商業(yè)銀行全面風險管理課件(文件)
【正文】 行全面風險防范與化解的過程中，不僅要從銀行內部進行控制，還要以外部防范措施為依托，形成內外兼顧的商業(yè)銀行整體風險防范體系。 風險權重的計算標準 （ 1）表內項目（ BS） ?“ 巴塞爾協(xié)議 Ⅰ ” 根據(jù)資產(chǎn)類別 、 性質以及債務主體的不同 ， 將銀行資產(chǎn)負債表的表內項目劃分為0%、 20%、 50%和 100%四個風險檔次 。 （ 2）表外項目（ OBS） ? 為了計算表外項目的風險要求 ， “ 巴塞爾協(xié)議 Ⅰ ”通過一個信用風險換算系數(shù)計算出表外項目等價于貸款名義額的 “ 信用風險暴露 ” 。 總資本與加權風險資產(chǎn)之比為 8%（其中核心資本部分至少為 4%）。通過強調資本充足率，促使全球銀行經(jīng)營從注重規(guī)模轉向資本、資產(chǎn)質量等因素；三是受 70年代發(fā)展中國家債務危機的影響，強調國家風險對銀行信用風險的重要作用，明確規(guī)定不同國家的授信風險權重比例存在差異。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會管理層會議通過了加強銀行體系資本要求的改革方案，即 《 巴塞爾協(xié)議 Ⅲ 》 ，核心內容在于提高了全球銀行業(yè)的最低資本監(jiān)管標準。 ? （ 2）增設總額不得低于銀行風險資產(chǎn)的 %的 “ 資本防護緩沖資金 ” ，在 2023年 1月至 2023年 1月之間分階段執(zhí)行。 加強資本框架并明確資本定義 擴大風險覆蓋范圍 引進并更新整體杠桿比率 建立前瞻性的撥備、資本留存及反周期超額資本 提出超額資本、應急資本以及降低系統(tǒng)性風險 新流動性風險監(jiān)管標準 演講完畢，謝謝觀看！ 。 （ 3）提出 %的逆周期資本緩沖區(qū)間，由各國根據(jù)情況自行安排，未明確具體實施安排。新的一級資本規(guī)定在 2023年 1月至2023年 1月間執(zhí)行。 （二）“巴塞爾協(xié)議 Ⅱ” 的三大支柱 第一大支柱：最低資本要求 第二大支柱：監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查 第三大支柱：市場約束 （四）“巴塞爾協(xié)議 Ⅱ” 與銀行全面風險管理 “巴塞爾協(xié)議 Ⅱ” 對商業(yè)銀行實施全面風險管理的微觀要求 “巴塞爾協(xié)議 Ⅱ” 對商業(yè)銀行實施全面風險管理的宏觀要求 三、“巴塞爾協(xié)議 Ⅲ” （一）“巴塞爾協(xié)議 Ⅲ” 的產(chǎn)生 ? 巴塞爾銀行監(jiān)管委員會于 2023年 11月在韓國首爾舉行的二十國集團領導人（ G20）峰會上批準了“巴塞爾協(xié)議 Ⅲ” ，并發(fā)布了最終定稿。 過渡期從協(xié)議發(fā)布起至 1992年底止，到 1992年底，所有從事大額跨境業(yè)務的銀行資本金要達到 8%的要求。 ? 對于其他衍生品 ， 如外匯 、 利率 、 股票和商品的互換 、 遠期以及期權 ， 因為其頭寸暴露比較復雜 ， “巴塞爾協(xié)議 Ⅰ ” 通過加總當前的凈重置價值和一個附加價值來計算衍生工具的信用風險暴露 。 因此 ， 該協(xié)議后來被直接稱作 “ 資本充足率協(xié)議 ” 。 ?1988年 7月，巴塞爾委員會頒布了 《 統(tǒng)一資本計量和資本標準的國際協(xié)議 》 （后稱 《 巴塞爾協(xié)
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