企業(yè)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算管理(ppt44)(文件)
【正文】 模實(shí)施廣告宣 傳，大幅度提升產(chǎn)品知名度。 加強(qiáng)組織建設(shè)，改善士氣，形成一支團(tuán)結(jié)向上的團(tuán)隊(duì)。 KPI11 KPI12 KPI13 KPI21 KPI23 KPI22 深圳市思捷達(dá)企業(yè)管理咨詢有限公司 （ 2）策略制定方法（續(xù)） ? SWOT分析方法 S Superiority 優(yōu)勢(shì) W Weakness 劣勢(shì) O Opportunity 機(jī)會(huì) SO策略 利用優(yōu)勢(shì)，抓住機(jī)會(huì) WO策略 利用機(jī)會(huì)，克服劣勢(shì) T Threat 威脅 ST策略 利用優(yōu)勢(shì)，避免威脅 WT策略 克服劣勢(shì)，避開(kāi)威脅 深圳市思捷達(dá)企業(yè)管理咨詢有限公司 事業(yè)部銷(xiāo)售計(jì)劃 （ 1）銷(xiāo)售計(jì)劃的制定 A、銷(xiāo)售預(yù)測(cè)： ? 歷史數(shù)據(jù) ? 信息收集 ? 預(yù)測(cè)方法 ? 專(zhuān)家評(píng)審 深圳市思捷達(dá)企業(yè)管理咨詢有限公司 ? 按產(chǎn)品 區(qū) 域 產(chǎn) 品 銷(xiāo)售目標(biāo) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 華 南 …… 合計(jì) 產(chǎn)品類(lèi)別 產(chǎn)品名稱 銷(xiāo)售目標(biāo) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 …… …… …… 合 計(jì) 事業(yè)部銷(xiāo)售計(jì)劃 ? 按區(qū)域 B、按兩條線制定銷(xiāo)售計(jì)劃： 產(chǎn)品、區(qū)域 深圳市思捷達(dá)企業(yè)管理咨詢有限公司 （ 2）銷(xiāo)售要貨計(jì)劃（發(fā)貨計(jì)劃） ? 年度產(chǎn)品發(fā)貨計(jì)劃 ? 數(shù)量確定：總發(fā)貨數(shù)量 =訂貨數(shù)量＊發(fā)貨率 +未交付數(shù)量 ? 進(jìn)度確定：按平均交貨期后推 事業(yè)部銷(xiāo)售計(jì)劃 產(chǎn)品類(lèi)別 產(chǎn)品名稱 預(yù)計(jì)銷(xiāo)售或要貨 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 預(yù)計(jì)合同簽定數(shù) 預(yù)計(jì)要貨數(shù) …… …… …… 合 計(jì) 深圳市思捷達(dá)企業(yè)管理咨詢有限公司 生產(chǎn)計(jì)劃 戰(zhàn)略計(jì)劃 財(cái)務(wù)計(jì)劃 業(yè)務(wù)計(jì)劃 銷(xiāo)售及營(yíng)運(yùn)（ SOP） 計(jì)劃 主生產(chǎn)計(jì)劃 詳細(xì)物料計(jì)劃 /能力計(jì)劃 車(chē)間及供應(yīng)計(jì)劃 計(jì)劃實(shí)施 需求管理 粗能力計(jì)劃 制造 工程 供應(yīng)商 銷(xiāo)售 客戶 市場(chǎng) 其他需求 訂單錄入 和承諾（合同） Bom 工藝路線 存貨記錄 工作中心 （ 1）生產(chǎn)計(jì)劃所處的層次 深圳市思捷達(dá)企業(yè)管理咨詢有限公司 生產(chǎn)計(jì)劃 產(chǎn)品類(lèi)別 產(chǎn)品名稱 生產(chǎn)目標(biāo) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 …… …… …… 合 計(jì) （ 2） 年度生產(chǎn)計(jì)劃 A、主生產(chǎn)計(jì)劃（ MPS） B、物料需求計(jì)劃（ MRP） C、車(chē)間作業(yè)計(jì)劃 D、物料采購(gòu)計(jì)劃 深圳市思捷達(dá)企業(yè)管理咨詢有限公司 事業(yè)部研發(fā)計(jì)劃 （ 1）研發(fā)項(xiàng)目分類(lèi) ? 