【正文】 房、水處理車(chē)間等。 技術(shù)（工藝）方案 工藝（技術(shù)）路線及流程圖 超黑糯玉米品種選育 生產(chǎn)基地建設(shè)及原料收購(gòu) 超黑糯玉米穗軸，去 超黑糯玉米籽粒去 雜質(zhì)、霉變，粉碎 3mm 大小 雜質(zhì)和霉變 常溫純水 酸性浸提液浸泡 提取液的硅藻土過(guò)濾，膜分離 凈化，選擇一定孔徑的剛性膜對(duì) 提取液進(jìn)行過(guò)濾，保持料液過(guò)濾過(guò)程中的溫度和進(jìn)出口壓差 含黑糯玉米色素的提取液經(jīng)膜過(guò)濾后，進(jìn) 行上柱樹(shù)脂吸附分離，去除糖、蛋白、單寧等可溶性物質(zhì) 用一定濃度的有機(jī)溶液進(jìn)行解吸樹(shù)脂，得到該色素的 有機(jī)溶液→解吸液濃縮，進(jìn)一步除去雜質(zhì)，調(diào)色價(jià)、噴霧干燥得 到超黑糯玉米色素粉末 黑糯玉米色素的理化性質(zhì)檢測(cè)，復(fù)配得到不同顏色和色 價(jià)的天然色素→包裝入庫(kù) 保持低溫，避光，干燥 工藝（技術(shù)）流程說(shuō)明 1） .對(duì)超黑糯玉米穗軸和籽粒進(jìn)行精選，去除霉變、雜質(zhì)，再 將穗軸粉碎到 3mm 大小。選擇一定孔徑的剛性膜對(duì)提取液進(jìn)行過(guò)濾，保持料液過(guò)濾過(guò)程中的溫度和進(jìn)出口壓差。 8).超黑糯玉米色素的理化性質(zhì)檢測(cè)，復(fù)配得到不同顏色和色價(jià)的天然色素。 設(shè)備 選型 方案 本項(xiàng)目主要設(shè)備包括： 多功能提取罐、硅藻土過(guò)濾機(jī)、陶瓷復(fù)合膜、色譜柱、薄膜刮板蒸發(fā)器、噴霧干燥器、混合機(jī)、包裝機(jī)、 酒 精 蒸 餾塔及產(chǎn)品供電、供熱、 水處理等配套設(shè)備 26 臺(tái)套 。 主體工程 方案 本項(xiàng)目是在 某市 普豪生物科技有限公司廠區(qū)內(nèi)進(jìn)行建設(shè)，現(xiàn)有的供電、供水、道路等公共設(shè)施，可實(shí)現(xiàn)資源共享，不需重復(fù)建設(shè)。 （ 3）建筑造型簡(jiǎn)潔明快，與整個(gè)廠區(qū)協(xié)調(diào)統(tǒng)一。 （ 7）根據(jù)需要與可能，合理采用新技術(shù)和新材料。 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表 表 53 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表 序號(hào) 項(xiàng)目名稱 時(shí)間（月） 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 土建工程施工與設(shè)備采購(gòu) 2 設(shè)備安裝調(diào)試與技術(shù)培訓(xùn) 3 聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)、總驗(yàn)收 第六章 環(huán)境影響評(píng)價(jià)及節(jié)能減排措施 環(huán)境的影響 （ 1）污水污染：在生產(chǎn)過(guò)程清洗、冷卻用水無(wú)有毒廢水排放。 （ 4）設(shè)備噪聲污染：設(shè)備噪聲污染源，主要是生產(chǎn)機(jī)械運(yùn)行產(chǎn)生的噪聲，若經(jīng)處置，對(duì)環(huán)境不會(huì)產(chǎn)生影響。 （ 3）固體廢棄物 生產(chǎn)中的固體廢棄物，由當(dāng)班個(gè)人負(fù)責(zé)回收，定點(diǎn)堆放，集中處理，主要作為飼料回收利用，也可對(duì)外銷(xiāo)售。 （ 5）綠化 本項(xiàng)工程實(shí)施時(shí)，在建筑物周?chē)N花植樹(shù)，美化環(huán)境，文明生產(chǎn)。 （ 3）節(jié)能措施 ①工藝節(jié)能措施 a、在生產(chǎn)技術(shù)路線選擇時(shí)，盡可能運(yùn)用變頻調(diào)速等節(jié)能新技 術(shù)、新工藝、將能耗降低作為技術(shù)路線選擇的主要因素來(lái)考慮。 b、采用水循環(huán)使用系統(tǒng)，僅需補(bǔ)充損耗蒸發(fā)水量。生產(chǎn)過(guò)程沒(méi)有有毒污水排放；鍋爐燃燒無(wú)煙煤，并在裝設(shè)水膜除塵后煙氣可達(dá)標(biāo)排放；機(jī)械設(shè)備，噪聲也不會(huì)超過(guò)廠界。 