第一篇：備用金管理制度備用金管理制度(文件)
【正文】 時(shí)報(bào)銷(xiāo)辦法。 第十條備用金經(jīng)辦人辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)時(shí)，財(cái)務(wù)人員應(yīng)查閱“備用金”臺(tái)賬，查備用金支出是1 否在原核定的范圍，發(fā)現(xiàn)不在原核定范圍內(nèi)的支出，財(cái)務(wù)人員拒絕報(bào)銷(xiāo)。 第十四條借用備用金的人員應(yīng)及時(shí)沖賬，對(duì)無(wú)故拖延者，備用金管理人有權(quán)催辦，如果催辦無(wú)效，備用金管理人員可通知財(cái)務(wù)部門(mén)扣款。 一、本制度適用各部門(mén)和項(xiàng)目部。 材料部人員只有在購(gòu)買(mǎi)零星材料的情況下方可借款，每次 借款最高不超過(guò)5000元，單筆超過(guò)10000元的材料采購(gòu)，走合同審批流程支付。 六、備用金還款程序 （轉(zhuǎn)載需注明來(lái)源）備用金堅(jiān)持“前不清，后不借”的原則。 七、財(cái)務(wù)部按照借款日期、借款人等，建立備用金管理臺(tái)賬，按 月及時(shí)清理，每月出具備用金對(duì)賬單。 第11頁(yè) 共11頁(yè)。 九、對(duì)于逾期不還款的借款人，財(cái)務(wù)部催繳無(wú)果，直接從借款人 工資中扣除。項(xiàng)目借款在項(xiàng)目結(jié)束后15天內(nèi)辦理沖賬手續(xù)。 各項(xiàng)目部的人工費(fèi)借款，借款單后要附有班組工程量計(jì)算 表，明確本期完成的工程量并附有班組人員工資表，由項(xiàng)目經(jīng)理批準(zhǔn)簽字、工程部經(jīng)理核準(zhǔn)后經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)支付。 四、備用金審批權(quán) 借款人填寫(xiě)借款單，由借款人、部門(mén)負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和總經(jīng)理簽字后才可支付。 第十六條本辦法從下發(fā)之日起執(zhí)行。備用金管理人員在備用金報(bào)銷(xiāo)后即時(shí)按定額補(bǔ)足。 第九條備用金管理經(jīng)辦人，要認(rèn)真審核各項(xiàng)報(bào)銷(xiāo)憑證，對(duì)不合法、不合規(guī)的票據(jù)拒絕報(bào)銷(xiāo)。財(cái)務(wù)經(jīng)理審核、財(cái)務(wù)總監(jiān)復(fù)審簽字后的“借款單”交給公司出納，出納經(jīng)復(fù)核無(wú)誤后才能辦理付款手續(xù)。備用金管理人員的職責(zé)： （一）辦理借款手續(xù)； （二）辦理借出手續(xù)； （三）辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)
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