【正文】 字確認(rèn)后，送公司經(jīng)理審批，然后由財務(wù)經(jīng)理審批，審核無誤后的開票申請單才能開票，開票申請單和發(fā)票記賬聯(lián)一同作為記賬憑證附件。、退貨發(fā)票的處理：對于批準(zhǔn)的退貨，將已開具給客戶的蘭字銷售發(fā)票聯(lián)及抵扣聯(lián)（購貨方未作賬務(wù)處理或原未交給客戶的發(fā)票聯(lián)及抵扣聯(lián)）或購貨方主管稅務(wù)機(jī)關(guān)出具的《銷售退回及折讓證明單》（購貨方已作賬務(wù)處理），粘附在紅字發(fā)票存根聯(lián)后，作為開具紅字發(fā)票的依據(jù)，并按照退回單據(jù)開具相應(yīng)的紅字發(fā)票（附紅字記賬聯(lián)外，其他聯(lián)次均不得撕下），編制通用記賬憑證，并在紅字發(fā)票存根聯(lián)注明原蘭字發(fā)票及紅字發(fā)票的記賬聯(lián)存放地點。、對于接受的增值稅專用發(fā)票除參照以上規(guī)定審核外，應(yīng)先到稅務(wù)機(jī)關(guān)及時辦理認(rèn)證手續(xù)，然后再辦理業(yè)務(wù)結(jié)算手續(xù)；、接受發(fā)票要根據(jù)業(yè)務(wù)的性質(zhì)和實際情況索取具有抵扣作用的發(fā)票，以降低成本、費用；對無法提供具有抵扣作用的發(fā)票或無資格提供該類發(fā)票的單位，可以讓其提供無抵扣作用的發(fā)票，但要以扣除稅額后的金額結(jié)算。貨物代理業(yè)的發(fā)票和定額發(fā)票不予抵扣。五、存貨管理制度分公司要貨申請“庫存合理、加快周轉(zhuǎn)”的原則，盡可能降低庫存風(fēng)險。首先由申請人填寫入庫申請單，入庫單至少有下列內(nèi)容：產(chǎn)品品種貨位號數(shù)量單價金額（元）備注申請人持填寫好的入庫單，填寫好由檢驗員（或庫管員）檢驗后簽字，并由庫管員核實入庫數(shù)量登記。存貨出庫流程。無論采用哪種出貨的方式，都要填寫出庫單。保管人員做好出庫質(zhì)量管理，嚴(yán)防破損，做好數(shù)量記錄，核實品種、數(shù)量和提單。下屬各門店財務(wù)負(fù)責(zé)人由股份公司總部財務(wù)審計部經(jīng)理提名，報股份公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后聘任或解聘。下屬各門店財務(wù)負(fù)責(zé)人定期向總部財務(wù)審計部述職，在日常財務(wù)管理工作中要不斷創(chuàng)新，提高公司財務(wù)管理水平，鼓勵多提合理化建議。,確保上報資料的真實性、規(guī)范性和準(zhǔn)確性。，積極地配合門店總理推動分公司銷售業(yè)務(wù)的提升，做好分公司總經(jīng)理的參謀。，并組織好分公司財務(wù)每月的工作小結(jié)會,總結(jié)分公司財務(wù)工作中存在的問題和不足，并書面上報股份公司財務(wù)部。；定期和不定期對賬，使賬賬、賬實相符。必須是堅持“收支兩條線”的原則。，要及時編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，使賬面余額與銀行對賬單上的余額相符。，如支票印鑒、“現(xiàn)金收訖”、“現(xiàn)金付訖”、“銀行收訖”、“銀行付訖”等都要妥善保管。、會計檔案保管、收入費用、債權(quán)債務(wù)的賬簿登記工作。本公司的會計檔案包括：會計憑證、會計帳簿、稅務(wù)申報資料、會計報告、審計報告、驗資報告、資產(chǎn)評估報告、財務(wù)管理制度以及與經(jīng)營管理有關(guān)的其它重要文件，如合同、章程等各種會計資料。會計檔案應(yīng)當(dāng)在會計機(jī)構(gòu)內(nèi)部指定專人保管。會計檔案的借用。