【正文】 5 5 投資組合質(zhì)量 10 托管市值及保證金余額目標達成率 5 交易量目標達成率 10 稅收報告質(zhì)量 10 內(nèi)部營運指標 書面的流程和制度所占百分比 15 10 20 10 10 10 文書檔案歸檔率 10 5 報告、建議提案質(zhì)量 5 10 5 5 5 15 5 5 5 投資指令準確及時性 10 交易執(zhí)行準確性 25 交易記錄提交及時準確性 15 流程操作規(guī)范性 10 5 5 10 10 15 25 15 10 10 學(xué)習(xí)成長指標 個人培訓(xùn)參加率 5 5 5 5 5 10 10 10 5 5 公司、部門培訓(xùn)計劃達成率 5 5 5 5 5 員工流失率 5 員工滿意度 5 5 5 5 5 5 A:副總裁 B:專業(yè)顧問部總經(jīng)理 C：管理顧問 D:投資總監(jiān) E:證券投資總經(jīng)理 F:投資經(jīng)理 G:交易員H:理財營銷經(jīng)理 I:營業(yè)部總經(jīng)理 J:財務(wù)總經(jīng)理 績效管理 績 效 考 核 財 務(wù) 角 度 1. 提高銷售收入 目標合同額、利潤額增長 2. 控制營銷、研發(fā)費用 營銷、研發(fā)費用 =其預(yù)算 3. 按合同計劃收回應(yīng)收帳款 應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)天數(shù) 4. 達到目標權(quán)益凈利率 權(quán)益凈利率 (ROE) 戰(zhàn)略 / 目 標（成功因素） 指 標 某 IT公司平衡積分卡實例 績效管理 績 效 考 核 客戶 角 度 1. 提供有創(chuàng)造性的解決方案 新方案占項目收入 % 3. 擴大市場份額 大客戶市場份額增長率 (X%) 新增客戶 /市場數(shù)量 4. 項目按計劃驗收 項目按計劃驗收率 5. 客戶滿意 。它將 把利潤損失降至 1%，把誤差率降至 1%，把 每張定點內(nèi)的成本降至 50%，并大幅度提高 客戶滿意度。流動資金 戰(zhàn)略性成功因素（ ） 財務(wù) 記分卡 績效管理 績 效 考 核 財務(wù) ROI 利潤 收入增長 ?新產(chǎn)品和服務(wù)帶來的收入 ?核心產(chǎn)品市場份額增加 勞動生產(chǎn)率 ?資產(chǎn)運用 應(yīng)收帳款帳期和存貨周轉(zhuǎn)率 ?卓有成效的成本控制 客戶價值 產(chǎn)品和服務(wù)屬性 基本屬性 ?核心技術(shù) ?有競爭力的價格 ?方便、周到的服務(wù)、值得信賴 獨到之處 ?更專業(yè)、更周到、更個性化的服務(wù) ?更好的產(chǎn)品品質(zhì) 內(nèi)部流程 創(chuàng)造長期價值 ?開發(fā) 新 業(yè)務(wù)領(lǐng)域 ?新產(chǎn)品開發(fā)： 其他新開拓的領(lǐng)域 ?合作伙伴 /戰(zhàn)略聯(lián)盟 增加客戶價值 ?更完整的產(chǎn)品打包方案 ?更良好的客戶關(guān)系管理流程 最佳營運方式 ?良好的內(nèi)部管理流程 ?高效的營運，以降低成本、提高效率 外部關(guān)系 ?有利的競爭地位 ?同政府部門建立良好的關(guān)系， 學(xué)習(xí) 高素質(zhì)的員工隊伍，并積極肯干 ?領(lǐng)導(dǎo)才能 ?管理才能 ?技術(shù)優(yōu)勢 ?核心能力 體現(xiàn)公司價值和理想文化模式的行為 戰(zhàn)略能力 ?客戶和客戶需求方面 ?為一線員工提供必要信息，以滿足客戶需求 ?信息由客戶反饋到產(chǎn)品部門的流程 ?