【正文】 、準確、完整，并符 合會計制度的規(guī)定。 財務工作人員應根據帳簿記錄編制會計報表上報總經理，并報送有關部門。財務工作人員對不真實、不合法的原始 憑證，不予受理；對記載不準確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正、補 充。出納人員不得兼管稽 核、會計檔案保管和收入、費用、債權和債務賬目的登記工作。支票使用時須經總經理批準簽字，然后將支票按批準金額封頭，加蓋印章、填寫日期、用途、登記號碼，領用人在支票領用簿上簽字備查。 第十六條 財務人員月底清帳時憑“支票領用單”轉應收款，發(fā)工資時從領用工資內扣還，當月工資扣還不足，逐月延扣以后的工資，領用人完善報賬手續(xù)后再作補發(fā)工資處理。 第十八條 凡 1000 元以上的款項進入銀行賬戶兩日內，會計或出納人員應文字性報告總經理。 （二）個人勞務報酬； （三）出差人員必須攜帶的差旅費； （四）結算 起點以下的零星支出； （五）總經理批準的其他開支。 第二十三條 日常零星開支所需庫存現金限額為 5000元。 第二十六條 公司職員因工作需要借用現金，需填寫《借款單》，經會計審核；交由總經理批準簽字后方可借用。 第二十九條 工資由財務人員依據員工當月考勤記錄及績效考核評定結果及各部門核發(fā)工資資料編制職員工資表，交行政主管審核，總經理簽字，財務人員按時提款，當月發(fā)放工資，填制記賬憑證，進行賬務處理。賬目應當日清月結，每日結算，賬款相符。 第三十六條 會計檔案不得攜帶外出，凡查閱、復制、摘錄會計檔案，須經總經理批注。 以上幾項，凡涉及《公司法》及《 刑法》等國家法律的，公司將于報案或移交司法部門處理。對于付款項目存在的質量或數量、價格疑問有權責令項目部進行復查。 支付必須具備證明資料： （ 1）由所轄項目部技術主管及項目經理簽認的項目施工質量及進度證明材料； （ 2）由項目負責人或保管員施工員，資料員其中三人簽收的材料數量及規(guī)格證明材料。 ②各項資料、證明文件手續(xù)齊全。 公司預算員、材料主管在收到相關責任人報送的 《工程款（材料款）支付申請及審批單》后， 天之內完成下列工作 : （ 1）審查《工程款（材料款）支付申請及審批單》并將審查結果匯總。 （ 2）審核工程單價（材 料單價）是否與施工合同單所列單價相符； （ 3）審核工程量（材料數量）是否準確，計算方法是否正確； （ 4）審查所報工程的施工質量（材料質量）是否合格。經公司預算員、材料主管審定后交公司財務會計依據前期付款情況進行 審核評定，并在評定后簽字確認，由項目部項目經理、技術負責人、公司預算員、材料主管、財務會計共同簽認后的《工程款（材料款）支付申請及審批單》才能作為公司支付工程款（材 河南華創(chuàng)裝飾綠化工程有限公司管理手冊 28 料款）的憑據。 四、《工程款支付申請》格式及填寫說明 （一）一套完整的《工程款（材料款）支付申請及審批單》應填寫以下主要內容： 支付說明及相關責任人簽字。 表內不允許有涂改的地方。 工程量（材料供應量）計算表 該表是確定完成工程量（材料數量）的主要依據，該表已完成的工程量（或子項目），均應是施工單位已完成，項目部自檢、監(jiān)理抽檢、業(yè)主認可合格或隱蔽工程已驗收的工程。公司預算員、材料主管必須重視工程款（材料款）支付工作，嚴格按程序辦事，手續(xù)完備，簽認及時準確，資料完整，應一絲不茍依照此項付款有關合同文件，真實準確的進行支付審核，切實把好工程款支付關，由于工作不認真造成的損失，由相關責任人負責賠償。 材料采購供應由公司材料主管負責實施采購。 （ 3）材料需用計劃；根據施工方案，按需要的品種，規(guī)格，數量及用料進度進行編制。 （ 2）采購訂貨采取“三比一算”，“先看后買”不得盲目采購，對有安全規(guī)定的材料必須到指定供應商處購買。 河南華創(chuàng)裝飾綠化工程有限公司管理手冊 31 （ 6）凡不能結清的采購訂貨，必須按采購合同的規(guī)定，認真簽訂合同并嚴格履行。 （ 2）對驗收不合格的產品要按合同條款或約定，由責任方承擔全部經濟責任，由采購人員負責找供應商協商處理。 （ 2）屬于非正常的量差，由采購人 員負責同供方核實，損失由責任方承擔。 （ 3）各種原始憑證，帳，表及合同文本資料按月分別裝訂，匯總， 編號，核實，由材料主管，經辦人蓋章簽字后交財務部，統一歸檔并妥善保存。 （ 2）采購成本是指采購過程中所投入的全部費用，它包括：購入價、運輸裝卸費、管理費、稅金及利息。 ①決策失誤或計劃不周造成材料浪費或積壓。 ④在材料采購供應中，故意克扣、缺斤短兩，超過合理誤差轉嫁虧損，給使用者造成損失。 ①工作責任心不強，造成賬目和手續(xù)混亂，財產不清，債權債務無法清理或形成死賬。 ⑤不履行規(guī)定職責，使工作秩序不能正常運轉經多次提出無改進者。 81. 材料帳冊必須有日期、入庫數、領用人、存放地點等欄目。并配備足夠的消防器材，不得使用明火。施工現場嚴禁閑雜人員入內。嚴格履行借用手續(xù)，并及時催收入庫。 89. 對于工地上的成品或半成品，第一工種工長進場后必須點清查實，若收工后發(fā)現成品或半成品有所損害，賠償、更換均由該工長承擔。臨時廁所使用后要隨時清洗，發(fā)現一次隨地大小便罰款50元。 當日施工中產生的垃圾必須由施工班組每天下班前清理出工區(qū)運送至指定地點，做到誰產生，誰負責清理。不得穿拖鞋、不得赤裸上身作業(yè)。發(fā)現一次，罰款 200元。 對甲方及監(jiān)理方工作人員及領導要做到禮貌對待，不得頂撞，對其提出的問題要好言回答，不得惡語中傷，不理不睬，更不能與其發(fā)生矛盾或發(fā)生任何爭執(zhí)。項目經理是安全生產第一負責人。 現場施工人員必須正確使用相關機具設備。切割材料時用力均勻 ,被切割件要夾 牢。 危險部位的邊沿，坑口要嚴加欄護，封蓋，及設置必要的安全警示燈。 小型及電動工具由專職人員操作和使用。 施工現場需掛貼安全施工標牌。焊接過程中 要設擋板，及時清理地面易燃物，杜絕事故發(fā)生。 臨時用電，執(zhí)行三相五線制和三級漏電保護。 嚴禁用花線、銅芯線亂拉亂接，違者將被嚴厲處罰，一次罰款相關責任人及施工班組長 500元。 施工機械和電氣設備及施工用金屬平臺必須要有可靠接地。 河南華創(chuàng)裝飾綠化工程有限公司管理手冊 37 施工現場保衛(wèi)管理制 度 保衛(wèi)人員必須必須忠于職守、堅守崗位、晝夜巡視。 項目經理應對露天的原材料、成品半成品進行安全檢查，必要時增設安全防護設施。 保衛(wèi)人員現場巡視時，密切注意原材料、成品半成品、機具設備等。 施工班組離場時，攜帶的工具、設備出場，必須有項目經理部的批條方可帶出。 項目經理、技術負責人 必須牢固掌握工程的工藝流程及施工技術質量要求。針對不同工程特點，制定 相應的施工方案，并組織進行技術革新，從而保證施工技術的可行性及先進性。 施工工藝是決定工程質量好壞的關鍵，有好的工藝，能使操作人員在施工過程達到事半 功倍的效果。 加強專項檢查、及時解決問題。上一道 工序完成后，在進行下道工序施工前，由項目經理組織上、下工序施工班組長進行交接檢驗，由下道工序班組長檢查上道工序質量，對影響本道工序的質量問題提出意見，并填寫交接檢驗記錄，項目經理、技術負責人督促上道 河南華創(chuàng)裝飾綠化工程有限公司管理手冊 39 工序人員進行修正后，下道工序人員方可進行施工，從根本上杜絕不合格品的存在。各工序完成后由項目經理、各班班組長組織本班組人員，對本工序進行自檢、互檢，自檢依據及方法嚴格執(zhí)行技術交底，在自檢中發(fā)現的問題由班組自行處理并填寫自檢記錄，班組自檢記錄填寫完善，自檢出的問題已確實修正后方可由項目經理組織項目部管理人員進行驗收。工藝交底包括工具 及材料準備、施工技術要點、質量要求及檢查方法、常見問題及預防措施。 對原材料進行嚴格的驗收，不合格的原材料堅決不用。特別是面層施 工要做到平整、無損傷點，縫隙需打膠處理的，膠體一定要打勻稱，處理美觀。 因管理保管不善造成的材料、設備、用品丟失及損失，發(fā)現一次按損失扣罰相應款項， 如連續(xù)兩次出現上述情況，清理出施工現場，并罰處當月工資及福利，并負責由此造成 的全部損失包賠。 施工班組自帶的所有設備、工具等應進行登記，登 記清單由項目經理保管。 所有施工人員必須佩戴工號牌，外來人員無項目經理許可，不得進入施工現場。 