【正文】 烯管材管件能否得到用戶的信任和采納，能否盡快淘汰鋼管。 某某股份公司目前在國(guó)內(nèi) PVC 大口徑管材管件市場(chǎng)上已具有一定的壟斷性優(yōu)勢(shì)，其下屬管材公司目前在河北、山東、廣東等 22 個(gè)省區(qū)設(shè)有銷售代理及分支機(jī)構(gòu)，有著較健全的銷售服務(wù)網(wǎng)絡(luò)。立足華北，穩(wěn)步發(fā)展，待時(shí)機(jī)成熟，實(shí)施銷地產(chǎn)戰(zhàn)略，以解決管 材銷售的地域限制，最大限度的去搶占市場(chǎng)。某某公司利用其已有的品牌、市場(chǎng)經(jīng)驗(yàn)等方面的優(yōu)勢(shì)，投資建設(shè)此項(xiàng)目，適時(shí)擴(kuò)大企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模，使塑料管材產(chǎn)業(yè)呈現(xiàn)系列化發(fā)展，項(xiàng)目的建設(shè)將進(jìn)一步提高企業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，項(xiàng)目建成后其塑料管材管件生產(chǎn)能力將達(dá)到 萬噸，居國(guó)內(nèi)前列，不但使其產(chǎn)品范圍得到擴(kuò)展，而且還可以發(fā)揮規(guī)模優(yōu)勢(shì)，搶占市場(chǎng)，擴(kuò)大市場(chǎng)占有率。 項(xiàng)目投資計(jì)劃與生產(chǎn)負(fù)荷 投資計(jì)劃，該項(xiàng)目計(jì)算期為 11 年，其中建設(shè)期 1 年，投產(chǎn)期 1年，達(dá)產(chǎn)期 9年。 固定資產(chǎn)投資 （ 1）建筑工程投資估算 建筑工程包括管材管件生產(chǎn)車間、原料庫等平均以 1000 元 /平方米來計(jì)算，共計(jì) 992.萬元。 主要引進(jìn)設(shè)備以報(bào)價(jià)（ FOB）為基礎(chǔ)計(jì)算，計(jì)價(jià)單位歐元，歐元匯率按 計(jì)算，海運(yùn)費(fèi) 6%，保險(xiǎn)費(fèi)（ %），關(guān)稅由作可研時(shí)的 16%調(diào)整為 9%，增值稅 17%，綜合手續(xù)費(fèi) 1%，國(guó)內(nèi)運(yùn)費(fèi) 5%。 （ 3）項(xiàng)目可行研究報(bào)告中固定資產(chǎn)投資估算值為 萬元，根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)的實(shí)際情況，經(jīng)評(píng)估 測(cè)算固定資產(chǎn)估算值為 萬元，較可研增加 萬元。 管件破碎機(jī)由 1臺(tái)調(diào)整為 2臺(tái)，設(shè)備投資增加 18 萬元，安裝費(fèi)增加 萬元。 生產(chǎn)人員培訓(xùn)費(fèi)由 10 萬元調(diào)整為 20 萬元； 供電貼費(fèi)根據(jù)當(dāng)?shù)貙?shí)際按 220 元 /kW，增加 萬元； 基本預(yù)備費(fèi)按 10%計(jì)算?？紤]項(xiàng)目主要是設(shè)備投入，需要預(yù)付款，因此建設(shè)期利息按照全年計(jì)算貸款利息。較可行性研究報(bào)告增加了 萬元。 申請(qǐng)銀行固定資產(chǎn)貸款 11000 萬元，年利率 %；項(xiàng)目建成后申請(qǐng)銀行流動(dòng)資金貸款6000 萬元，年利率 %。 （二）、產(chǎn)品制造成本 直接材料 經(jīng)測(cè)算，項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后生產(chǎn)期年均發(fā)生直接材料 萬元，其中原材料及輔料 萬元，燃料及動(dòng)力費(fèi) 萬元，具體如下： 序號(hào) 項(xiàng)目 單位 國(guó)內(nèi)采購（人民幣） 單價(jià)（不含稅） 數(shù)量 金額（萬元人民幣） 直接材料費(fèi) / / 一 原材料 / / 1 PE80/100 管件線 噸 18540 2 PE80/100 管材線 噸 3150 輔助材料 噸 1000 二 燃料動(dòng)力 / / 1 電 萬度 0 2 水 萬噸 （ 1）原材料 PE80/100 按當(dāng)前詢價(jià) 9401 元 /噸（不含稅）計(jì)算，其中管材用量考慮 3%的損耗，管件用量考慮 5%的損耗； （ 2）輔助材料包括母料、電阻絲等綜合單價(jià) 萬元計(jì)算。 