預(yù)研項(xiàng)目、開(kāi)發(fā)項(xiàng)目 ? 技術(shù)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目、產(chǎn)品開(kāi)發(fā)項(xiàng)目 （ 2）產(chǎn)品線路標(biāo)規(guī)劃 A B時(shí)間 深圳市思捷達(dá)企業(yè)管理咨詢有限公司 （ 1）預(yù)算編制流程 公司年度 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃 財(cái)務(wù)部 銷(xiāo)售部門(mén) 生產(chǎn)部門(mén) 采購(gòu)部 下屬公司 公司 領(lǐng)導(dǎo)層 編制收入、成本 /費(fèi)用預(yù)算 編制損益預(yù)算 審批 編制現(xiàn)金流量預(yù)算 編制資產(chǎn)負(fù)債預(yù)算 銷(xiāo)售收入 預(yù)算 直接材料預(yù)算 直接人工預(yù)算 間接費(fèi)用預(yù)算 事業(yè)部財(cái)務(wù)預(yù)算 成本 預(yù)算 銷(xiāo)售費(fèi)用預(yù)算 管理費(fèi)用預(yù)算 行政部門(mén)等 財(cái)務(wù)費(fèi)用預(yù)算 損益預(yù)算 實(shí)繳稅金計(jì)劃 現(xiàn)金流量 預(yù)算 歸還貸款計(jì)劃 固定資產(chǎn)計(jì)劃 貨款回收計(jì)劃 采購(gòu)支出計(jì)劃 編制資產(chǎn) 負(fù)債預(yù)算 費(fèi)用 支出 計(jì)劃 預(yù)算 審批 組織調(diào)整 或形成正式 預(yù)算 下屬公司預(yù)算 深圳市思捷達(dá)企業(yè)管理咨詢有限公司 （ 2）事業(yè)部損益預(yù)算 事業(yè)部財(cái)務(wù)預(yù)算 行次 全年合計(jì) 一月 二月 三月 四月 五月 六月 七月 八月 九月 十月 十一月 十二月減： 產(chǎn)品銷(xiāo)售成本產(chǎn)品銷(xiāo)售費(fèi)用產(chǎn)品銷(xiāo)售稅金及附加加： 其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)減： 管理費(fèi)用開(kāi)發(fā)費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用加： 加：投資收益營(yíng)業(yè)外利潤(rùn)減： 所得稅 年度損益預(yù)算三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)四、加以前年度損益調(diào)整五、利潤(rùn)總額六、凈利潤(rùn)項(xiàng)目一、產(chǎn)品銷(xiāo)售收入二、產(chǎn)品銷(xiāo)售利潤(rùn)深圳市思捷達(dá)企業(yè)管理咨詢有限公司 （ 3）事業(yè)部現(xiàn)金流量預(yù)算 事業(yè)部財(cái)務(wù)預(yù)算 項(xiàng)目 全年合計(jì) 一月 二月 三月 四月 五月 六月 七月 八月 九月 十月 十一月 十二月期初可動(dòng)用現(xiàn)金余額（ RO ）貨款回收（ R1 ）可運(yùn)用現(xiàn)金合計(jì)（ M ）物料采購(gòu)支出（ D1 ）生產(chǎn)費(fèi)用支出（ D2 ）開(kāi)發(fā)費(fèi)用支出（ D3 ）銷(xiāo)售費(fèi)用支出（ D4 ）管理費(fèi)用支出（ D5 ）財(cái)務(wù)費(fèi)用支出（ D6 ）營(yíng)業(yè)外支出（ D7 ）基建及固定資產(chǎn)投資支出（ D8 ）國(guó)內(nèi)合資廠支出（ D9 ）實(shí)繳增值稅（ T1 ）實(shí)繳所得稅（ T2 ）歸還借款（ T3 ）期末可動(dòng)用現(xiàn)金余額（ Rn ）折
化學(xué)相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1