第七章 項(xiàng)目組織與管理 組織機(jī)構(gòu)與職能劃分 組織機(jī)構(gòu) 項(xiàng)目實(shí)施單位為 某市 普豪生物科技有限公司，本項(xiàng)目建設(shè)、生產(chǎn)、管理均在該公司現(xiàn)有組織機(jī)構(gòu)框架內(nèi)進(jìn)行，普豪公司的總部對(duì)項(xiàng)目的建設(shè)進(jìn)行組織實(shí)施，對(duì)建成后的企業(yè)進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理，以確保項(xiàng)目的 順利建成。 公司內(nèi)部實(shí)行公司、車(chē)間、班組三級(jí)管理。 勞動(dòng)定員 人員配備依據(jù) （ 1）加工工藝操作要求；（ 2）連續(xù)生產(chǎn)的作業(yè)制度；（ 3）參考同類(lèi)工廠的實(shí)際運(yùn)作狀況。在項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程中，實(shí)施招投標(biāo)制度、監(jiān)理制度、工程合同管理制度等。各專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員的技術(shù)水平最低要求達(dá)到 4級(jí)。 在車(chē)間等級(jí)不同的潔凈度區(qū)域內(nèi)設(shè)置各自獨(dú)立的男女更衣間和消毒梳洗 設(shè)施，同時(shí)在等級(jí)不同潔凈度工段之間設(shè)立分隔墻，依靠 門(mén)洞或傳遞窗進(jìn)行獲取運(yùn)輸，以達(dá)到衛(wèi)生要求。設(shè)置安全疏散通道、安全門(mén)，并設(shè)置帶離子感煙探頭的火 災(zāi)自動(dòng)報(bào)警裝置，應(yīng)急照明系統(tǒng)和疏散標(biāo)志。 其中，建筑工程費(fèi)，設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、安裝工程費(fèi)形成固定資產(chǎn)；工程建設(shè)其他費(fèi)用可分別形成固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)。資金周轉(zhuǎn)全年按 4 項(xiàng)估算。 單位自籌能力分析 本項(xiàng)目企業(yè)自籌建設(shè)資金 400 萬(wàn)元。 第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)選取 增值稅率： 17% 城建稅為產(chǎn)品稅的 7% 教育費(fèi)附加為產(chǎn)品稅的 3% 企業(yè)所得稅為實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)的 25% 基準(zhǔn)收益率： ic=8% 計(jì)算期： 10 年（含建設(shè)期） 生產(chǎn)負(fù)荷：生產(chǎn)第一年為 60%，第二年為 80%，第三年以后為 100%。經(jīng)計(jì)算，項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年后可實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售收入=82 萬(wàn)元 /噸 20 噸 =1640 萬(wàn)元。其他各類(lèi)成本參照一般工業(yè)企業(yè)和國(guó)家財(cái)務(wù)準(zhǔn)則估算。 （ 2）燃料、動(dòng)力費(fèi)： 372 萬(wàn)元 ①耗煤： 4噸蒸汽鍋爐，年耗煤 2400 噸，燃料費(fèi)： 800 元 /噸 2400 噸 =192 萬(wàn)元。房屋折舊年限取 25 年，留殘值 5%；預(yù)備（含安裝 費(fèi)）折舊為 10 年，留殘值 5%。 （ 7）銷(xiāo)售費(fèi)用及其他費(fèi)用： 萬(wàn)元 其他費(fèi)用包括其他銷(xiāo)售費(fèi)用和其他管理費(fèi)用以及污水處理費(fèi)，系指從其他銷(xiāo)售費(fèi)用及管理費(fèi)用中扣除折舊費(fèi)、攤銷(xiāo)費(fèi)、修理費(fèi)、工資及福利費(fèi)后的其余部分。 總成本費(fèi)用的估算詳見(jiàn)附表 ，總成本費(fèi)用為 萬(wàn)元。 