會計檔案一般不得帶出室外，如有特殊情況，需帶出室外復(fù)印時，必須經(jīng)財務(wù)部經(jīng)理批準(zhǔn)，并限期歸還。(一)會計憑證類:(1)、原始憑證、記帳憑證匯總憑證(2)、銀行存款余額調(diào)節(jié)表和銀行對賬單5年(二)會計帳簿類：(1)、日記帳15年其中：現(xiàn)金和銀行存款日記帳25年(2)、明細(xì)帳、總帳、輔助帳15年(3)、固定資產(chǎn)報廢清理后固定資產(chǎn)卡片及清單保管5年(三)會計報表類：(1)、主要財務(wù)指標(biāo)報表（包括文字分析）3年(2)、月、季度會計報表（包括文字分析）5年(3)、年度會計報表（包括文字分析）永久(四)其他類：(1)、會計檔案保管清冊及銷毀清冊永久(2)、財務(wù)成本計劃3年(3)、主要財務(wù)會計文件、合同、協(xié)議永久九、附則本制度從二零零三年開始執(zhí)行。三、駐店藥師必須對處方進(jìn)行審核簽字。文字是否清楚、正確、有無錯誤或筆誤。二、銷售特殊管理的藥品，應(yīng)嚴(yán)格按照國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。三、處方藥不得擅自更改和代用。二、非處方藥不得采用有獎銷售附贈藥品或禮品銷售等銷售方式。(3)購進(jìn)藥品以質(zhì)量為前提，從具有合法證照的供貨單位進(jìn)貨。(6)首營企業(yè)與首營品種的審核必須按照“首營企業(yè)與首營品種審核制度”的規(guī)定執(zhí)行，填寫“首營企業(yè)審批表”和“首營品種審批表”，并進(jìn)行相應(yīng)的質(zhì)量審查，經(jīng)審批合格后方可經(jīng)營。藥品進(jìn)貨和驗收質(zhì)量管理制度一、門店藥品進(jìn)貨應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)法律法規(guī)和政策，必須從加盟連鎖公司或受公司委托的39。四、驗收時如發(fā)現(xiàn)有貨與單不符，包裝破損，質(zhì)量異常等問題，應(yīng)及時報告公司銷售和質(zhì)量管理部門，在接到公司質(zhì)量管理部門的退貨通知后，再作退貨處理。門店管理制度 13一、店面行為規(guī)范客戶到店，接待人員必須馬上起立，“歡迎光臨XX藥店”，主動迎接。有領(lǐng)導(dǎo)朋友來訪，由前臺人員負(fù)責(zé)引見并提供倒水服務(wù)。前臺電腦主要為日常辦公使用，嚴(yán)禁播放視頻音樂。培訓(xùn)計劃應(yīng)充分考慮：公司企業(yè)文化、專業(yè)知識、產(chǎn)品知識、服務(wù)禮儀、銷售技巧、顧客反對意見及疑議等。經(jīng)常對顧客檔案進(jìn)行分析整理，將顧客進(jìn)行等級區(qū)分，督促員工做好顧客的回訪工作，了解客戶的建材產(chǎn)品需求情況。根據(jù)銷售計劃，制定適應(yīng)當(dāng)?shù)叵M情況的促銷方案，報老板批準(zhǔn)并執(zhí)行。每天對店面、店內(nèi)地磚、樣板間等需要清潔的地方按要求進(jìn)行徹底清掃，做到任何地方均明亮無灰塵。下班時，切斷電源，鎖好保險柜和門窗，做好防火防盜工作。服從上級工作安排，努力完成下達(dá)的銷售指標(biāo)。針對營業(yè)問題，指示有關(guān)人員改善。檢查當(dāng)天需送貨的客戶信息，與客服溝通好安排送貨事宜。銷售人員接待完客戶并完成應(yīng)做工作后應(yīng)立即回前臺。該計劃必須包括總銷售額、上月的實際銷售額對比，分析差額。經(jīng)理對整個店的銷售負(fù)責(zé)，并要就每周、每月的執(zhí)行情況作出述職報告，分析新老顧客的銷售比例及和計劃的差異原因，執(zhí)行情況的好壞直接關(guān)系到店面及自身的考核及評選。應(yīng)樹立“為您服務(wù)到永遠(yuǎn)”的服務(wù)理念。