盤(pán)、復(fù)盤(pán)人員知曉。 五、盤(pán)點(diǎn)差異處理方式： （一） 倉(cāng)庫(kù)差異處理方式 盤(pán)盈：賬入公司（沖減管理費(fèi)用） 盤(pán)虧：按供應(yīng)價(jià) 8 折賠款。 （二） 專(zhuān)賣(mài)店與聯(lián)銷(xiāo)點(diǎn)（采用交叉互盤(pán)方式）： 初盤(pán)：由店（柜）長(zhǎng)負(fù)責(zé)，店員根據(jù)店手工賬本對(duì)實(shí)物進(jìn)行全盤(pán)。（附表一） 三、 盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃：主計(jì)根據(jù)盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃，在盤(pán)點(diǎn)日 3 天內(nèi)報(bào)回盤(pán)點(diǎn)結(jié)果（不論全部差異原因是否查清），每月 30 日再匯總當(dāng)月的全部盤(pán)點(diǎn)處理結(jié)果通訊 A02（必須全部已查清原因，并有處理結(jié)論），盤(pán)點(diǎn)結(jié)果差異數(shù)要求如實(shí)反映全部差異實(shí)際情況，包括已查出原因并調(diào)整單據(jù)、短少已賠款、盤(pán)虧、盤(pán)贏等情況，再將賠償或處理情況詳細(xì)說(shuō)明。 （二） 發(fā)票金額必須與商場(chǎng)的款單完全一致。 （四） 應(yīng)收應(yīng)付會(huì)計(jì)每月根據(jù)聯(lián)銷(xiāo)商場(chǎng)合同規(guī)定，根據(jù)商場(chǎng)進(jìn)銷(xiāo)存報(bào)表結(jié)合每天銷(xiāo)售日?qǐng)?bào)拍入電腦結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)售，并結(jié)轉(zhuǎn)肖售的扣點(diǎn)應(yīng)為合同約定扣點(diǎn)，由于商場(chǎng)促銷(xiāo)的特殊扣點(diǎn)需有經(jīng)總經(jīng)理審批的文件。 （五） 采購(gòu)部門(mén)回單后每周二次（周一上午交上周四到上周日的單據(jù)，周四上午交本周一到本周三的單據(jù)）將已填回單的單據(jù)交財(cái)務(wù)總帳會(huì)計(jì)入帳。 第十三條 聯(lián)銷(xiāo)互調(diào)作業(yè)辦法 一、流程 二、作業(yè)辦法 （一） 采購(gòu)部根據(jù)銷(xiāo)售及季節(jié)銷(xiāo)售需要傳真調(diào)撥指令到店或店鋪根據(jù)實(shí)際銷(xiāo)售的臨時(shí)需要到附近專(zhuān)賣(mài)店調(diào)貨（臨時(shí)需要一般采用換碼的方式）。 （二） 正品、次品由物流部驗(yàn)收，并在店鋪的退貨明細(xì)單上簽字確認(rèn)或開(kāi)具手工驗(yàn)收單。 （三） 物流部門(mén)發(fā)貨后必須在單據(jù)上注明每次單客戶(hù)的發(fā)貨總件數(shù)和總雙數(shù)。 三、注意事項(xiàng) 客戶(hù)退貨 財(cái)務(wù)部審核 財(cái)務(wù)入帳 采購(gòu)部開(kāi)單 客服部驗(yàn)收 區(qū)經(jīng)理批準(zhǔn) 總經(jīng)理批準(zhǔn) 總公司財(cái)務(wù)審核批準(zhǔn) 主計(jì)申報(bào) 財(cái)務(wù)入帳 5 （一） 財(cái)務(wù)在贈(zèng)送產(chǎn)生后應(yīng)及時(shí)報(bào)請(qǐng)總公司審批，不準(zhǔn)一個(gè)月或更長(zhǎng)的時(shí)間統(tǒng)一申報(bào)。 （四） 財(cái)務(wù)入帳同時(shí)根據(jù)規(guī)定格式報(bào)請(qǐng)總公司審批。 （六） 加盟客戶(hù)退貨款一律需要報(bào)請(qǐng)總公司審批（加盟經(jīng)理和總經(jīng)理）。 （二） 加盟客戶(hù)退貨驗(yàn)收一律以客服專(zhuān)員驗(yàn)收為準(zhǔn)。 