制造費(fèi)用 （ 1）折舊費(fèi) 該項(xiàng)目固定資產(chǎn)原值 萬元，殘值率 5%，按平均年限分類法計(jì)提折舊，年折舊額為 萬元。 （ 3）其他制造費(fèi)用 年發(fā)生額為 200 萬元，考慮低值易耗品及工器具損耗。 其他管理費(fèi)用 年發(fā)生額為 1200 萬元，包括本項(xiàng)目占用土地的費(fèi)用（取值參考河北某某管材有限公司去年管理 費(fèi)用 800 萬元）。 （四）、銷售費(fèi)用 按銷售收入的 12%估算，年均費(fèi)用 萬元。根據(jù)產(chǎn)品目前市場(chǎng)價(jià)格，評(píng)估測(cè)算時(shí)取產(chǎn)品銷售價(jià)格為 PE管材銷價(jià)為 萬元／噸； PE 熱熔注塑管件 萬元／噸； PE電熔管件 萬元／噸，（均為不 含稅價(jià)）經(jīng)評(píng)估測(cè)算，該項(xiàng)目生產(chǎn)期內(nèi)年均實(shí)現(xiàn)銷售收入 34202 萬元。 城市維護(hù)建設(shè)稅按增值稅額的 7%計(jì)取，為 *7%= 萬元。因此正常生產(chǎn)年份的銷售稅金及附加為+= 萬元。 四、盈利能力分析 銷售利潤(rùn)率 =項(xiàng)目生產(chǎn)期平均利潤(rùn) /項(xiàng)目生產(chǎn)期平均銷售收入 = =% 投資利潤(rùn)率 =項(xiàng) 目生產(chǎn)期年均利潤(rùn)總額 /項(xiàng)目總投資 = =% 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 =% 清償能力分析 該項(xiàng)目申請(qǐng)銀行固定資產(chǎn)貸款 11000 萬元，由項(xiàng)目投產(chǎn)后產(chǎn)生的效益償還，還款來源為折舊的 80%和全部的攤銷及未分配利潤(rùn)，貸款償還期為 4 年 1 個(gè)月。 敏感性分析 以固定資產(chǎn)投資、直接材料價(jià)格、產(chǎn)品銷售價(jià)格、生產(chǎn)規(guī)模的變化對(duì)項(xiàng)目?jī)?nèi)部收益率做敏感性分析 ,取變化值為 +20%、 20%，計(jì)算結(jié)果見敏感性分析表，按敏感程度排序由大到小依 次為：產(chǎn)品銷售價(jià)格、直接材料價(jià)格、生產(chǎn)規(guī)模、固定資產(chǎn)投資。在以上四個(gè)因素的變化中，項(xiàng)目?jī)?nèi)部收益率均高于折現(xiàn)率和資金成本，項(xiàng)目有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。經(jīng) **體改 [1996]第 41 號(hào)文批準(zhǔn)，由 **省鋁廠為主要發(fā)起人，并聯(lián)合 **省電力公司、校辦產(chǎn)業(yè) **物資總公司、中色 (南海 )**發(fā)展有限公司等六家公司共同發(fā)起，采取募集方式設(shè)立 **鋁業(yè)股份有 限公司。截至 20xx 年 12 月 31 日，該公司股東總數(shù)為 18769 戶，其中法人股股東 9 戶，持股 137,386,960 股，社會(huì)公眾股股東 18760 戶，持股 49,500,000 股。 **制藥集團(tuán)是我國(guó)唯一的麻醉藥品生產(chǎn)基地，具有壟斷優(yōu)勢(shì)。另外該公司臨時(shí)股東大會(huì)已通過了增發(fā)不超過 5500 萬股的議案，如果增發(fā)得以實(shí)施，將向 青海制藥（集團(tuán)）有限責(zé)任公司進(jìn)行增資擴(kuò)股，計(jì)劃持有其 80%的股權(quán)。使其“白加黑”、“蓋天力”、“維奧欣”三大醫(yī)藥產(chǎn)品市場(chǎng)占有率與市場(chǎng)知名度在 20xx 年大幅提高，其中“白加黑”在銷售額達(dá)到 億元，為國(guó)內(nèi)銷量第一的感冒藥； “蓋天力”和“維奧欣”去年的銷售收入也分別比 20xx 年增長(zhǎng) 113%和 30%多。但這些投入使其產(chǎn)品 在市場(chǎng)上樹立起了名牌形象，為今年乃至今后銷售收入和利潤(rùn)的穩(wěn)定增長(zhǎng)奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。 （ 4 ） （ 200 0） =3685416006=20848萬元，建議保證限額定為 20xx0 萬元。保證限額100%=11613 萬元247。 