項目經理應根據現場的實際情況，設置符合標準的檔欄，圍欄等。若帶電作業(yè)，必須采取防護措施，并有三級以上電工在場監(jiān)護才能工作。電氣開關不能一擎多用。 所有臨時線路必須使用護套線 或海底線。 施工現場每個層面必須配備具有安全性的各式配電箱。 施工現場必須放置相應數量的滅火器，分區(qū)指定擺放。 施工人員必須遵守安全施工規(guī)章制度。 裝卸堆放料具，設備及施工車輛，與坑槽保持安全距離。嚴禁在高空中沒有扶手的攀沿物上隨意走動， 發(fā)現一次不系安全帶高空作業(yè)的，罰款 50元。 特殊工種持證上崗，特殊作業(yè)配戴相應的勞動安全保護用品。必須正確使用個人勞保用品，如安全帶等。情節(jié)嚴重者，勒令停工，清出施工現場，一切損失由該工種的工長負責，屬公司工地 工作或管理人員的，一律開除。 生活及休息用品每天必須在上工前整理到位，禁止隨意擺放。 工棚必須保持整潔，輪流打掃衛(wèi)生，生活垃圾、生產廢物 當天清理。 工程項目施工中產生的垃圾必須整理成堆，及時清運，做到工完料清。領用后及時歸類、擺放整齊。 施工作業(yè)時不準抽煙，如果發(fā)現一次，罰款 50元。如有損壞，及時通知材料員 聯系維修或更換。（領料人必須是各施工工隊負責人）。如造成損失，造成的損失由項目經理及現場管理人員共同承擔。并留有足夠的通道，便于搬運 。 80. 倉庫保管員對任何材料必須清點后方可入庫，登記進賬。 ③違反規(guī)定，擅自銷毀單據，憑證和賬冊者。 （ 3）有如下行為之一的，給予責任者以 2001000元罰款。 ③在訂貨和采購過程中對材料質量把關不嚴造成經濟損失。 （ 4）采購供應統計核算必須具備如下報表： 《 1》材料收、支、存統計報表；《 2》項目部供（耗）料統計報表； 《 3》采購成本盈虧統計報表； 《 4》資金運用統計報表。 采購供應統計核算工作： （ 1）采購供應核算必須遵循“誰采購供應誰核算”的原則。 對材料賬務處理必須遵守如下規(guī)定： （ 1）為便于業(yè)務管理，項目經理審核，公司經營核算主管，財務部稽核等工作的開展，必須統一憑證、臺賬、報表的格式及填寫方法和流轉程序，達到材料賬務管理與相關主管人員及財務核算業(yè)務的相互交接。 （ 4）對所有采購的材料必須附上材料采購商電話、地址、公司名稱信息后交給行政部保存。 （ 8）采購人員必須有采購登記臺賬、借款報銷臺賬，公司對采購人員采購工作的質量效益，工作中的不作為進行定期考核分析。 （ 4）大宗及特殊重要的材料訂購，必須考慮供應商信譽，供應能力及生產技術資料，須經公司項目經理，公司經 營核算主管及總經理簽字后方可進行。 （ 5）計劃執(zhí)行過程中，還有技術變更和技術洽談，應 及時提出變更供應計劃，據此調整需用計劃，采購訂貨計劃，以免造成損失。 材料采購訂貨計劃編制： （ 1）單位一次性用料計劃；根據由公司審核后的項目部材料采購編制分析表，在開工前提出。 后附： 工程量（材料數量）計算表（樣表） 河南華創(chuàng)裝飾綠化工程有限公司 2021 年 7 月 1 日 河南華創(chuàng)裝飾綠化工程有限公司管理手冊 30 采購材料供應管理制度 為提高公司材料管理水平，實現采購供應工作程序化，規(guī)范化，達到及時配套供應，降低采購成本，加速資金周轉，保證工程質量和工期的目的，特制定本規(guī)定。 五、對項目部、公司預算員、材料主管的要求 鑒于工程款（材料款）支付工作非常重要，又有大量的資料和表格，工作十分繁雜，故要建立健全管理制度和定期對支付工作進行檢查。申 請支付的金額應填寫大寫金額數及小寫金額數。 工程量（材料數量）計算表（附表）。同時將其意見通知公司預算員、材料主管、財務會計，并按此意見修正《工程款（材料款）支付申請及審批單》。 公司預算員、材料主管對承包人（工長）（材料供應商）提供的經項目經理簽字確認過的《工程款（材料款）支付申請及審批單》進行審核。 三、支付程序 支付申報程序及細則 承包人（工長或材料供應商）應通過項目部向公司提出《工程款（材料款）支付申請及審批單》。 ④所有款項的計算與匯總正確無誤。 二、支付申報程序細則 承包人（或材料供應商）按規(guī)定格式填報《工程款（材料款）支付申請及審批