總公司采購(gòu)部 出調(diào)撥指令 總公司采購(gòu)部 開(kāi)具調(diào)撥單 總公司物流部 發(fā)貨 經(jīng)銷(xiāo)部采購(gòu)部接收電腦單據(jù) 經(jīng)銷(xiāo)部物流部 準(zhǔn)備接貨 經(jīng)銷(xiāo)部財(cái)務(wù)部 入帳 經(jīng)銷(xiāo)部采購(gòu)部 填到貨日期 經(jīng)銷(xiāo)部物流部 接貨 總公司采購(gòu)部 通訊單據(jù) 總公司采購(gòu)部 回單 4 （八） 未經(jīng)總公司審批的簽約客戶(hù)無(wú)論任何價(jià)格均不允許進(jìn)當(dāng)季新品貨物。 （四） 期貨客戶(hù)沒(méi)有繳納訂金、或訂金沒(méi)有繳納完全一律不得享受期貨優(yōu)惠價(jià)格，客戶(hù)進(jìn)貨以現(xiàn)貨價(jià)格核算。 第六條 調(diào)撥入庫(kù)作業(yè)辦法 一、流程 二、作業(yè)辦法 （一） 加盟客戶(hù)的進(jìn)貨原則統(tǒng)一為款到（指貨款到達(dá)經(jīng)銷(xiāo)部公司賬戶(hù)）發(fā)貨，總經(jīng)理特批放賬除外。（現(xiàn)金含庫(kù)存現(xiàn)金角度現(xiàn)金支票等。 （六） 參與庫(kù)存商品的盤(pán)點(diǎn)、核對(duì)。 （二） 應(yīng)收、應(yīng)付明細(xì)帳的登記。 （二） 各總帳、二級(jí)明細(xì)帳的登記。安排庫(kù)存商品盤(pán)點(diǎn)、各項(xiàng)異常報(bào)告、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)分析評(píng)估、協(xié)調(diào)部門(mén)間事務(wù)、培訓(xùn)財(cái)務(wù)人員的常識(shí)和專(zhuān)業(yè)技能。包括審核監(jiān)控款項(xiàng)收付；財(cái)產(chǎn)增減；庫(kù)存商品進(jìn)出；各類(lèi)經(jīng)濟(jì)合同的收存；其他業(yè)務(wù)文件及所有帳務(wù)、憑證、報(bào)表。 第三條 經(jīng)銷(xiāo)部財(cái)務(wù)組織架構(gòu) 一 經(jīng)銷(xiāo)部財(cái)務(wù)人員的直屬主管為經(jīng)銷(xiāo)部會(huì)計(jì)。 第二條 本辦法適用于 DAPHNE 經(jīng)銷(xiāo)部。 第四條 經(jīng)銷(xiāo)部財(cái)務(wù)工作執(zhí)掌 一 在經(jīng)銷(xiāo)部進(jìn)行經(jīng)銷(xiāo)部業(yè)務(wù)的全面帳務(wù)處理 二 代表總公司董事會(huì)在經(jīng)銷(xiāo)部對(duì)經(jīng)銷(xiāo)部各項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督 三 協(xié)助經(jīng) 銷(xiāo)部經(jīng)理管理經(jīng)銷(xiāo)部 四 部門(mén)使命 （一） 經(jīng)銷(xiāo)部帳務(wù)合法化 （二） 經(jīng)銷(xiāo)部利潤(rùn)最大化 （三） 經(jīng)銷(xiāo)部費(fèi)用合理化 （四） 經(jīng)銷(xiāo)部管理標(biāo)準(zhǔn)化 第五條 經(jīng)銷(xiāo)部財(cái)務(wù)人員工作說(shuō)明書(shū) 一 主計(jì)： （一） 實(shí)施經(jīng)銷(xiāo)部財(cái)務(wù)審核、監(jiān)督、控制的職能。 (三 )實(shí)施經(jīng)銷(xiāo)部的財(cái)務(wù)管理。 二、總帳會(huì)計(jì)： （一） 總帳憑證的編制，電腦錄入。 三、應(yīng)收應(yīng)付會(huì)計(jì)： （一） 應(yīng)收、應(yīng)付憑證的編制，電腦錄入。 （五） 應(yīng)收、應(yīng)付帳款的對(duì)帳工作執(zhí)行。 （三） 參與庫(kù)存商品的盤(pán)點(diǎn)、核對(duì) 五、出納： （一） 負(fù)責(zé)對(duì)公 司收、付現(xiàn)金