【正文】 需經數次練樹 ,方法是在揭膜前 1 個星期 , 每天早晨開啟通風口 , 到傍 晚再 關閉 , 連續(xù) 5~6 天 , 使大 棚 茶 樹 逐 漸 適 應 自 然 環(huán) 境 , 最后揭 除 全 部 薄 膜 。 (3) 清除異物 , 保證勻凈度。投資估算依據業(yè)主進行龍井茶產業(yè)化開發(fā)多年創(chuàng)業(yè)階段 摸 索 的 經 驗教 訓 , 結合與科研、政策、生產方面的相關信息 , 根 據 咸豐 當 地的實際 , 并充分考慮同業(yè)協作的便利程度。 (2) 管理肥料 :23 萬元 a 、黃豆肥 :20xx 畝 x60 斤 / 畝 x1 元 / 斤 =12 萬元 b 、餅肥 :20xx 畝 x180 斤 / 畝 元 / 斤 =11 萬元 (3) 建設期農藥 :20xx 畝 x30 元 / 畝 =6 萬元 肥培管理投資合計 59 萬元 3 、設備投資 (1) 背式噴霧器 :35 臺 x30 元 / 臺 = 萬元 (2) 機動噴霧器 :4 臺 元 / 臺 =3 萬元 (3) 修理剪 :70 把 x40 元 / 把 = 萬元 (4) 鋤具 :106 把 x10 元 / 把 = 萬元 (5) 抽水機 :5 臺 x7720 元 / 臺 =4 萬元 (6) 基地灌溉設施 14 萬元 (7) 基地電力設施 15 萬元 (8) 檢驗化驗設備 20 萬元 設 備 投 資 合 計 56 萬元 4 、建設期土地租用費 :20xx 畝 x200 元 / 畝 =40 萬元 5 、其他費用 :42 萬元 (1) 項目前期工作費 :293 萬元 x2%=5 萬元 (2) 科技推廣費 ( 技術引進費 ):8 萬元 (3) 技術培訓費 :4 萬元 (4) 預備費 :23 萬元 基本預備費 :(44647) 萬元 x5%=23 萬元 (5) 建設期資金占用費 財政有償資金 205 萬元 , 年占用率 % 。 2 、地方財政配套 99 萬元。為保證財政有償資金按期按時償還 , 將嚴格執(zhí)行《國家農業(yè)綜合 開發(fā)項目和資金管理辦法》的規(guī) 定 , 農 業(yè) 綜 合 開發(fā) 項目資金 實行 三專 ( 即 專 人 管 理 、 專 戶 儲 存 、 專 帳 核算 ), 嚴格財 務 會 計 管 理 , 保 證 項 目 資 金 專 款 專 用 。 2 、初步設計指導要 則。 11=286 萬元 2 、經營成本 經營成本 = 總成本 折舊費 攤銷費 財務費用 =250 萬 元 一、 財務評價 1 、銷售收入 大眾茶鮮葉收入 =20xx 畝 x60 斤 / 畝 x15 元 / 斤 =180 萬元 禮品茶鮮葉收入 =20xx 畝 x20 斤 / 畝 x120 元 / 斤 =480 萬元 2 、總成本預測 (1) 肥料 : 萬畝 x150 元 / 畝 =30 萬元 (2) 農藥 : 萬畝 x10 元 / 畝 =2 萬元 (3) 工資及福利 161 萬元 a 、管理人員工資 :30 人 萬元 / 人 (1+14%)=41 萬元 b 、采摘工資 :20xx 畝 x600 元 / 畝 =120 萬元 (4) 折舊費 :38 萬元 (5) 攤銷費 :10 萬元 (6) 土地租費 :20xx 畝 x60 元 / 畝 =12萬元 (7) 管理費用 :26 萬元財政 (8) 有償資金占用費 :205 萬元 %=5 萬元 項目年均總成本 =3144 萬元247?？?投 資 x100% =(356 萬元 +0 萬元 )247。說明項目盈利能力較強。盈余年份可用于還款額 = 年 (3) 不確定性分析 盈虧平衡分析 年固定成本 = 折舊費 + 修理費 + 攤銷費 + 財務費用 + 企業(yè)管理費 年均固定成本 =∑ 年固定成本 /11=875/11= 年可變成本 = 原材料 + 燃料動力 + 生產人員工資 + 銷售費用 + 其他制造費用 年均可變成本 =2 年可變成本 /11=2269/ 萬元 單位可變成本 = 年均可變成本 / 年產量 = 萬元 /80 噸 = 萬元 單位銷售收入 = 年均銷售收入 / 年產量 =642 萬元 /80 噸 = 萬元 盈虧平衡產量 = 年均固定成本247。