技能和知識在公司內(nèi)部部門之間的分享 知識交流 ?協(xié)同員工價值觀 和行為的人力資源體系，吸引、留住關(guān)鍵人才 ?員工滿意程度 ?文化 團結(jié)一致的氛圍 績效管理 績 效 考 核 四個方面的戰(zhàn)略目標和內(nèi)在聯(lián)系 建立長期忠誠客戶群是戰(zhàn)略實施的核心， 完善核心流程是戰(zhàn)略實施的關(guān)鍵， 充分發(fā)揮員工能力是戰(zhàn)略實施的保證， 而業(yè)績持續(xù)成長是檢驗戰(zhàn)略實施成敗的標準 市場 ?銷售與貸款收入 ?市場份額 ?服務(wù)過的家庭數(shù)量 財務(wù) ?收入與 ROE ?產(chǎn)品收益率 ?收入增長 ? EVA 客戶滿意度 ?客戶保有率 ?競爭對手調(diào)查 ?抱怨 靈活性 /競爭性 ?產(chǎn)品上市時間 ?培訓(xùn)活動與技能水平 質(zhì)量 ?質(zhì)量結(jié)果 ? 進度檢查 ?服務(wù)差錯率 生產(chǎn)率 /單位成本 ? 增值 (FTE) ? 新業(yè)務(wù)費用 ? 管理費用 時間 ?業(yè)務(wù)處理時間 交貨期 ?回電的平均速度 ?放棄率 效率 /浪費 ?返工 原因與結(jié)果 績效管理 績 效 考 核 提高股東收益 提高利潤率 銷售收入增長 銷售創(chuàng)新性產(chǎn)品 財務(wù)指標舉例 戰(zhàn)略目標 績效目標 每股收益 (EPS)–保持在同行業(yè)的前 25% 銷售收入 –保持穩(wěn)定的增長速度 新產(chǎn)品 –通過不斷推出創(chuàng)新性的新產(chǎn)品在產(chǎn)業(yè)中保持保持領(lǐng)先 盈利能力 –成為行業(yè)中利潤最為豐厚的公司之一 每股收益率達到 銷售收入增長達到 15% 未來 24個月中推出的新產(chǎn)品的銷售收入達到總銷售收入的 35%以上 利潤率達到 13% 績效管理 績 效 考 核 戰(zhàn)略目標 績效目標 建立良好的品牌形象 –展示 公司在產(chǎn)品質(zhì)量創(chuàng)新方面的形象 按時供貨 –在向客戶按時供貨方面提高公司的聲譽 提供客戶化服務(wù) –為客戶提供高度個性的服務(wù) 在關(guān)鍵產(chǎn)品的市場競爭中增加 5%的投入 有關(guān)產(chǎn)品質(zhì)量和創(chuàng)新性的客戶滿意度調(diào)查結(jié)果至少達到 在目標市場的客戶保有率達到 98% 及時完工率和發(fā)貨率達到 99% 對于客戶服務(wù)的滿意度調(diào)查結(jié)果達到 建立良好的品牌形象 提供客戶化服務(wù) 按時供貨 客戶指標舉例 績效管理 績 效 考 核 低成本結(jié)構(gòu) 開發(fā)創(chuàng)新性產(chǎn)品 縮短開發(fā)周期 供應(yīng)商合作 降低單位成本 至 345元 5%的預(yù)算差異 發(fā)放新產(chǎn)品 低成本結(jié)構(gòu) –持續(xù)降低單位成本并提高預(yù)算控制水平 推出新產(chǎn)品 –以比競爭對手更低的費用和更快的速度開發(fā)新市場和新產(chǎn)品 單位成本降低到 345元 (包括倉儲費用、材料成本、人工成本、質(zhì)量成本和辦公費用等等 ) 部門預(yù)算執(zhí)行差異在 5%以內(nèi) 進入中試階段的新產(chǎn)品數(shù)量達到 5個 將新產(chǎn)品開發(fā)周期縮減到 18個月 參與新產(chǎn)品開發(fā)合作的供應(yīng)商數(shù)量 達 3家 戰(zhàn)略目標 績效目標 內(nèi)部流程指標舉例 績效管理 績 效 考 核 