【正文】 。 ? 各項(xiàng)費(fèi)用資金使用計(jì)劃以年度累計(jì)指標(biāo)審核可用預(yù)算余額，采購(gòu)月度資金使用計(jì)劃以月度預(yù)算指標(biāo)審核可用額度； ? 各責(zé)任中心每月 20日至月末按規(guī)定編制月度可用資金計(jì)劃，經(jīng)財(cái)務(wù)預(yù)算執(zhí)行崗位審核后作為實(shí)際支付控制依據(jù)。 對(duì)于一次性的預(yù)算外開支，可以不增補(bǔ)預(yù)算，但需要填寫預(yù)算外支出申請(qǐng)，寫明開支原因，報(bào)經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，交財(cái)務(wù)備案，方可列入月度資金支付計(jì)劃。以上資信檔案需交財(cái)務(wù)部 備案 ； ? 所有 新增合同 必須由財(cái)務(wù)部委托中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司進(jìn)行 資信調(diào)查 出具報(bào)告 后確定放帳期限。 ? 各個(gè)部門必須要求供應(yīng)商及時(shí)開具增值稅專用發(fā)票，且收到發(fā)票時(shí)要及時(shí)交給財(cái)務(wù)入賬。如果未能在規(guī)定時(shí)間內(nèi)送達(dá)財(cái)務(wù)審核的一律開具現(xiàn)金支票或者匯入個(gè)人卡中 。 新員工培訓(xùn) 財(cái)務(wù)部 關(guān)于財(cái)務(wù)銀行付款管理的通知 所有主材供應(yīng)商付款嚴(yán)格按照當(dāng)月 1日至 15日的貨款，于當(dāng)月 21日支付，當(dāng)月 16日至 31日貨款，于次月 5日支付； 每周三為財(cái)務(wù)安排其他供應(yīng)商的付款時(shí)間； 每周一至周五收到的 《 用款申請(qǐng)單 》 ，財(cái)務(wù)部在下周三安排付款； 如有特殊情況需緊急支付，必須向財(cái)務(wù)說(shuō)明后，由財(cái)務(wù)部根據(jù)資金情況安排付款，因申請(qǐng)部門未按規(guī)定時(shí)間申請(qǐng)所帶來(lái)的相關(guān)影響由該部門負(fù)責(zé)。 新員工培訓(xùn) 財(cái)務(wù)部 出差審批程序 1. 差旅審批原則：當(dāng)日差旅、三日以內(nèi)（含三日）國(guó)內(nèi)住宿差旅、三日以上三十日以內(nèi)國(guó)內(nèi)住宿差旅及國(guó)際差旅、三十日及以上（含三十日）國(guó)內(nèi)住宿差旅及國(guó)際差旅為長(zhǎng)期駐外差旅，以上均由主管初審、分管副總復(fù)審、財(cái)務(wù)副總最終審批。特殊情況下，需跨標(biāo)準(zhǔn)乘坐交通工具或住宿，須在申請(qǐng)表中說(shuō)明原因并附相關(guān)證明資料，經(jīng)本部門分管副總復(fù)核后，報(bào)總經(jīng)理審批。 8. 長(zhǎng)期出差員工必須將工作完成情況定期以郵件或書面形式向分管副總匯報(bào)，具體報(bào)告周期由分管副總確定。 新員工培訓(xùn) 財(cái)務(wù)部 差旅費(fèi)報(bào)銷需及時(shí) ? 涉及請(qǐng)款的原則上需提前兩天將用款申請(qǐng)單或國(guó)內(nèi)差旅費(fèi)申請(qǐng)表（國(guó)際差旅費(fèi)申請(qǐng)表）交到財(cái)務(wù)。 ? 費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)格式 .doc 新員工培訓(xùn) 財(cái)務(wù)部 發(fā)票粘貼注意事項(xiàng) ? 差旅費(fèi)要填寫差旅費(fèi)報(bào)銷單 ? 除差旅費(fèi)以外的費(fèi)用填寫其他費(fèi)用報(bào)銷單或者用款申請(qǐng)單 ? 發(fā)票不能貼在報(bào)銷單的后面，要單獨(dú)用“發(fā)票粘帖單”粘貼 ? 發(fā)票要從右往左貼，右面的發(fā)票貼在最下面，左側(cè)的依次往上覆蓋，注意不要上邊整條粘貼。 各責(zé)任管理部門應(yīng)根據(jù)具體情況制定相應(yīng)的管理制度及辦法。以便財(cái)務(wù)部對(duì)退貨以及相應(yīng)的發(fā)替代品能夠進(jìn)行整體的財(cái)務(wù)考慮。 4. 招待餐廳負(fù)責(zé)接待公司客人的飲食服務(wù)； 5. 公司員工及公司應(yīng)接待客人以外的人員用餐，由其自行以菜票形式購(gòu)買，菜票由門衛(wèi)代售，每日食堂交給門衛(wèi)定額的菜票，由門衛(wèi)開具收據(jù)，員工到門衛(wèi)處購(gòu)買，定額菜票銷售完后門衛(wèi)交等值現(xiàn)金給財(cái)務(wù)部。 