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ FNPV） 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值是指按設(shè)定的折現(xiàn)率 ic計(jì)算的項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量的現(xiàn)金之和。 本項(xiàng)目經(jīng)計(jì)算，所得稅前財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為 萬(wàn)元 所得稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為 萬(wàn)元 本項(xiàng)目能力較強(qiáng)，是個(gè)好項(xiàng)目 投資回收期（ Pt） 投資回收期是指項(xiàng)目的凈收益償還項(xiàng)目全部投資所需要的時(shí)間， 一般以年為單位，并從項(xiàng)目建設(shè)起始年算起。經(jīng)計(jì)算投產(chǎn)后第 2 年（整個(gè)計(jì)算期的第 3年） BEP（生產(chǎn)能 力利用率）為 %。從靜態(tài)分析看，項(xiàng)目具有很強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 在財(cái)務(wù)上是可行的 。本項(xiàng)目的建設(shè)實(shí)施，以合同形式穩(wěn)定 10000 畝超級(jí)黑糯玉米種植基地，將有效促進(jìn)農(nóng)業(yè)種植結(jié)構(gòu)調(diào)整，壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)。從而確保農(nóng)戶利益，取得利益共享和雙贏。項(xiàng)目在促進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品的加工增值、實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)增效、促進(jìn)農(nóng)民增收的同時(shí)，也壯大了農(nóng)產(chǎn)品加工龍頭企業(yè)。 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)一步壯大了優(yōu)質(zhì)黑糯玉米特種農(nóng)產(chǎn)品種植主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，加快現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展，項(xiàng)目單位通過(guò)農(nóng)民專(zhuān)業(yè)合作社與農(nóng)民建立利益鏈結(jié)機(jī)制，龍頭企業(yè)在不斷壯大的同時(shí)，通過(guò)合同訂單 和保護(hù)價(jià)收購(gòu)，有能力讓利于民，讓農(nóng)民充分分享加工流通領(lǐng)域的利潤(rùn) 。 項(xiàng)目的建設(shè)可顯著增加農(nóng)民收入， 項(xiàng)目 區(qū)農(nóng)民種植超級(jí)黑糯玉米每畝收入 。綜上所述，本項(xiàng)目實(shí)施社會(huì)效益十分顯著。由于采用先進(jìn) 的種植技術(shù)每畝可節(jié)約用肥用藥20 元， 10000 畝地可節(jié)約 20 萬(wàn)元。 帶動(dòng)基地分析 本項(xiàng)目規(guī)模為年加工超黑糯玉米色素 20 噸，需要配套建設(shè)優(yōu)質(zhì)農(nóng)產(chǎn)品基地 10000 畝。通過(guò)當(dāng)?shù)卣块T(mén)加強(qiáng)對(duì)龍頭企業(yè)及農(nóng)戶的監(jiān)督，落實(shí)購(gòu)銷(xiāo)合同。擁有超級(jí)黑糯玉米種植適宜的氣候、土壤條件和優(yōu)良的栽培種植技術(shù)。 （ 1）敏感性分析表 表 91 敏感性分析報(bào)表 項(xiàng)目 內(nèi)部收益率（ %） 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（萬(wàn)元） 投資回收期（年） 稅前 稅后 稅前 稅后 稅前 稅后 基本方案 建設(shè)投資增加 3% 建設(shè)投資減少 3% 產(chǎn)品價(jià)格增加 3% 產(chǎn)品價(jià)格減少 3% 經(jīng)營(yíng)成本增加 3% 經(jīng)營(yíng)成本減少 3% 價(jià)格、成本各增加 3% 從上表可見(jiàn)，在三個(gè)變動(dòng)因素中，產(chǎn)品價(jià)格變動(dòng)最為敏感，經(jīng)營(yíng)成本變動(dòng)的敏感度次之，而建設(shè)投資變動(dòng)的影響最小。 