【正文】 定 商業(yè)銀行開辦銀行卡業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)具備的條件 銀行卡章程、計息、收費及優(yōu)惠條件 銀行卡賬戶和交易管理規(guī)定 防范銀行卡業(yè)務(wù)風(fēng)險 模塊二 商業(yè)銀行綜合柜臺業(yè)務(wù)技能 一、銀行卡業(yè)務(wù)基本規(guī)定 1．銀行卡含義和特點 銀行卡是指由商業(yè)銀行（含郵政金融機構(gòu)，下同）向社會發(fā)行的具有消費信用、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金等全部或部分功能的信用支付工具。 模塊二 商業(yè)銀行綜合柜臺業(yè)務(wù)技能 2．銀行卡分類 (1)信用卡按是否向發(fā)卡銀行交存?zhèn)溆媒鸱譃橘J記卡、準(zhǔn)貸記卡兩類 (2)借記卡按功能不同分為轉(zhuǎn)賬卡（含儲蓄卡，下同）、專用卡、儲值卡 模塊二 商業(yè)銀行綜合柜臺業(yè)務(wù)技能 二、商業(yè)銀行開辦銀行卡業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)具備下列條件 1．開業(yè) 3年以上，具有辦理零售業(yè)務(wù)的良好業(yè)務(wù)基礎(chǔ)； 2．符合中國人民銀行頒布的資產(chǎn)負(fù)債比例管理監(jiān)控指標(biāo)，經(jīng)營狀況良好； 3．已就該項業(yè)務(wù)建立了科學(xué)完善的內(nèi)部控制制度，有明確的內(nèi)部授權(quán)審批程序； 4．合格的管理人員和技術(shù)人員、相應(yīng)的管理機構(gòu)； 5．安全、高效的計算機處理系統(tǒng)； 6．發(fā)行外幣卡還須具備經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的資格和相應(yīng)的外匯業(yè)務(wù)經(jīng)營管理水平； 7．中國人民銀行規(guī)定的其他條件。（詐騙風(fēng)險、內(nèi)外勾結(jié)作案風(fēng)險、業(yè)務(wù)操作不當(dāng)風(fēng)險） (3)技術(shù)風(fēng)險。 (2)同一賬戶月透支余額個人卡不得超過 5萬元（含等值外幣），單位卡不得超過發(fā)卡銀行對該單位綜合授信額度的 3%。 準(zhǔn)貸記卡的透支期限最長為 60天。 模塊二 商業(yè)銀行綜合柜臺業(yè)務(wù)技能 人民幣單位結(jié)算賬戶可按不同類別進行分類： （一）按照用途分類 1．基本存款賬戶 2．一般存款賬戶 3．專用存款賬戶 4．臨時存款賬戶 模塊二 商業(yè)銀行綜合柜臺業(yè)務(wù)技能 模塊二 商業(yè)銀行綜合柜臺業(yè)務(wù)技能 （二）按照是否需要人民銀行核準(zhǔn)登記分類 1．核準(zhǔn)類賬戶 2．非核準(zhǔn)類賬戶 人民幣單位結(jié)算賬戶操作規(guī)定： (1)存款人只能在銀行開立一個基本存款賬戶； (2)存款人開立基本存款賬戶、臨時存款賬戶和預(yù)算單位開立專用存款賬戶實行核準(zhǔn)制度，經(jīng)中國人民銀行核準(zhǔn)后由開戶銀行核發(fā)開戶許可證； (3)個體工商戶憑營業(yè)執(zhí)照以字號或者姓名開立的銀行結(jié)算賬戶納入單位銀行結(jié)算賬戶管理； (4)銀行應(yīng)依法為存款人的銀行結(jié)算賬戶信息保密； (5)對單位銀行結(jié)算的存款和有關(guān)資料，除國家法律、行政法規(guī)另有規(guī)定外，銀行有權(quán)拒絕任何單位或個人查詢； (6)銀行賬戶業(yè)務(wù)，包括單位賬戶開立、單位賬戶資料修改業(yè)務(wù)，均需聯(lián)網(wǎng)核查經(jīng)辦人員公民身份信息； 二、人民幣單位結(jié)算賬戶開立業(yè)務(wù)操作流程 （一）基本規(guī)定 （二）業(yè)務(wù)操作流程 模塊二 商業(yè)銀行綜合柜臺業(yè)務(wù)技能 模塊二 商業(yè)銀行綜合柜臺業(yè)務(wù)技能 第一，客戶申請； 第二，公司業(yè)務(wù)經(jīng)營部門初審； 第三，開戶基層營業(yè)機構(gòu)會計受理審核； 第四，分行集中復(fù)審； 第五，正式開立結(jié)算賬戶。 