【正文】 業(yè)的實(shí)際經(jīng)營(yíng)狀況，銀行很難從財(cái)務(wù)指標(biāo)上甄別好壞，進(jìn)而控制貸款風(fēng)險(xiǎn)。除了一些大中型的一級(jí)代理商，大部分民營(yíng)鋼材貿(mào)易企業(yè)規(guī)模較小，營(yíng)運(yùn)能力偏低，經(jīng)營(yíng)受到市場(chǎng)和上層銷售商的雙重?cái)D壓，利潤(rùn)空間十分狹小。 二、銀行業(yè)加強(qiáng)民營(yíng)鋼鐵企業(yè)信貸管理的建議 （一）信貸投放策略 。從目前頻繁變化的市場(chǎng)情況看，銀行對(duì)民營(yíng)鋼鐵貿(mào)易企業(yè)的支持應(yīng)有所節(jié)制，必須確保企業(yè)的現(xiàn)金流能夠足額償還貸款本息，保持企業(yè)財(cái)務(wù)指標(biāo)健康。為確保信貸資金用于鋼材貿(mào)易，建議對(duì)企業(yè)授信以銀行承兌匯票為主，收 款人限定在鋼鐵生產(chǎn)企業(yè)或上一級(jí)代理商，同時(shí)根據(jù)企業(yè)需要可配套少部分短期流動(dòng)資金貸款。 （二）信貸風(fēng)險(xiǎn)防控應(yīng)注重“八看” 一看經(jīng)營(yíng)規(guī)模。重點(diǎn)調(diào)查企業(yè)從事代理業(yè)務(wù)、現(xiàn)貨業(yè)務(wù)、直供業(yè)務(wù)、期貨業(yè)務(wù)的結(jié)構(gòu)及占比，對(duì)企業(yè)的代理資質(zhì)及歷年銷售業(yè)績(jī)進(jìn)行核實(shí)，通過(guò)比對(duì)經(jīng)營(yíng)模式和資金實(shí)力，分析企業(yè)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。重點(diǎn)調(diào)查企業(yè)的銀行資金結(jié)算和納稅情況，通過(guò)貨款回籠、納稅多少與銷售量相佐證，通過(guò)銀行存款、現(xiàn)金、貼現(xiàn)等數(shù)據(jù)分析企業(yè)的資金實(shí)力，通過(guò)調(diào)查企業(yè)的資金結(jié)算是否規(guī)范、存貨結(jié)轉(zhuǎn)辦法是否得當(dāng)、是否計(jì)提壞賬損失和跌價(jià)準(zhǔn)備等分析其財(cái)務(wù)是否規(guī)范穩(wěn)健，資產(chǎn)負(fù)債、銷售盈利是否真實(shí)反映。對(duì)于確實(shí)優(yōu)秀的客戶，應(yīng)對(duì)企業(yè)的資產(chǎn)、負(fù)債、銷售、利潤(rùn)等進(jìn)行勘實(shí)分析。對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)控制措施和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償措施，以及企業(yè)的企業(yè)文化、經(jīng)營(yíng)風(fēng)格、成本控制、員工管理、客戶維護(hù)情況進(jìn)行調(diào)查，綜合分析評(píng)價(jià)其管理水平的高低。對(duì)倉(cāng)單質(zhì)押或存貨質(zhì)押，必須落實(shí)專門的客戶經(jīng)理或客戶經(jīng)理組進(jìn)行管理維護(hù)。曾有“鋼貿(mào)大王”之稱的上海松江鋼材城董事長(zhǎng)肖家守。 日前，上市公司新日恒力披露公告顯示，公司實(shí)際控制人、上海松江鋼材城董事長(zhǎng)肖家守及名下公司因涉及與民生銀行上海分行的金融借款合同糾紛。 該人士還強(qiáng)調(diào)，銀行的借貸政策“過(guò)山車”引發(fā)了資金缺口，公司在研究進(jìn)一步的解決措施。