圖 91 盈虧平衡點(diǎn)分析示意圖（達(dá)年產(chǎn)） 通過(guò)觀測(cè)上圖，可以直接的看出達(dá)年產(chǎn)盈虧平衡點(diǎn)為 %，說(shuō)明本項(xiàng)目生產(chǎn)能力利用率達(dá)到 %時(shí)，或年凈銷(xiāo)售收入達(dá)到銷(xiāo)售收入/總成本費(fèi)用(萬(wàn)元) 萬(wàn)元，企業(yè)可實(shí)現(xiàn)保本。 經(jīng)計(jì)算，本項(xiàng)目的投資回收期內(nèi)，所得稅前 年，所得稅后 年。財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值等于或者大于零，表明項(xiàng)目的盈利能力達(dá)到或者超過(guò)按設(shè)定折現(xiàn)率計(jì)算的盈利水平。 財(cái)務(wù)效益分析 盈利能力分析 項(xiàng)目建成后，正常經(jīng)營(yíng)期盈利能力如下： （ 1） 投資利潤(rùn)率 % （ 2）投資回收期（稅后、凈態(tài)） 年（含建設(shè)期 1年） （ 3）財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（稅后） % （ 4）財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（稅后） 萬(wàn)元 項(xiàng)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（ FIRR） 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率是指項(xiàng)目在整個(gè)計(jì)算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計(jì)等于零時(shí)的折現(xiàn)率，它是評(píng)價(jià)項(xiàng)目盈利能力的動(dòng)態(tài)指標(biāo)。其他管理費(fèi)用按外購(gòu)原輔材料費(fèi)、外購(gòu)燃料動(dòng)力費(fèi)、工資及福利費(fèi)之和的 2%計(jì)取，共計(jì) 萬(wàn)元。 （ 5）維修費(fèi)： 20 萬(wàn)元 為保證建筑物的完好和設(shè)備正常運(yùn)轉(zhuǎn)，每年要進(jìn)行維修，維修費(fèi)按折舊費(fèi)的 50%估算。 ③耗水：綜合價(jià)水費(fèi) 元 /立方米 30 萬(wàn)立方米 =75 萬(wàn)元 ④燃料動(dòng)力費(fèi)合計(jì) =① +② +③ =372 萬(wàn)元 （ 3）工資福利費(fèi)： 240 萬(wàn)元 本項(xiàng)目投產(chǎn)后，項(xiàng)目勞動(dòng)定員 120 人，其中管理人員 2 人，技術(shù)人員 13人，工作人員 100人，管理人員和技術(shù)人員每月工資按 2500元，工作人員工資福利按 1500 元 /月估算，全年工資福利費(fèi)估算為240 萬(wàn)元。按照生產(chǎn)配方估算每噸產(chǎn)品原材料平均價(jià)格為94300 元 /萬(wàn)噸。 總成本及經(jīng)營(yíng)成本估算 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算 項(xiàng)目 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本 萬(wàn)元 /噸 （詳見(jiàn)附表 31） 。 （ 2）銷(xiāo)售收入 按市場(chǎng)價(jià) 格和該廠目前銷(xiāo)售價(jià)格計(jì)算，售價(jià)中內(nèi)含增值稅。該企業(yè)資金較雄 厚，“誠(chéng)信”度較高，完全有能力自籌項(xiàng)目建設(shè)資金 400 萬(wàn)元。項(xiàng)目單位 20xx 年 1 月末自有貨幣資金 922 萬(wàn)元，流動(dòng)資金充裕，故項(xiàng)目不設(shè)鋪地流動(dòng)資金。 