評(píng)估認(rèn)為旺盛科技股份有限公司具有完全民事行為能力，符合《擔(dān)保法》有關(guān)擔(dān)保規(guī)定，具備擔(dān)保資格。由于該項(xiàng)目借款人某某股份有限公司，在建項(xiàng)目較多，可能因?yàn)橘Y金緊張等問題，對(duì)本項(xiàng)目存在貸款拆借、挪用等風(fēng)險(xiǎn)，因此，在發(fā)放此筆貸款時(shí)我行應(yīng)嚴(yán)格監(jiān)督其資金使用，落實(shí)擔(dān)保手續(xù)，同時(shí)，貸后管理中密切關(guān)注企業(yè)和擔(dān)保單位經(jīng)營(yíng)態(tài)勢(shì)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。 20xx 年 11 月，該公司成立資金結(jié)算中心，其下屬分、子公司全部納入結(jié)算中心辦理結(jié)算 ，該資金結(jié)算中心在我行開立基本結(jié)算戶，在工行、中行、農(nóng)行、建行開立一般結(jié)算戶，結(jié)算中心在我行結(jié)算率 61%。 存貸比率 =企業(yè)存款 247。 （ 11000+7000） 100%=%。 二、項(xiàng)目利用原有廠 區(qū)進(jìn)行擴(kuò)建，相關(guān)配套設(shè)施已落實(shí)，引進(jìn)國(guó)外先進(jìn)設(shè)備，產(chǎn)品方案合理，產(chǎn)品市場(chǎng)需求潛力較大，產(chǎn)品銷售有保證。固定資產(chǎn)投資中企業(yè)自籌 萬元，申請(qǐng)銀行貸款 11000 萬元；流動(dòng)資 金中企業(yè)自籌鋪底流動(dòng)資金 萬元，申請(qǐng)銀行貸款 6000 萬元，評(píng)估認(rèn)為企業(yè)自籌資金能夠落實(shí)。貸款償還期 4年 1個(gè)月，投資利潤(rùn)率 %，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 %，項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益較好。 六、鑒于某某股份有限公司有良好的經(jīng)濟(jì)效益和企業(yè)資信，項(xiàng)目的建設(shè)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策并具有較好的經(jīng)濟(jì)效益和銀行效益，因此評(píng)估認(rèn)為項(xiàng)目可行，建議給予貸款支持。 附件 1： 項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告附表 評(píng)估表 01 固定資產(chǎn)投資估算表 評(píng)估表 02 固定資產(chǎn)投資資產(chǎn)分類表 評(píng)估表 03 投資計(jì)劃與資金籌措表 評(píng)估表 04 總成本費(fèi)用估算表 評(píng)估表 損益和利潤(rùn)分配表（新設(shè)法人項(xiàng)目） 評(píng)估表 損益和利潤(rùn)分配表（既有法人項(xiàng)目） 評(píng)估表 貸款償還期計(jì)算表 評(píng)估表 借款人貸款綜合償還期計(jì)算表（既有法人項(xiàng)目） 評(píng)估表 項(xiàng)目現(xiàn)金流量表（新設(shè) 法人項(xiàng)目） 評(píng)估表 項(xiàng)目增量現(xiàn)金流量表（既有法人項(xiàng)目） 評(píng)估表 無項(xiàng)目現(xiàn)金流量表（既有法人項(xiàng)目） 評(píng)估表 1： 固定資產(chǎn)投資估算表 單位：萬元 ， 萬美元 序 號(hào) 工 程 或 費(fèi) 用 名 稱 估 算 價(jià) 值 建筑工程 設(shè)備購置 安裝工程 其它費(fèi)用 合 計(jì) 其中外幣 一 靜態(tài)投資 (1+2+3) 1 工程費(fèi)用 主要生產(chǎn)項(xiàng)目 輔助生產(chǎn)項(xiàng)目 公用工程 2 其它費(fèi)用 3 基本預(yù)備費(fèi) 不可預(yù)見費(fèi) 價(jià)差費(fèi) 二 動(dòng)態(tài)投資 (1+2+3+4+5) 1 建設(shè)期利息 2 匯率變動(dòng)部分 3 固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅 4 國(guó)家新批準(zhǔn)的稅費(fèi) 5 漲價(jià)預(yù)備金 