同時 , 龍井茶的生產本著綠色環(huán)保無公害 食品生產要求 , 在生產管理過程中 , 不存在使用殘留量高的劇毒農藥 , 因此 , 對環(huán)境不存在污染 , 同時本項目的實施既 可以合理利用閑置土地 , 同時對避免水土流失 , 凈化空氣 , 維護生態(tài)平衡都有良好的作用 。 第十章 農業(yè)產業(yè)化經營與農民增收效果評價 一、農業(yè)產業(yè)化經營 1 、壯大主導產業(yè)和促進結構調整情況 咸豐是一個茶葉大縣 , 本項目的實施可進一步壯大我縣茶 葉產業(yè) , 使我縣由產茶大縣走向茶葉產業(yè)化的強縣。項目輻射 區(qū)域 100 平方公里以上 , 帶動農戶 300 余戶 , 基地規(guī)模 3000 畝 , 農民人均增收 元 , 增加就業(yè)人員 200 余個 , 4 、農業(yè)生產市場化、組織化程度的提高情況。 第十一章項目組織與管理 一、組織機構與職能劃分 本項目勞動定員 200 人 , 其中管理人員 30 人 , 技術人員 40 人 , 專業(yè)崗位工人 130 人 , 零星及季節(jié)性用工以勞務承包 方式委托。如下圖示意。 五、技術培訓
。 三、勞動保護與安全衛(wèi)生 執(zhí)行國家勞動法 , 推行國家食品衛(wèi)生法。對職工進行定期培訓。 二、農民增收 項目區(qū)農民收入增長情況 : 分析項目區(qū)農民收入增長來源的變化情況 , 增長幅度 , 與非項目區(qū)農民收入進行比較 , 如 前所述 , 本項目區(qū)的農戶人均增加收入 元。 2 、產、加、銷、服務環(huán)節(jié)的利益聯結情況 項目的生產決定加工、銷售的數量 , 而加工、銷售又反作 用于生產 , 產、加、銷又帶動服務業(yè)的壯大 , 形成一個良性 的可持續(xù)發(fā)展格局。 嚴格生產管理 , 結合綠色食品的產地原則 , 避免使用大量化肥和高殘留量劇毒農藥 , 確保土壤、空氣、水資源不產生 有害影響。 ( 萬元 萬元 ) = 噸 該項目生產能力為 80 噸 , 而盈虧平衡產量即保本產量為 噸 , 盈虧平衡點 %, 說明項目維持較低的生產和銷 售水平也能保持收支平衡 , 項目預期盈利水平較高而投資風 險小。出現正值年份當年 折現凈現金流量 ) =31+179 247。根據 財 務 現 資 金 流量 計 算 結 果 ?？?投 資 x100% =356 萬元247。 4 、建設單位提供的有關資料和數據。對有償資金的償還責任落實 到債務人 , 保證財政有償資金按 期收回。 3 、企業(yè)自籌 217 萬元。 2=4 萬元 固定資產投資合計 :488 萬元 （ 二 ） 流動資金 當年所需流動資金 = 年經營成本 / 年資金周轉率 根據分項詳細估算法計算結果 , 項 目 所 需 流動 資 金 22 萬元。 (2) 底肥 :21 萬元 a 、有機復合肥 : 20xx 畝 x80 斤 / 畝 元 / 斤 =13 萬元 。 (5) 從 鮮 葉 采 搞 到 進 行 為 口 工 一 般 時 間 不 宜 超 過 4 小時 , 四 、 項 目 實 施 進 度 安 排 1 、項目實施各階段的進度建議 從下表可以看出 , 項 目 前 期 工 作 計劃 安 排 4 個月 , 計劃 于 20xx 年 12 月 完 成 , 計 劃 施 工 周 期 8 個月 , 其中土建施工 及 設 備 安 裝 調試 7 個月 , 試 車生 產 1 個月 , 即計劃工程于 20xx 年 12 月 竣工 驗 收 ,20xx 年 1 月正式投產 。 7 、鮮葉采摘 (1) 茶葉采摘是茶園管理中最費時 , 季節(jié)性最強的一 項作業(yè) , 及時采摘尤為重要。倒就應通風降溫 , 當氣溫下降到 20 度以下時 再 閉 門 保溫 。 當 蓬 面 上 有 5%10% 的新梢達到一芽一葉初展時 , 應及時、 分 批采 摘 。施肥 : 應 早 施 重 施 基肥 , 及時追肥 , 并 配 合 施用 C02 氣 肥 和 噴 施葉 面 肥 , 為茶 樹 提 供 充 足 的 質 營 養(yǎng) 。這種大棚無柱 , 室內寬敞 , 透光好 , 作業(yè)方便 , 但成 本較高 , 壽命可達 6~10 年。