建設(shè)總投資估算 （ 1）建筑工程費(fèi)： 165 萬(wàn)元 （ 2）設(shè)備購(gòu)置費(fèi)： 334 萬(wàn)元 （ 3）安裝工程費(fèi)： 15 萬(wàn)元 （ 以上土建工程和設(shè)備明細(xì) 詳 見(jiàn)附表 ） （ 4）工程建設(shè)其他費(fèi)用： 16 萬(wàn)元 （ 5）基本預(yù)備費(fèi)： 20 萬(wàn)元 （ 6）項(xiàng)目建設(shè)投資總額 =（ 1） +（ 2） +（ 3） +（ 4） +（ 5） =550萬(wàn)元 表 81 項(xiàng)目建設(shè)投資 估算表 序號(hào) 項(xiàng)目名稱 單位 數(shù)量 金額（萬(wàn)元） 備注 一 建筑工程費(fèi) m178。 消防安全 廠區(qū)設(shè)有消防通道和一定數(shù)量的室外消火栓，各生產(chǎn)車(chē)間內(nèi)設(shè)置室內(nèi)消火栓及干式滅火器。 防火安全 按 5001620xx《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》要求，各車(chē)間均設(shè)有室內(nèi)、外消防栓，關(guān)鍵部位設(shè)置自動(dòng)噴淋滅火系統(tǒng)或其他系統(tǒng)。 衛(wèi)生 （ 1）食品衛(wèi)生要求 為確保食品安全，本工程嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國(guó)勞動(dòng)安全生產(chǎn)法》和國(guó)家質(zhì)量監(jiān)督檢驗(yàn)檢疫總局《出口食品企業(yè)衛(wèi)生注冊(cè)登記管理規(guī)定》和《食品市場(chǎng)準(zhǔn)入制（ QS 認(rèn)證）規(guī)定》。 技術(shù)培訓(xùn) 為了保證項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，能正常進(jìn)行生產(chǎn)并達(dá)到預(yù)期的經(jīng)濟(jì)效益，上崗人員尤其主要崗位人員必須具備一定的業(yè)務(wù)水平，對(duì)關(guān)鍵崗位的操作人員、技術(shù)人員及管理人員應(yīng)針對(duì)各自的崗位進(jìn)行崗位培訓(xùn)，落實(shí)崗位責(zé)任制，使培訓(xùn)人員不僅掌握設(shè)備的工藝流程，操作維修保養(yǎng)，工藝配方及產(chǎn)品的檢測(cè)標(biāo)準(zhǔn)和技術(shù)，而且能夠獨(dú)立操作，生產(chǎn)出合格產(chǎn)品 。 根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模和生產(chǎn)人員配備標(biāo)準(zhǔn)，新增人員主要采取社會(huì)招聘的方式解決，主要管理和技術(shù)人員從公司原有人員調(diào)配解決，聘請(qǐng)項(xiàng)目技術(shù)支持單位有關(guān)人員為技術(shù)專(zhuān)家。 生產(chǎn)和輔助車(chē)間的生產(chǎn)人員根據(jù)工藝流程和操作的需要，結(jié)合各崗位責(zé)任制的具體情況進(jìn)行配置。董事會(huì)是公司的最高權(quán)利機(jī)構(gòu)，總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人由董事會(huì)聘任。因此項(xiàng)目可以達(dá)到環(huán)境友好型要求。 ④節(jié)電措施 在生產(chǎn)裝置和輔助生產(chǎn)裝置機(jī)電設(shè)備的選型上，要嚴(yán)格把關(guān)，積極選用合理用能的高效設(shè)備，在價(jià)格合理的情況下盡量采用技術(shù)先進(jìn)、材料優(yōu)良、結(jié)構(gòu)合理、機(jī)械強(qiáng)度高，使用壽命長(zhǎng)的節(jié)能型機(jī)電設(shè)備，以有效降低產(chǎn)品的能耗。 c、工藝設(shè)備選用節(jié)能型產(chǎn)品。 節(jié)能措施 （ 2）能耗指標(biāo)分析 本項(xiàng)目建設(shè)裝機(jī)總?cè)萘?300 千瓦，生活、照明等其他用電 60 千瓦。 （ 4）噪聲 生產(chǎn)中的設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)噪聲不可避免。車(chē)間沖洗水污染物主要是固體沉淀物，污染程度很輕，原料浸泡用水經(jīng)吸附分 離后，含有一定量的灰分、雜質(zhì)等，經(jīng)項(xiàng)目單位污水處