【正文】 其它制造費用 二 管理費用 無形資產(chǎn)攤銷 長期待攤費用攤銷 開辦費攤銷 ?? 其它管理費用 三 財務(wù)費用 短期負(fù)債利息凈支出 長期負(fù)債利息凈支出 ?? 其它財務(wù)費用 四 銷售費用 五 總成本費用 (一 +二 +三 +四 ) 六 經(jīng)營成本 七 固定成本 八 可變成本 評估表 ： 損益和利潤分配表 (新設(shè)法人項目 ) 單位：萬元 序 號 年 份 項 目 合 計 計算期 1 2 3 4 ... 生產(chǎn)負(fù)荷 (%) 1 產(chǎn)品銷售 (營業(yè) )收入 2 銷售稅金及附加 3 增值稅 4 總成本費用 5 利潤總額 (1234) 6 彌補(bǔ)以前年度虧損 7 應(yīng)納稅所得額 (56) 8 所得稅 9 稅后利潤 (58) 10 提取法定盈余公積金 11 提取公益金 12 提取任意盈余公積金 13 可供分配利潤 (9101112) 14 應(yīng)付利潤 (股利分配 ) 15 未分配利潤 (1314) 16 累計未分配利潤 17 可還款利潤 評估表 ： 損益和利潤分配表 (既有法人項目 ) 單位：萬元 序 號 年 份 項 目 合 計 計算期 1 2 3 4 ... 生產(chǎn)負(fù)荷 (%) 1 產(chǎn)品銷售 (營業(yè) )收入 2 銷售稅金及附加 3 增值稅 4 總成本費用 5 銷售利潤 (1234) 6 其它業(yè)務(wù)利潤 7 對外投資收益 8 營業(yè)外凈收入 9 利潤總額 (5+6+7+8) 10 彌補(bǔ)以前年度虧損 11 應(yīng)納稅所得額 (910) 12 所得稅 13 稅后利潤 (912) 14 提取法定盈余公積金 15 提取公益金 16 提取任意盈余公積金 17 可供分配利潤 (13141516) 18 應(yīng)付利潤 (股利分配 ) 19 未分配利潤 (1718) 20 累計未分配利潤 21 可還款利潤 評估表 ： 項目貸款償還期計算表 單位：萬元 序號 年 份 項 目 建設(shè)期 生產(chǎn)經(jīng)營期 1 2 ... 4 5 6 7 ... 一 借款償還 1 年 初借款累計 2 年內(nèi)借款支用 3 年內(nèi)借款應(yīng)計利息 計入投資 計入財務(wù)費用 4 本年還本 5 本年付息 6 年末借款累計 (1+24) 二 還款資金來源 (1+2+3+4+5) 1 可還款利潤 2 可還款折舊或維簡費 3 攤銷費 4 其它資金 項目貸款償還期為 : 評估表 ： 借款人貸款綜合償還期計算表 單位：萬元 序號 年 份 項 目 建設(shè)期 生產(chǎn)經(jīng)營期 1 2 ... 4 5 6 7 ... 一 借款償還 1 年初企業(yè)全部借款累計 2 年內(nèi)借款增加 3 本年應(yīng)計利息 4 本年還本 5 本年付息 6 年末 企業(yè)全部借款累計 (1+24) 二 還款資金來源 (1+2+3+4+5) 1 可還款利潤 2 可還款折舊或維簡費 3 攤銷費 4 其它還款資金 借款人貸款綜合償還期為 : 評估表 ： 項目現(xiàn)金流量表 (新設(shè)法人項目 ) 單位：萬元 序 號 年 份 項 目 建設(shè)期 生產(chǎn) 經(jīng)營期 1 2 ... 4 5 6 7 ... 生產(chǎn)負(fù)荷 (%) 一 現(xiàn)金流入 (1+2+3+4) 1 產(chǎn)品銷售 (營業(yè) )收入 2 回收固定資產(chǎn)余值 3 回收流動資金 4 其它現(xiàn)金流入 二 現(xiàn)金流出(1+2+3+4+5+6+7+8+9+10) 1 靜態(tài)投資 2 投資方向調(diào)節(jié)稅 3 國家新批準(zhǔn)的稅費 4 漲價預(yù)備金 5 流動資金 6 經(jīng)營成本 7 銷售稅金及附加 8 增值稅 9 所得稅 10 其它現(xiàn)金流出 三 凈現(xiàn)金流量 (一 二 ) 四 累計凈現(xiàn)金流量 項目內(nèi)部收益率為 : 財務(wù)凈現(xiàn)值 : 評估表 ： 項目增量現(xiàn)金流量表 (既有法人項目 ) 單位：萬元 序 號 年 份 項 目 建設(shè)期 生產(chǎn)經(jīng)營期 1 2 ... 4 5 6 7 ... 生產(chǎn)負(fù)荷 (%) 一 有項目現(xiàn)金流入 (1+2+3+4) 1 產(chǎn)品銷售 (營業(yè) )收入 2 回收固定資產(chǎn)余值 3 回收流動資金 4 其它現(xiàn)金流入 二 有 項 目 現(xiàn) 金 流 出 (1+2+3+4+5+6+7+8+9+10) 1 靜態(tài)投資 2 投資方向調(diào)節(jié)稅 3 國家新批準(zhǔn)的稅費 4 漲價預(yù)備金 5 流動資金 6 經(jīng)營成本 7 銷售稅金及附加 8 增值稅 9 所得稅 10 其它現(xiàn)金流出 三 有項目凈現(xiàn)金流量 (一 二 ) 四 無項目凈現(xiàn)金流量 (按評估表 測算 ) 五 增量凈現(xiàn)金流量 (三 – 四 ) 六 累計增量凈現(xiàn)金流量 項目內(nèi)部收益率為 : 財務(wù)凈現(xiàn)值 : 評估表 ： 無項目現(xiàn)金流量表 (既有法人項目 ) 單位：萬元 序 號 年 份 項 目 建設(shè)期 生產(chǎn)經(jīng)營期 1 2 ... 