比較實用的主要有簡易竹木結構大棚 : 采 用 毛 竹 為 主 建 造 。 要 求 茶 園 樹 冠 覆 蓋 度 在 90% 左右 ,品種優(yōu)良 , 茶樹長勢旺盛 。 一 般 年 份 可 提 早 10~20 天 開 采 。 實 踐 證 明 這 樣才是經濟、有效的施肥方法。第 3 次在 “ 小暑 ” 前施 , 稱脫力肥 , 追 肥 均 用 速 效 氮肥 , 如每次每畝用尿素 3O4OKg 或用硫酸餒 6080kg。 5 、茶園平衡施肥 , 根據茶樹生長季節(jié)特點和需肥特性 ,采 取 重 施 有 機 肥 和 配 施 氮 、 磷 、 鋼 等 化 肥 相 結 合 的 方法 , 以 滿 足 茶樹 對 養(yǎng) 分 的 需 求 , 形成 “ 施足基肥 , 多次追肥 ” 的茶 園 平 衡 施 肥 經 驗。主要能解決雜草與茶樹爭水爭肥 的矛盾 , 并變雜草為肥料。 春耕宜淺 , 目的是 松土與切斷草根 , 在 “ 立夏 ” 至 “小 滿 ” 期間進行 。 當 年 萌 發(fā) 新 校 , 通 過 兩 次 定 型 剪或不 斷打頂 留 葉 采 等 養(yǎng) 蓬 措 施 , 重 新 復 壯 樹 勢 , 培 養(yǎng) 豐 產型樹冠。 臺 刈 : 對生 產 力 已 明 顯衰 退 、 茶 樹 十 分 衰 老 的 茶園 , 采 用 臺 劉 措 施 , 當地茶農稱為砍蓬 。 對 于 肥 培 管理水平高的茶園 , 當 年 夏 秋 茶 合 理 打 頂 養(yǎng) 蓬 , 及時留葉采 , 年 底 即 可 復 壯 樹 勢 。 經 長 年 采 摘 , 茶樹勢 漸 趨 衰 弱 , 樹 冠 急 待 逐 年 更 新 改 造 或 換 種 改 植 , 根據當地的 經驗 , 對 樹冠 更 新 改 造 應 因 樹 制宜 , 修剪改造宜在春茶結束 后進行 , 主要有 4 種方法 : 深修剪 : 茶樹經多年采摘 , 茶葉 產量、品質逐漸下降 , 對此宜采用深修剪 , 剪 除冠 面 下 “ 雞爪 枝” 層 , 修 剪 深度 為 1520c rn ?，F有茶園多分 布在山坡上 , 對梯坎倒塌的老式茶園 , 逐年進行修整、改造 ,改坡地為梯地 , 改泥坎為石坎 , 改叢栽為條栽 , 在 茶 園 四 周 與 路 邊 建 立 排 蓄 水 系 統(tǒng) 。 隨 著 技 術 進 步 與 生 產 的 發(fā) 展 , 根 據 生 產 茶 園 采摘批次 多的特點 , 對 生 產 茶 園 常 采用 輕 修 剪 措 施 , 目的是剌激茶芽 萌發(fā)、平整樹冠、控制樹高、便于采摘。 第 3 次定型修剪可在次年春茶采摘高檔茶 后進行 , 其高度在第 2 次剪口上 提高 1520c m, 當年夏秋茶采取打頂養(yǎng)蓬 , 后期留葉采 。 2 、茶 樹 修 剪。 現 在 , 龍 井 茶 品 種 都 采 用 無 性繁殖 , 出圓的茶苗 , 要求 苗 高 在 25c m 以上 , 主莖 粗在 3mm 左右 , 生長健壯 , 根系正常 , 無檢 疫 性 病 蟲 害 。龍 井 茶 區(qū) 傳 統(tǒng) 的種 植 方 式 多 采 用種子叢式穴播或育苗叢栽 ,60 年代后開始推廣密植條栽 ,80 年代試種了部分密植速生茶園 ,90 年代發(fā)展的新茶園多采用合理密植的單條或雙條種植方式。選擇的園地要規(guī)劃設計 , 坡度 15 。產品營銷渠道 : 略 第 六 章 項 目 建 設 方 案 一 、 建 設 任 務 與 規(guī) 模 擬建無性系繁殖高產茶園 20xx 畝 , 資金投入 510 萬元。 (2) 充分調動各代理商的積極性 , 給他們提供更大的方便 , 使代理商、經銷商有利可圖 。 年 產 優(yōu) 質 茶 葉 鮮葉 320噸。據 現 代 科 學 分析 , 龍井茶所含氨基酸 , 兒茶素 , 葉綠素 , 維生 素 C 等化學成分 , 要 比其 它 茶 葉 多 , 對 人 體 健 康特 別 有 益 , 所以古人說龍井茶 “ 其貴如金 , 不可多得 ” 。 現歸為 “ 獅 ”“ 龍 ”“ 梅 ” 三個品類 。 三 、 產 品 競 爭 優(yōu) 勢 分 析 我 縣 從