安裝或維修產(chǎn)品時，應(yīng)耐心細(xì)致，認(rèn)真負(fù)責(zé)。演示產(chǎn)品時，應(yīng)細(xì)心介紹產(chǎn)品各項功能，要不厭其煩地回答客戶的問題。返回公司后，應(yīng)按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)及時報銷相關(guān)費用。報銷標(biāo)準(zhǔn)。因個人原因需向公司有借支款項行為，需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方能借支，借支款項均需在月內(nèi)沖銷或還款，否則將從本月工資內(nèi)扣除沖抵。（二）業(yè)務(wù)招待費業(yè)務(wù)招待費須嚴(yán)格執(zhí)行“先批后支”和“領(lǐng)導(dǎo)陪同制”的原則，由財務(wù)核準(zhǔn)，報總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可借支；原則上員工不得擅自單獨發(fā)生業(yè)務(wù)招待費，否則費用自理。（三）電話費，手機(jī)費各部門的辦公電話，由公司統(tǒng)一制定標(biāo)準(zhǔn)，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后實施，超出部分由部門自行負(fù)責(zé)。如核對錯誤造成損失的，由財務(wù)人員負(fù)責(zé)全部責(zé)任，并做罰款。公司車輛加油需在公司指定加油站加油，公司司機(jī)在報銷燃油發(fā)票、停車及過路過橋費時，需附加公司的派車申請單并注明實際公里數(shù)，公司其他人無權(quán)向公司報銷上述費用。公司每位員工應(yīng)以顧客利益，公司信譽為第一的行為準(zhǔn)則，要有待客如賓的服務(wù)意識、爭分奪秒的時間意識、增收節(jié)支的成本意識、居安思危的風(fēng)險意識、優(yōu)勝劣汰的競爭意識、團(tuán)結(jié)協(xié)作的團(tuán)隊意識、開拓拼搏的創(chuàng)新意識員工對公司內(nèi)部的信息及任何商業(yè)秘密，在任何時候都不的泄露出去，若有違反，或造成公司損失，公司有權(quán)利追究其法律責(zé)任公司員工有義務(wù)對違反商業(yè)道德的行為以合理的方式進(jìn)行舉報，公司將對舉報之事進(jìn)行調(diào)查，公司將采取相應(yīng)的補救措施并對相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行相應(yīng)處分員工的服裝禮儀禮節(jié)店內(nèi)所有員工應(yīng)有禮有節(jié)，遇到上級應(yīng)主動打招呼、問好女頭發(fā)不易太長，最好不要過肩，過長時應(yīng)用發(fā)帶束于腦后；化妝不易太濃，領(lǐng)結(jié)領(lǐng)帶系端正，胸牌佩戴于左胸前，指甲要短，不允許涂指甲油，手要保持清潔；穿著公司統(tǒng)一工服，干部襯衣不外漏，襪子顏色以近膚色為宜，鞋以黑色皮鞋為易男頭發(fā)應(yīng)勤理勤洗，不燙卷發(fā)，前發(fā)應(yīng)剪至眼睛以上的長度，側(cè)面發(fā)長應(yīng)高于耳朵，鬢不超過耳朵中央的位置，胡子要刮干凈，衣服要整潔整齊，襪子以深色為宜，配適合上班皮鞋 員工獎懲制度為鼓勵員工積極性和創(chuàng)造性，維護(hù)公司的正常工作秩序，提高工作效率與經(jīng)濟(jì)效益，獎勵與懲罰相結(jié)合特制定本條例（一）對員工的獎勵分為通報表揚、記功，可視情況給予晉升、加薪或物質(zhì)（現(xiàn)金）等獎勵有以下事跡之一者給予通報表揚1)拾金不昧價值達(dá)2000元以上及時上交者 