值得說(shuō)明的是，肖家守目前為福建周寧上海商會(huì)顧問(wèn)，是上海鋼貿(mào)圈內(nèi)“福建幫”的典型代表。根據(jù)上海法院網(wǎng)信息，在接下來(lái)的幾個(gè)月里，被稱為“滬上鋼市福建第一人”的周寧籍鋼貿(mào)圈“帶頭大哥”、第一鋼市市場(chǎng)股份有限公司董事長(zhǎng)、福建周寧上海商會(huì)現(xiàn)任會(huì)長(zhǎng)周華瑞也身背20多起“金融借款合同糾紛”，與其發(fā)生糾紛的為民生銀行、光大銀行、興業(yè)銀行、郵政儲(chǔ)蓄銀行的相關(guān)支行。而周華瑞本人也被稱為“滬上鋼市福建第一人”。 對(duì)此次20多場(chǎng)“金融借款合同糾紛”涉及多少金額，網(wǎng)易財(cái)經(jīng)撥通周華瑞的電話，但被告知并非本人，如果想找他本人了解情況需要“再等兩天”。而在擔(dān)保對(duì)象無(wú)法償還貸款的情況下，兩個(gè)為他人擔(dān)保的鋼貿(mào)大佬需承擔(dān)代償責(zé)任，由此受到“牽連”。有消息稱，有銀行內(nèi)部發(fā)文要求加強(qiáng)對(duì)鋼貿(mào)企業(yè)客戶的風(fēng)險(xiǎn)管理，尤其明確提出“警惕福建籍鋼貿(mào)企業(yè)的聯(lián)保互?！薄? “后期不會(huì)有太大波瀾，可能就這么僵著”，另有業(yè)內(nèi)分析師指出，“鋼貿(mào)企業(yè)已經(jīng)死的差不多了，已經(jīng)淘汰了很多，銀行和鋼貿(mào)商對(duì)此都有所防范，預(yù)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)不會(huì)太大”。“鋼貿(mào)的危機(jī)遠(yuǎn)遠(yuǎn)沒(méi)有結(jié)束，還會(huì)有企業(yè)會(huì)被淘汰”，業(yè)內(nèi)分析師也指出，整個(gè)鋼鐵行業(yè)的洗牌可能還要3到5年。他表示，“鋼貿(mào)市場(chǎng)在尋求新的出路，對(duì)融資模式，需要有新的監(jiān)控手段”?！坝袀€(gè)別人背負(fù)罵名而跑路，辱沒(méi)祖宗，這是周寧人的敗類”，在后來(lái)的周寧上海商會(huì)的《倡議書(shū)》曾如此憤慨。 真正風(fēng)險(xiǎn)到來(lái)是2012年春節(jié)前后的跑路事件頻發(fā)。 “鋼貿(mào)的借貸風(fēng)險(xiǎn)到達(dá)了峰值”，上述鋼貿(mào)商對(duì)網(wǎng)易財(cái)經(jīng)表示，兩大鋼貿(mào)大佬深陷訴訟糾紛正是聯(lián)?；ケＨ谫Y模式下資金盲目放貸帶來(lái)的后果，而這也是對(duì)聯(lián)?；ケＨ谫Y模式的徹底沖擊。 值得一提的是，這不是周華瑞首次身陷訴訟糾紛。業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，周寧上海商會(huì)現(xiàn)任會(huì)長(zhǎng)周華瑞，正是該模式的首創(chuàng)者。根據(jù)公開(kāi)資料，截至2011年，上海鋼貿(mào)市場(chǎng)80%左右的市場(chǎng)份額被福建籍企業(yè)占據(jù)，而其中又以XX縣區(qū)籍居多，據(jù)悉，周寧籍占據(jù)了上海鋼貿(mào)市場(chǎng)5成份額。 有鋼鐵業(yè)觀察人士對(duì)網(wǎng)易財(cái)經(jīng)表示，銀行將肖家守告上法庭，并引發(fā)資產(chǎn)被查封凍結(jié)，應(yīng)該是其和銀行“談崩”后的最終結(jié)果，“之前應(yīng)該一直在和銀行談”，后期能否繼續(xù)用“談”來(lái)解決還有待于觀察。