金融專業(yè)畢業(yè)論文關(guān)于我國(guó)中小企業(yè)融資問題研究-全文預(yù)覽
【正文】 業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況，項(xiàng)目前景和信用水平，可以解決信息不對(duì)稱導(dǎo)致的信貸風(fēng)險(xiǎn)，因此，積極創(chuàng)建服務(wù)于中小型金融機(jī)構(gòu)，是有效解決中小企業(yè)融資難問題的一個(gè)重要渠道。同時(shí)，租賃公司有租出設(shè)備所有權(quán)作擔(dān)保，不必?fù)?dān)心資金的回收風(fēng)險(xiǎn)且能比較安全地獲利。最后，建立擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。 建立健全中小企業(yè)信用擔(dān)保體系首先，要出臺(tái)信用擔(dān)保行業(yè)的法律法規(guī)，境外信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)準(zhǔn)入、監(jiān)督管理、風(fēng)險(xiǎn)處置、市場(chǎng)退出等方面法律法規(guī)的空白。首先，要?jiǎng)澐种行∑髽I(yè)的分類標(biāo)準(zhǔn)，明確中小企業(yè)的界定方法。它可以引導(dǎo)中小企業(yè)投資的方向，保障私人投資權(quán)益，推動(dòng)中小企業(yè)健康發(fā)展。 重視人才的培養(yǎng)，提高產(chǎn)品的科技含量隨著知識(shí)經(jīng)濟(jì)的到來，創(chuàng)新已成為時(shí)代的主題。其次，中小企業(yè)應(yīng)以實(shí)績(jī)和信譽(yù)贏得金融機(jī)構(gòu)的信任和支持。引進(jìn)先進(jìn)技術(shù)及生產(chǎn)設(shè)備，增加技術(shù)投入，提升技術(shù)含量和產(chǎn)品檔次，搞好高新技術(shù)項(xiàng)目開發(fā)，改善企業(yè)生產(chǎn)管理。 （一）中小企業(yè)企業(yè)自身需要改善的方面 完善中小企業(yè)制度，提高企業(yè)自有資金率目前，我國(guó)中小企業(yè)普遍存在資金實(shí)力較弱、財(cái)務(wù)制度不健全、財(cái)務(wù)報(bào)告真實(shí)性與準(zhǔn)確性較低、銀行利益難以保障的現(xiàn)象，這些往往都是企業(yè)出現(xiàn)結(jié)構(gòu)不健全所致。可中小企業(yè)對(duì)貸款的要求一般為“急、頻、快、少”。我國(guó)商業(yè)銀行在評(píng)定信用等級(jí)、審查貸款條件時(shí)，并沒有將中小企業(yè)自身特點(diǎn)考慮進(jìn)去，而是簡(jiǎn)單以大企業(yè)的指標(biāo)為參照，用大企業(yè)的評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)來評(píng)定中小企業(yè)的信用等級(jí)，使得許多中小企業(yè)難以達(dá)到銀行放貸的要求。例如，銀行需要控制風(fēng)險(xiǎn)，但其穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的原則與中小企業(yè)高風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)存在著一定的矛盾。民間融資問題的解決已不能簡(jiǎn)單地靠行政手段，必須積極地建立中小企業(yè)融資機(jī)構(gòu)，拓寬中小企業(yè)融資的主渠道，才能使該問題從根本上得以解決。我國(guó)現(xiàn)行的金融體系是建立于改革開放初期，基本上是與大企業(yè)為主的國(guó)有經(jīng)濟(jì)相配備，隨著改革的深入與經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，卻為能相應(yīng)的建立起專門為中小企業(yè)服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。 