三 固定資產(chǎn)投資 (一 +二 ) 評(píng)估表 2： 固定資產(chǎn)投資資產(chǎn)分類表 單位：萬元 序號(hào) 工程費(fèi)用名稱 估算價(jià)值 一 固定資產(chǎn) (1+2+3+4+5+6+7+8) 1 工程費(fèi)用 主要生產(chǎn)項(xiàng)目 輔助生產(chǎn)項(xiàng)目 公用工程 2 其它形成固定資產(chǎn)費(fèi)用 3 基本預(yù)備費(fèi) 不可預(yù)見費(fèi) 價(jià)差費(fèi) 4 建設(shè)期利息 5 匯率變動(dòng)部分 6 固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅 7 國(guó)家新批準(zhǔn)的稅費(fèi) 8 漲價(jià)預(yù)備金 二 無 形資產(chǎn) (1+2+3+4+5) 1 土地使用權(quán) 2 專利權(quán) 3 非專利技術(shù) 4 商標(biāo)權(quán) 5 其它無形資產(chǎn) 三 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 (1+2+3+4+5) 1 開辦費(fèi) 咨詢費(fèi) 人員培訓(xùn)費(fèi) (生產(chǎn)職工 ) 籌建人員工資 其它開辦費(fèi) 2 樣品樣機(jī)購置費(fèi) 3 農(nóng)業(yè)開荒費(fèi) 4 非常損失 5 其它長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 四 固定資產(chǎn)投資 (一 +二 +三 ) 評(píng)估表 3： 投資計(jì)劃與資金籌措表 單位：萬元 ， 萬美元 序 號(hào) 年 份 項(xiàng) 目 合 計(jì) 建設(shè)期 生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期 1 2 ... 4 ... 一 項(xiàng)目總投資 (1+2) 1 固定資產(chǎn)投資 靜態(tài)投資 動(dòng)態(tài)投資 建設(shè)期利息 匯率變動(dòng)部分 投資方向調(diào)節(jié)稅 國(guó)家新批準(zhǔn)的稅費(fèi) 漲價(jià)準(zhǔn)備金 2 流動(dòng)資金 其中 :鋪底流動(dòng)資金 二 資金籌措 (1+2+3) 1 項(xiàng)目資本金來源 企業(yè)自有資金 企業(yè)現(xiàn)有貨幣資金 企業(yè)未來經(jīng)營(yíng)收益 企業(yè)資產(chǎn)變現(xiàn) 股東追加投資 2 項(xiàng)目長(zhǎng) 期負(fù)債 年利率 長(zhǎng)期借款 長(zhǎng)期債券 融資租賃 補(bǔ)償貿(mào)易 3 項(xiàng)目短期負(fù)債 流動(dòng)資金借款 其它短期借款 其它資金 注 :上表按既有法人設(shè)計(jì) , 如果借款人為新設(shè)法人 ,二 . 企業(yè)自有資金 改為 二 . 股本投資 ，不設(shè)子項(xiàng) 。 建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響報(bào)告表 (報(bào)審稿 ) 項(xiàng)目名稱： 年產(chǎn) 1 萬噸 PE 系列管材項(xiàng)目 建設(shè)單位： 平陸縣宏益達(dá)精密配件有限公司 《建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響報(bào)告表》編制說明 《建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響報(bào)告表》由具有從事環(huán)境影響評(píng)價(jià)工作資質(zhì)的單位編制。 建設(shè)地點(diǎn) ——指項(xiàng)目所在地詳細(xì)地址，公路、鐵路應(yīng)填寫起止地點(diǎn)。 總投資 ——指項(xiàng)目投資總額。 結(jié)論與建議 ——給出本項(xiàng)目清潔生產(chǎn)、達(dá)標(biāo)排放和總量控制的分析結(jié)論，確定污染防治措施的有效性，說明本項(xiàng)目對(duì)環(huán)境造成的影響，給出建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境可行性的明確結(jié)論。 預(yù)審意見 ——由 行業(yè)主管部門填寫答復(fù)意見，無主管部門項(xiàng)目，可不填。 1