適用范圍 新員工培訓(xùn) 財(cái)務(wù)部 招標(biāo)項(xiàng)目標(biāo)準(zhǔn) 1. 30萬(wàn)元以上的 建筑項(xiàng)目 招標(biāo)和 施工 招標(biāo)； 2. 全年采購(gòu)金額 累計(jì) 50萬(wàn)元 以上的 物資采購(gòu)及 單項(xiàng) 采購(gòu)金額 5萬(wàn)元以上 的 設(shè)備采購(gòu) ； 3. 對(duì) 5萬(wàn)元以下 的工程項(xiàng)目及物資設(shè)備采購(gòu)可按公司審批權(quán)限直接委托裝備保障部按簡(jiǎn)易招標(biāo)辦法辦理 ，裝備保障部需按 《 在建工程管理制度 》 進(jìn)行基建項(xiàng)目申請(qǐng)。 新員工培訓(xùn) 財(cái)務(wù)部 第十一章 客戶退貨流程管理規(guī)定 新員工培訓(xùn) 財(cái)務(wù)部 客戶退貨注意事項(xiàng) ? 倉(cāng)庫(kù)需要將客服部反饋的 《 客戶退貨申請(qǐng)表 》或 《 客戶退貨處理反饋表 》 和入庫(kù)單一起單獨(dú)交給財(cái)務(wù)，區(qū)別于正常的成品入庫(kù)單。 裝備保障部負(fù)責(zé)公司所有 生產(chǎn)用設(shè)備 的管理（包括機(jī)器設(shè)備、檢測(cè)設(shè)備、配電設(shè)備、模具等） ,統(tǒng)一編號(hào) ,建立 臺(tái)帳標(biāo)識(shí)卡 ,做好對(duì)機(jī)械設(shè)備的保管 ,對(duì)使用年限、安全檢修和定期大修以及技術(shù)改造等提出主導(dǎo)意見。 ? 財(cái)務(wù)部審核附件包括：差旅申請(qǐng)表、相關(guān)發(fā)票、差旅費(fèi)報(bào)銷單等單據(jù) ? 差旅費(fèi)用報(bào)銷程序按財(cái)務(wù)部報(bào)銷流程規(guī)定辦理。 10. 財(cái)務(wù)部審核附件包括：差旅申請(qǐng)表、相關(guān)發(fā)票、差旅費(fèi)報(bào)銷單等單據(jù)。 3. 出差人員需以節(jié)約為原則，由對(duì)方單位提供食宿的原則上不再報(bào)銷相應(yīng)差旅費(fèi)，通訊費(fèi)需按當(dāng)?shù)貎?yōu)惠標(biāo)準(zhǔn)控制通話時(shí)間； 4. 外派培訓(xùn)不享受差旅伙食補(bǔ)貼； 5. 如遇長(zhǎng)期或國(guó)際差旅有借款需求，出差員工按正常用款申請(qǐng)流程審批后的 《 差旅申請(qǐng)表 》 到財(cái)務(wù)部辦理借款手續(xù)，無(wú)需再填寫用款申請(qǐng)單； 新員工培訓(xùn) 財(cái)務(wù)部 差旅費(fèi)管理 （二） 6. 員工出差住宿費(fèi)與交通工具選擇標(biāo)準(zhǔn)按以下規(guī)定執(zhí)行： ? 如果主管和員工一起出差，以高級(jí)別標(biāo)準(zhǔn)為限額； ? 同性出差，經(jīng)理及經(jīng)理級(jí)別以下人員兩人合住一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)間。 3. 國(guó)際差旅，需在出發(fā)前一周填寫 《 國(guó)際差旅申請(qǐng)表 》 (見附件６ )。 ? 根據(jù) AKCOME辦發(fā) [2020]51號(hào)文規(guī)定行使財(cái)務(wù)集團(tuán)化管理相關(guān)權(quán)力。 四、 如遇突發(fā)事件需借款的按流程審核后支付現(xiàn)金。 二、 差旅費(fèi)預(yù)支借款在 5000元以下的支付現(xiàn)金，在 5000元以上的（含 5000元）開具現(xiàn)金支票或者直接由網(wǎng)銀匯入借款人個(gè)人卡中。 ? 財(cái)務(wù)部會(huì)嚴(yán)格掌握每天的應(yīng)收款信息，每天下班前做好 《 資金日?qǐng)?bào)表 》 ，清楚反映“今日已收”、“明日應(yīng)收”及“逾期未收”的應(yīng)收款項(xiàng)明細(xì)，以郵件形式報(bào)董事長(zhǎng)及財(cái)務(wù)總監(jiān)； ? 財(cái)務(wù)部對(duì)于 逾期貨款，會(huì)隨時(shí)進(jìn)行追蹤，掌握逾期原因 ； ? 財(cái)務(wù)部會(huì)根據(jù) 《 當(dāng)月出貨情況統(tǒng)計(jì)表 》 形成匯總的資金回籠計(jì)劃，與資金支出計(jì)劃一起形成 《 資金收支計(jì)劃匯總表 》 報(bào)董事長(zhǎng)統(tǒng)籌安排資金 ； 新員工培訓(xùn) 財(cái)務(wù)部 ? 如果為 新開