2)工作突出、認(rèn)真負(fù)責(zé)、大功無私者3)熱心服務(wù)，有突出事跡或受到客戶表揚者有以下事跡者給予記功1)對公司的經(jīng)營管理提出合理建議并采納，成績顯著者 2)服務(wù)好得到顧客書面表揚，超過三次且經(jīng)核實 3)節(jié)約物料或?qū)U料利用，降低成本具有成效者 4)維護(hù)公司重大利益，避免重大損失者5)具有其他重大功績足以為其他員工做表率者對于以下事跡，給予物質(zhì)獎勵或晉級1）維護(hù)本公司利益，避免重大損失者2）有其他重大功績者獎勵程序：有其所在部門提出報總經(jīng)理批（二）、處分：對于員工的違紀(jì)行為的處分，可分為批評教育、警告、記過、經(jīng)濟(jì)處罰、降薪、降級、開除等違反以下行為之一的員工，經(jīng)調(diào)查屬實者給予警告一次1)遲到早退5分鐘內(nèi)，讓他人代打卡或代他人打卡 2)工作時間未按要求著裝上崗者 3）未請假不參加公司例會者4）不遵守主管安排的上下班時間及膳食時間經(jīng)批評教育未改進(jìn)者 5）在工作時間擅自離開工作崗位，接待親友或處理私事，未經(jīng)允許者 6）一月內(nèi)遲到早退累計120分鐘之上按礦工處理，60分鐘以內(nèi)給予警告 7）工作時間閑聊、大聲喧嘩、吃零食或閱讀非工作需要刊物 8）工作時間在工作場所化妝、梳頭、洗頭9）對顧客服務(wù)不使用敬語，隱瞞或不理會客戶投訴 10)檢查或監(jiān)督人員未認(rèn)真執(zhí)行公務(wù)者 11）遇非常事故，故意逃避者12）因保管不善，丟失公司財務(wù)、工具、錢款，能主動賠償者 13）偷吃店內(nèi)食物或浪費食物14）工作態(tài)度、效率欠佳或消極怠工，不禮貌地與上司或同事對話者 15）下班不按規(guī)定關(guān)燈、關(guān)門、關(guān)閉電源、水源造成浪費者2其他違紀(jì)行為但情節(jié)較輕者有以下行為之一者（不局限以下行為）情節(jié)嚴(yán)重者給予記過1）擅離工作崗位，經(jīng)常遲到早退情節(jié)嚴(yán)重者2）對顧客不禮貌，與之爭辯，導(dǎo)致顧客投訴，營業(yè)終止前催趕客人3）上班時無故停止工作，在執(zhí)行公司的合法合理工作指示時，故意消極怠工 4）員工之間爭吵，擾亂工作秩序者5）擅自涂改公司內(nèi)任何啟示或通知，擅自涂改、損毀考勤者6）偽造出勤記錄，請人代打卡或代他人打卡三次以上者7）工作拖拉，互相推諉、扯皮、誤傳信息使工作延誤、被動者8）對公司規(guī)定、同事作不屬實傳聞、搬弄是非、挑撥離間、從而影響公司或員工聲譽者9）違反勞動紀(jì)律，不服從工作調(diào)動，無理取鬧者10）拒絕聽主管人員合理的指揮監(jiān)督，經(jīng)勸不聽者11）越級上報者或私自決定重大事宜且隱瞞不報者12)其他類似違紀(jì)行為凡一年內(nèi)累計兩次記過處分，可留司查看、勸退處理，如再次受到警告一次，將予以辭退有以下行為之一者經(jīng)查證屬實，可不經(jīng)預(yù)告給予解雇1）使用虛假證件，使公司誤信遭受損失者 2）違反勞動合同或工作規(guī)定，情節(jié)嚴(yán)重者 3）連續(xù)礦工三天或一月內(nèi)累計七天者 4）偷竊、盜賣同仁或公司財。如對自己的職務(wù)或職責(zé)有不清楚的地方，可向上一級主管反映，對于上級的指示應(yīng)認(rèn)真執(zhí)行，不得推脫違抗。公司員工因業(yè)務(wù)需要用車，需事先向公司書面申請，經(jīng)內(nèi)務(wù)部批準(zhǔn)后由內(nèi)務(wù)部指定派車。注：以上各項費用報銷流程均如差旅費報銷流程。業(yè)務(wù)招待費的發(fā)票必須為正式真實的稅務(wù)發(fā)票，超出150元以上的招待費，在報銷時除提供正式發(fā)票外，還需附消費清單，并有經(jīng)辦人簽字，證明人證明，方能報銷。