4 5 6 7 ... 生產(chǎn)負(fù)荷 (%) 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 一 無項目時現(xiàn)金流入 (1+2+3+4) 1 無項目時產(chǎn)品銷售 (營業(yè) )收入 2 回收固定資產(chǎn)余值 3 回收流動資金 4 其它現(xiàn)金流入 二 無項目時現(xiàn)金流出(1+2+3+4+5+6+7+8+9+10) 1 固定資產(chǎn)投資 固定資產(chǎn)凈值 在建工程 無形資產(chǎn) 其它資產(chǎn) 2 流動資金 3 經(jīng)營成本 4 銷售稅金及附加 5 增值稅 6 所得稅 7 其它現(xiàn)金流出 三 無項目凈現(xiàn)金流量 (一 二 ) 四 無項目累計凈現(xiàn)金流量 附件 2：（貸款項目評估報告附件目錄） 0借款人 /項目投資人近三年及最近一期資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和現(xiàn)金流量表（母公司及合并報表）； 0項目建議書、可行性研究報告 /初步設(shè)計、新開工、概算調(diào) 整等資料及主要批復(fù)文件； 0借款人 /項目發(fā)起人 (公司 )營業(yè)執(zhí)照、章程、合同及批復(fù)文件； 0項目建設(shè)與生產(chǎn)條件落實的有關(guān)批件； 0項目環(huán)境保護(hù)方案的批復(fù)文件； 0項目資本金落實文件； 0項目各投資者出具的分年度資本金安排承諾函； 0項目各投資者近三年及最近一期的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和現(xiàn)金流量表； 0項目長期負(fù)債和短期借款等的落實或?qū)徟募? 借款人 /項目發(fā)起人出具的用綜合效益償還項目貸款的函； 1保證人或抵押人出具的擔(dān)保函或意向承諾函、保證人近三年及最近一期的資產(chǎn)負(fù)債表、損 益表和現(xiàn)金流量表； 1擔(dān)保業(yè)務(wù)評價報告或貸款擔(dān)保的有關(guān)材料； 1專家咨詢意見； 1貸款銀行項目評估和貸款決策需要的其它文件。 五、項目固定資產(chǎn)貸款 11000 萬元，擬由 旺盛科技 股份有限公司提供連帶責(zé)任保證，保證率 %，具備擔(dān)保資格。 三、項目投資總額 萬元，其中：固定資產(chǎn)投資 萬元，配套流動資金 萬元。 （固定資產(chǎn)貸款 +流動資金貸款） 100% =20xx247。 二、銀行效益評估 某某股份有限公司是我行重點支持的企業(yè)，信用等級 AAA級，銀行企業(yè)關(guān)系密切，多年以來我行利用信貸資金支持了該公司的 PVC 管材管件、 BOPP 薄膜、木糖醇、 PVC 異型材及塑鋼門窗等項目的建設(shè)、技術(shù)改造和流動資金周轉(zhuǎn)，同時積極為其辦理銀行承兌匯票、進(jìn)出口貿(mào)易、保證業(yè)務(wù)、代發(fā)工資等業(yè)務(wù)，目前該公司及其下屬的主要 4 個子公司（管材公司、 A公司、 B公司、 C公司）在我行開立基本存款戶，通過我行結(jié)算率達(dá) 56%，近兩個月日均存款3500 余萬元，年均貸款利息收入 1000 多萬元，中間業(yè)務(wù)收入 4萬余元。 20xx0 萬元 100%=%。 旺盛科技近三年主要財務(wù)指標(biāo)如下： 單位：萬元 1999 年 20xx 年 20xx年 總資產(chǎn) 流動資產(chǎn) 總負(fù)債 應(yīng)收賬款凈值 存貨 流動負(fù)債 應(yīng)付帳款 實收資本 未分配利潤 銷售收 入 利潤總額 凈利潤 資產(chǎn)負(fù)責(zé)率 % % % 流動比率 % % % 經(jīng)營現(xiàn)金凈流量 籌資現(xiàn)金凈流量 投資現(xiàn)金凈流量 根據(jù)對該公 司信用等級測算結(jié)果，符合我行 AA 級客戶標(biāo)準(zhǔn)，保證限額 =ED/（ K V） 或有負(fù)債 S =（ 37469615） （ 631192028 50%） 247。 該公司通過增加廣告投入，加強(qiáng)全國范圍的營銷網(wǎng)絡(luò)和營銷隊伍建設(shè)，重點對產(chǎn)品銷售的兩個終端藥店和醫(yī)院進(jìn)行扎實的開發(fā)，如對零售藥店的經(jīng)營人員進(jìn)行定期培訓(xùn)、建立藥店經(jīng)理俱樂部等。 旺盛集團(tuán)成為該公司第一大股東后，通過大規(guī)模的資產(chǎn)置換，將旺盛科技旗下的電解鋁資產(chǎn)與 **旺盛藥業(yè)股份有限公司的生物制藥產(chǎn)業(yè)進(jìn)行等價置換，使其成為以高科技生物制藥為主