培養(yǎng)復(fù)合型人才 推廣信息技術(shù) 建立以客戶 為中心的文化 戰(zhàn)略目標 績效目標 能夠使用 LAN的員工比例達到 95% 通過網(wǎng)絡(luò)和信息技術(shù)為客戶服務(wù)人員提供 %的客戶信息和產(chǎn)品信息 所有員工都能夠通過為期三天的培訓(xùn)以推行 “ 以客戶為中心 ” 的理念 戰(zhàn)略技能員工掌握率達到 20% 信息技術(shù) – 持續(xù)不斷地通過信息技術(shù)的應(yīng)用獲得競爭優(yōu)勢 建立以客戶為中心的企業(yè)文化 – 在員工中建立一種超越客戶期望的工作熱情 在員工中發(fā)展戰(zhàn)略技能和核心競爭能力 學(xué)習(xí)指標舉例 績效管理 績 效 考 核 案 例 ： 平 衡 記 分 卡 示 例 使命 由于我們的顧客喜歡這樣的供應(yīng)者，我們應(yīng)該是行業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)者，這就是我們的使命。庫存周轉(zhuǎn) 表現(xiàn)管理（ KPIs） RONA% 品牌指數(shù) 要求完滿 付運 % 品質(zhì)改進小組 學(xué)習(xí) amp。品質(zhì)改善小組的注冊數(shù)目 依照計劃表現(xiàn) 生產(chǎn)損耗 商業(yè)反應(yīng) 新產(chǎn)品準點推出 % 生產(chǎn)損耗 創(chuàng)新產(chǎn)品 學(xué)習(xí) /創(chuàng)新 2004 2003 2022 2001 2000 準點付運 % 由 X供應(yīng) % 索償 /直接 OEM供應(yīng) 產(chǎn)品達到 PPM零壞點 % 物料損失 % 天 /里程碑 表現(xiàn)量度 市場定位（低檔次） 增加利潤 創(chuàng)新產(chǎn)品 創(chuàng)新 改善領(lǐng)導(dǎo) /教導(dǎo)技巧 產(chǎn)品相對于 IFO的百分比 10% %詢問 目標 創(chuàng)新形象（調(diào)研） 優(yōu)先供應(yīng)商合同的數(shù)量 雇員薪金賬單 應(yīng)收賬 新產(chǎn)品銷售 營運支出 它 提 供 了 一 套 在 公 司 各 個 層 面 作 出 快 速 、精 確 和 協(xié) 作 的 決 策 方 法 績效管理 績 效 考 核 – 新 方 案 占 項 目 收 入 % 、 項 目 按 計 劃 驗 收 率 – 大 客 戶 市 場 份 額 增 長 率 (X%) 、 新 增 客 戶 /市 場 數(shù) 量 – 客 戶 滿 意 度 22% 客 戶 角 度 ： – 目 標 合 同 額 、 利 潤 增 長 – 營 銷 、 研 發(fā) 費 用 =預(yù) 算 – 應(yīng) 收 帳 款 周 轉(zhuǎn) 天 數(shù) – 權(quán) 益 凈 利 率 (ROE) 22% 財 務(wù) 角 度 ： 參 考 權(quán) 重 業(yè) 績 考 核 指 標 績效管理 績 效 考 核 – 核 心 員 工 流 失 率 – 關(guān) 鍵 崗 位 空 缺 填 補 天 數(shù) – 人 均 銷 售 收 入 – 員 工 培 訓(xùn) 課 程 設(shè) 置 – 員 工 滿 意 度 (員 工 收 入 增 長 率 等 ) 22% 學(xué) 習(xí) 與 發(fā) 展 角 度 ： – 研 發(fā) 項 目 市 場 化 率 – 技 術(shù) 認 證 /專 利 – 項 目 故 障 率 、 項 目 按 計 劃 完 工 率 、 合 作 項 目 率 、 項 目 成 本 控 制 – 交 叉 銷 售 率