差旅費報銷單須由本人填寫齊全，不得涂改，不得填報與本次出差無關(guān)的費用，凡經(jīng)財務(wù)人員及審批人員發(fā)現(xiàn)有違規(guī)報銷的，除追回所報款額外，違規(guī)責(zé)任人員須承擔(dān)等額賠償責(zé)任。報銷時間。特制定以下規(guī)定，望各部門據(jù)此執(zhí)行。要保管好所攜帶的相關(guān)物品，認(rèn)真清點，特別要注重工具是否遺漏。結(jié)束后要及時清理垃圾，裝入塑料袋帶出客戶房間。搬運安裝產(chǎn)品時，要小心謹(jǐn)慎，避免損傷產(chǎn)品或破壞客戶的物品。七、售后服務(wù)管理制度為規(guī)范售后服務(wù)管理，樹立公司良好形象，培養(yǎng)員工廉潔、勤勉、守紀(jì)、高效、敬業(yè)精神，特制定售后服務(wù)管理制度：應(yīng)自覺樹立公司良好形象，統(tǒng)一著裝，舉止文明，儀表端莊，言語親切，行動敏捷，辦事嚴(yán)謹(jǐn)。（二）銷售計劃執(zhí)行根據(jù)銷售計劃認(rèn)真執(zhí)行，經(jīng)理應(yīng)對每天計劃執(zhí)行情況作出總結(jié)，分析各成員對進(jìn)店的顧客的接待情況、顧客信息的收集情況，督促導(dǎo)購員、業(yè)務(wù)員進(jìn)行電話回訪或上門拜訪，確保與進(jìn)入店面留信息的顧客都能達(dá)成交易。只要客戶詢問有關(guān)事宜，即算接待客戶一次，認(rèn)真填寫客戶資料。每接待一位客戶，由當(dāng)事銷售人員在客戶來訪登記上記錄。（二）對店內(nèi)狀況的確認(rèn)及工作安排店面、展柜、樣板的衛(wèi)生清潔情況。傳達(dá)老板重要文件及通知。查看庫存表，了解現(xiàn)有的`產(chǎn)品，對產(chǎn)品性能和優(yōu)勢有更多的學(xué)習(xí)，并針對庫存的產(chǎn)品進(jìn)行針對性的銷售。全店人員要團(tuán)結(jié)一致，齊心協(xié)力把各項工作做好。熱情待客、禮貌服務(wù)，主動介紹產(chǎn)品，做到精神飽滿，面帶微笑，有問必答。建立產(chǎn)品職業(yè)交流群，與非同類各行業(yè)合作伙伴及潛在客戶的網(wǎng)上交流探討，鞏固合作伙伴、培養(yǎng)潛在客戶。建立公司內(nèi)部，實行網(wǎng)絡(luò)在線的交流學(xué)習(xí)探討。尊老愛幼，不得以貌取人，不得恥笑他人。業(yè)務(wù)、導(dǎo)購隨時作好接待客戶的準(zhǔn)備，必須隨時有人在前臺，以免影響接待客戶。嚴(yán)禁在店面大聲喧嘩，做與工作無關(guān)的事，對上司必須稱職務(wù)。六、藥品驗收合格，質(zhì)管人員應(yīng)在送貨憑證上簽上“驗收合格”字樣并簽名或蓋章。二、門店嚴(yán)禁從非法渠道采購藥品。(8)定期對進(jìn)貨情況進(jìn)行質(zhì)量評審，一年至少12次。票據(jù)和購進(jìn)記錄應(yīng)保存至超過藥品有效期后一年，但不得少于二年。 藥品質(zhì)量管理制度1)藥品進(jìn)貨必須嚴(yán)格執(zhí)行《藥品管理法》、《產(chǎn)品質(zhì)量法》、《藥品管理法實施條例》、《合同法》及《藥品經(jīng)營質(zhì)量管理規(guī)范》等有關(guān)法律法規(guī)，依法購進(jìn)。非處方藥銷售制度一、在非處方藥貨區(qū)的顯著位置懸掛非處方藥專有標(biāo)識和警示語。處方藥調(diào)配制度一、處方藥必須憑執(zhí)業(yè)醫(yī)師(或助理執(zhí)業(yè)醫(yī)師)處方方可購買。有無配伍禁忌。五、對消費者購買的藥品，駐店藥師應(yīng)提供用藥指導(dǎo)或提出治療建議。門店管理制度 12駐店藥師職責(zé)一、駐店藥師必須遵守職業(yè)道德，忠于職守。本辦