缺乏統(tǒng)一管理我國(guó)中小企業(yè)的機(jī)構(gòu)我國(guó)目前有鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)局、中小企業(yè)辦公室、工商行政管理局、企業(yè)管理協(xié)會(huì)及一些地方性機(jī)構(gòu)分別對(duì)中小企業(yè)的某一種所有之類型或企業(yè)活動(dòng)的某些環(huán)節(jié)進(jìn)行管理。由此導(dǎo)致我國(guó)中小企業(yè)的壽命不長(zhǎng)。在我國(guó)，企業(yè)向銀行申請(qǐng)貸款必須提供抵押、質(zhì)押等擔(dān)保，信用貸款只在極少的場(chǎng)合對(duì)極少的企業(yè)適用，中小企業(yè)很難獲得信用貸款。與此同時(shí)，中小企業(yè)多為民營(yíng)企業(yè)，股東個(gè)人財(cái)產(chǎn)與企業(yè)資產(chǎn)不分，多數(shù)企業(yè)出于偷稅漏稅和應(yīng)付上級(jí)部門檢查等原因，往往存在多本賬目并用的現(xiàn)象，會(huì)計(jì)信息嚴(yán)重失真，導(dǎo)致銀行和企業(yè)之間的信息不對(duì)稱。在辦理信用擔(dān)保手續(xù)過程中，需要交付有關(guān)的手續(xù)費(fèi)和擔(dān)保費(fèi)，增加了中小企業(yè)的融資成本。中小企業(yè)的貸款額往往比較小，周期短，但是由于手續(xù)繁雜，增加了獲取貸款的成本。 （三）融資結(jié)構(gòu)不合理以銀行借款為主要渠道的融資方面，借貸的形式是以抵押或擔(dān)保貸款為主，信用貸款對(duì)于絕大多數(shù)中小企業(yè)一直是一件可望而不可及的事情。 （二）內(nèi)部融資的能力較差中小企業(yè)的資金主要來源于企業(yè)管理者的自有資金和內(nèi)部留存收益，即內(nèi)部融資比例較高。 （一）外部融資渠道不暢從我國(guó)中小企業(yè)籌資業(yè)務(wù)方面來看，一般都很難找到有實(shí)力的大企業(yè)作擔(dān)保人和獲得銀行信貸支持。 一、當(dāng)前中小企業(yè)融資存在的主要問題 中小企業(yè)在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，創(chuàng)造就業(yè)機(jī)會(huì)，擴(kuò)大出口，增加利稅等方面均已得到政府和社會(huì)的認(rèn)可。有資料顯示，90%以上的中小企業(yè)的貸款服務(wù)需求得不到滿足或只得到部分滿足。第二層次將外部融資劃分為直接融資和間接融資。我國(guó)中小企業(yè)劃分標(biāo)準(zhǔn)見圖表（） 《小企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)暫行規(guī)定》中小企業(yè)劃分標(biāo)準(zhǔn)行業(yè)中型企業(yè)小型企業(yè)職工人數(shù)（人）銷售額（萬元）資產(chǎn)總額（萬元）職工人數(shù)（人）銷售額（萬元）資產(chǎn)總額（萬元）工業(yè)300—20003000—300004000—40000300以下3000以下4000以下建筑業(yè)600—30003000—300004000—40000600以下3000以下4000以下零售業(yè)100—5001000—15000100以下1000以下批發(fā)業(yè)100—2003000—30000100以下3000以下交通運(yùn)輸業(yè)500—30003000—30000500以下3000以下郵政業(yè)400—10003000—30000400以下3000以下住宿、餐飲業(yè)400—8003000—15000400以下3000以下 中小企業(yè)融資是一種資金在供給者與需求者之間的雙向流動(dòng)過程，即中小企業(yè)在生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)過程中主動(dòng)通過各種渠道籌集資金，并將籌措來的資金投資于長(zhǎng)期資產(chǎn)與短期資產(chǎn)。國(guó)際經(jīng)濟(jì)界、學(xué)術(shù)界普遍認(rèn)為，中小企業(yè)將是21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主角。融資問題是阻礙大多數(shù)中小企業(yè)健康穩(wěn)定發(fā)展的主要因素，也是影
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