現(xiàn)金資產(chǎn)管理(文件)
【正文】 里處設一個分理處，根據(jù)往年有關數(shù)據(jù)測算，年投放現(xiàn)金量為 1 825萬元，平均每天投放 5萬元。 這就是一個現(xiàn)金調撥的臨界點問題 。 二是在多數(shù)情況下 ， 上午客戶取款的平均數(shù)一般大于下午 。第三是各營業(yè)網(wǎng)點的出納專柜要建立在當天收現(xiàn)當天清點，消滅主幣封包，下班前各檔并捆的做法，盡可能把當天收進的現(xiàn)金全部用來抵用第二天的現(xiàn)金支出；第四要創(chuàng)造條件，使儲蓄所上交的現(xiàn)金在當日入賬；第五要對加收的殘破幣及時清點上繳，以減少庫存現(xiàn)金。 因此 ， 銀行在加強庫存現(xiàn)金適度性管理的同時 ， 還應當嚴格庫房的安全管理 ， 在現(xiàn)金清點 、 包裝 、 入庫 、 安全保衛(wèi) 、 出庫等環(huán)節(jié) ， 采取嚴密的責任制度等 ， 確保庫房現(xiàn)金的無損 。 法定存款準備金是根據(jù)商業(yè)銀行存款余額 ，按照法定的比率向中央銀行交存的準備金 。 1)滯后準備金計算法 滯后準備金計算法是根據(jù)前期存款負債的余額確定本期準備金的需要量的方法。通常的做法是：確定兩周為一個計算期，如從 2 月4日 (星期二 )到 2月 7 日 (星期一 )為一個計算期，計算在這 14天中銀行交易性帳戶存款的日平均余額。 這個需要量與已交納的存款準備金余額進行比較，如果余額不足，銀行應當及時予以補足；如果已有的準備金余額已超過了應繳準備金數(shù)，則應及時從中央銀行調減準備金 ,增加銀行的可用頭寸。 對公存款的變化主要是通過轉帳形式進行的 ， 對個人的儲蓄存款和部分對公存款的變化則主要是通過現(xiàn)金收支來表現(xiàn)的 。 3 保險系數(shù) =標準差 置信概率度 （ 置信概率度的含義同前文 ） 標準差 =√∑(每旬關鍵性存款降幅－前 3旬平均關鍵性存款降幅 )2247。這些因素主要的有： 一是向中央銀行借款的因素。 2)超額準備金的調節(jié) 商業(yè)銀行在預測了超額準備金需要量的基礎上，應當及時地進行頭寸調度，以保證超額準備金規(guī)模的適度性。這就形成了銀行之間的代理行業(yè)務。 2)代理行的收費標準。 表 9— 3是某銀行同業(yè)存款需要量的測算表。 思考與練習 ： 現(xiàn)金資產(chǎn) 庫存現(xiàn)金 在央行存款 法定存款準備金 超額準備金 存放同業(yè)存款 在途資金 資金頭寸 基礎頭寸 可用頭寸 可貸頭寸 頭寸調度 滯后準備金及算法 同步準備金及算法 ?其主要作用是什么？ 同？ 4我國存款準備金制度是如何變遷的？ ？ ？ 資金頭寸需要量及時期頭寸需要量是如何計算的 ？ ？ 都有哪些渠道 ？ ？ ？ 如何預測商業(yè)銀行庫存現(xiàn)金的需要量和最適送鈔量 ？ ？ ？ 銀行如何調節(jié)超額準備金數(shù)量 ？ ？ 測算同業(yè)存款需求量都有哪些影響因素 ？ 。 表 9— 3 同業(yè)存款余額需要量測算表 1. 月份代理行提供的服務 成本（元） 支票清算 10 540筆 每筆 電子轉帳 28筆 每筆 證券保管 7筆 每筆 數(shù)據(jù)處理及計算機軟件服務 全月總成本 2. 代理行收益 計算機服務手續(xù)費 應從同行業(yè)存款中獲得的投資收益 總計 3. 同業(yè)存款余額需要量 投資收益 =投資收益率 30/365（ 同業(yè)存 款余額 浮存 應提準備金 ） 同業(yè)存款余額 =100 059元 在該表中，代理行為本行提供的服務的總成本是 ，代理行已經(jīng)通過現(xiàn)金方式收取了本行 100元 的計算機服務手續(xù)費，為達到收支平衡，代理行還需要從同行業(yè)存款的投資中獲得 。 3)可投資余額的收益率。 商業(yè)銀行在同業(yè)的存款余額需要量，主要取決于以下幾個因素： 1)使用代理行的服務數(shù)量和項目。 除了庫存現(xiàn)金和在中央銀行的存款外，大多數(shù)商業(yè)銀行還在其它金融機構保持一定數(shù)量的活期存款，即同業(yè)存款。 三是法定存款準備金因素。 同理 ， 貸款的收回對超額準備金的影響也因貸款對象的不同而有所不同 。存款下降一般取決于近期因素和歷史因素，即受到臨近若干旬的存款下降幅度和歷史上同期存款下降幅度的雙重影響。 超額準備金是商業(yè)銀行最重要的可用頭寸 ,是銀行用來進行投資 、 貸款 、 清償債務和提取業(yè)務周轉金的準備資產(chǎn) 。在這 14天中的準備金平均余額以 2月 4日到 17日的存款平均余額為基礎計算。 滯后準備金計算法： 第一周 第二周 第三周 計算基期周 準備金保持周 如某銀行在 2月 6日（星期四）至 12日（星期三）期間的非交易性存款平均余額為 50 000萬元，按照 8%的存款準備金率，該行在 2月 20日到 26日這一周中應保持的準備金平均余額為 4 000萬元。在西方國家的商業(yè)銀行 ， 計算法定存款準備金需要量的方法有兩種 ， 一種是滯后準備金計算法 ， 主要適用于對非交易性賬戶存款的準備金計算 。 存款準備金包括兩個部分：一是按照中央銀行規(guī)定的比例上交的法定存款準備金：二是準備金賬戶中超過了法定存款準備金的超額準備金 。 但事實上 ， 庫存現(xiàn)金也有其特有的風險 。 (4)解決壓低庫存現(xiàn)金的技術性問題 首先要掌握好現(xiàn)金的票面結構。 4)銀行保持現(xiàn)金適度量的措施 要切實管好庫存現(xiàn)金 ， 使庫存現(xiàn)金規(guī)模經(jīng)常保持在一個適度規(guī)模上 ， 還需要銀行內(nèi)部加強管理 ，提高管理水平 。 同時 ，以后為了應付一些臨時性的大額現(xiàn)金支出 ， 也需要有一個保險庫存量 。 其公式為： T=CQ/2+AP/Q
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