上海法院網(wǎng)信息顯示，從2月10日至4月15日，肖家守及其旗下的上海松江鋼材市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)管理有限公司、上海新日股權(quán)投資股份有限公司等公司，涉及與工商銀行、民生銀行、平安銀行的相關(guān)支行以及與上海松江民生村鎮(zhèn)銀行的“金融借款合同糾紛”，共計(jì)有24起。 兩位鋼貿(mào)大佬深陷債務(wù)危機(jī)，無(wú)疑將2012年以來(lái)的鋼貿(mào)危機(jī)推向了新的高峰，也標(biāo)志著此前曾被鋼貿(mào)商寄望能擺脫危機(jī)的互保融資模式被徹底沖擊。對(duì)民營(yíng)鋼材貿(mào)易企業(yè)的綜合效益分析既要看實(shí)際貢獻(xiàn)多少，又要看銀企合作關(guān)系；既要看眼前即得效益，又要看長(zhǎng)遠(yuǎn)的成長(zhǎng)性效益，將企業(yè)貨款回籠、銀行存款、利息收入、中間業(yè)務(wù)收入等與授信額度進(jìn)行比較分析。對(duì)抵質(zhì)押物須核實(shí)其權(quán)屬是否明晰、價(jià)值是否真實(shí)穩(wěn)定、是否易于變現(xiàn)。 六看管理水平。 五看歷年資信。重點(diǎn)調(diào)查其經(jīng)營(yíng)產(chǎn)品是否有競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，是否具有獨(dú)特性和壟斷性，市場(chǎng)銷售預(yù)期如何，鋼鐵生產(chǎn)企業(yè)或上一級(jí)代理商對(duì)其銷售業(yè)績(jī)的獎(jiǎng)懲措施。調(diào)查中應(yīng)通過(guò)核對(duì)銷售記錄和庫(kù)存分戶賬等方式，防止企業(yè)多計(jì)他人寄存存貨和謊報(bào)銷售量。通常情況下對(duì)比各種擔(dān)保方式，金融資產(chǎn)質(zhì)押、房地產(chǎn)抵押、倉(cāng)單質(zhì)押、擔(dān)保公司擔(dān)保（控制放大擔(dān)保額度）、其他企業(yè)擔(dān)保的擔(dān)保能力依次降低。此外，企業(yè)流動(dòng)比率、速動(dòng)比率等短期償債指標(biāo)都應(yīng)達(dá)到優(yōu)秀值為佳。嚴(yán)格控制民營(yíng)鋼材貿(mào)易信貸客戶從事期貨交易。 。民營(yíng)鋼材貿(mào)易企業(yè)融資以法人保證擔(dān)保、擔(dān)保公司（會(huì)員制）擔(dān)保、非標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單質(zhì)押、存貨質(zhì)押等擔(dān)保方式為主，保證擔(dān)保的能力較弱，倉(cāng)單質(zhì)押、存貨質(zhì)押在當(dāng)前鋼材價(jià)格急劇波動(dòng)的情況下，不僅管理難度加大，甚至使警戒線、平倉(cāng)線的管理措施形同虛設(shè)。 （四）民營(yíng)鋼材貿(mào)易企業(yè)的融資風(fēng)險(xiǎn) 。 。直供業(yè)務(wù)受貨源、物流、銷售半徑影響，雖然利潤(rùn)空間較小，但在金融危機(jī)情況下往 往樂(lè)于被采用。當(dāng)前，民營(yíng)經(jīng)濟(jì)實(shí)體固定資產(chǎn)投資明顯不足，國(guó)家4萬(wàn)億元刺激投資又主要集中在道路、橋梁、市政等基礎(chǔ)建設(shè)項(xiàng)目，市場(chǎng)需求的客戶結(jié)構(gòu)具有特殊性，只有較大型的民營(yíng)鋼材貿(mào)易企業(yè)才有資金和實(shí)力滿足其大宗需求。在經(jīng)濟(jì)下行或放緩期間，流通環(huán)節(jié)將產(chǎn)生大量的欠款，企業(yè)應(yīng)收賬