模塊二 商業(yè)銀行綜合柜臺業(yè)務(wù)技能 單位存款賬戶取現(xiàn)的特殊要求 企業(yè)只可在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金： (l)職工工資、各種工資性津貼； (2)個人勞務(wù)報酬，包括稿費和講課費及其他專門工作報酬；(3)支付給個人的各種獎金，包括根據(jù)國家規(guī)定頒發(fā)給個人的各種科學(xué)技術(shù)、文化藝術(shù)、體育等各種獎金； (4)各種勞保、福利費用以及國家規(guī)定的對個人的其他現(xiàn)金支出； (5)收購單位向個人收購農(nóng)副產(chǎn)品和其他物資支付的價款； (6)出差人員必須隨身攜帶的差旅費； (7)結(jié)算起點以下的零星支出； (8)確實需要現(xiàn)金支付的其他支出 模塊二 商業(yè)銀行綜合柜臺業(yè)務(wù)技能 模塊二 商業(yè)銀行綜合柜臺業(yè)務(wù)技能 四、人民幣單位結(jié)算賬戶變更業(yè)務(wù)操作流程 （一）基本規(guī)定 （二）業(yè)務(wù)操作流程 1．客戶申請 2．開戶行處理 模塊二 商業(yè)銀行綜合柜臺業(yè)務(wù)技能 模塊二 商業(yè)銀行綜合柜臺業(yè)務(wù)技能 五、人民幣單位結(jié)算賬戶撤銷業(yè)務(wù)操作流程 （一）基本規(guī)定 （二）業(yè)務(wù)操作流程 1．客戶申請 2．開戶行審核 3．經(jīng)辦員按上述要求完成審查后，將所有銷戶資料 交會計主管審查 4．銷戶處理 任務(wù)二 單位活期存款業(yè)務(wù) 一、單位活期存款業(yè)務(wù)基本規(guī)定 單位活期存款賬戶又稱為單位結(jié)算賬戶，包括基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時存款賬戶和專用存款賬戶。驗資單位付款時，必須審查驗資單位出具的營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機構(gòu)代碼等材料，經(jīng)人民銀行審批、發(fā)放基本存款賬戶開戶許可證后， 模塊二 商業(yè)銀行綜合柜臺業(yè)務(wù)技能 方可辦理付款業(yè)務(wù)，在人民銀行審批同意并發(fā)放基本存款賬戶登記證前，驗資賬戶資金只收不付； 注冊資金以現(xiàn)金方式存入，出資人需要提取現(xiàn)金的，應(yīng)出具繳存現(xiàn)金時的現(xiàn)金繳款單原件及身份證復(fù)印件，取消增資驗資業(yè)務(wù)，不退還手續(xù)費。 單位活期存款采取積數(shù)計息法（按實際天數(shù)每日累計賬戶余額，以累計積數(shù)乘以日利率計算利息）計息。 一、單位定期存款業(yè)務(wù)基本規(guī)定 單位定期存款是指單位類客戶在商業(yè)銀行辦理的約定期限、整筆存人，到期一次性支取本息的存款類型。 單位支取定期存款支取時只能以轉(zhuǎn)賬方式將存款轉(zhuǎn)入其基本存款賬戶，不得將存款用于結(jié)算或從定期存款賬戶中提取現(xiàn)金。整存整取定期存款按逐筆計息法計算利息，采用對年對月對日計算年數(shù)或月數(shù)，如有零頭天數(shù)的，零頭天數(shù)部分按照實際天數(shù)計息。 一、單位通知存款業(yè)務(wù)基本規(guī)定 單位通知存款，不論實際存期多長，按存款人提前通知的期限長短，可再分為 l天通知存款和 7天通知存款兩個品種。未提前通知而支取的，支取部分按活期存款利率計息； 通知存款如已辦理通知手續(xù)而不支取或在通知期限內(nèi)取消通知的，通知期限內(nèi)不計息； 協(xié)定存款具有流動性強、收益較高、快捷方便、操作簡便的特點。 模塊二 商業(yè)銀行綜合柜臺業(yè)務(wù)技能 單位協(xié)定存款提前和逾期支取時計息處理規(guī)定 模塊二 商業(yè)銀行綜合柜臺業(yè)務(wù)技能 單位協(xié)定存款業(yè)務(wù)風(fēng)險控制要求 二、支付結(jié)算業(yè)務(wù)的原則和紀(jì)律 （一）支付結(jié)算業(yè)務(wù)原則 1．恪守信用，履約付款； 2．誰的錢進誰的帳，由誰支配； 3．銀行不墊款。 2．種類 支票根據(jù)用途不同可分現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票和普通支票。 模塊二 商業(yè)銀行綜合柜臺業(yè)務(wù)技能 2．種類 銀行匯票分為現(xiàn)金銀行匯票和轉(zhuǎn)賬銀行匯票。 匯票的絕對應(yīng)記載事項是指票據(jù)法規(guī)定必須在票據(jù)上記載的事項，若欠缺記載，票據(jù)便為無效。 (4)付款人名稱。 匯票的相對應(yīng)記載事項： (1)付款日期。 法律規(guī)定以外的事項主要是指與匯票的基礎(chǔ)關(guān)系有關(guān)的事項，如簽發(fā)票據(jù)的原因或用途、該票據(jù)項下交易的合同號碼等等。未填明實際結(jié)算金額和多余金額或?qū)嶋H結(jié)算金額超過出票金額的， 模塊二 商業(yè)銀行綜合柜臺業(yè)務(wù)技能 銀行不予受理。 第四，如果遇匯票專用章不清、壓數(shù)金額模糊、密押編押有誤、印刷質(zhì)量有問題、存在疑點等情況，應(yīng)主動辦理匯票查詢。 商業(yè)承兌匯票由銀行以外的付款人承兌，銀行承兌匯票由銀行承兌。 以上必要記載要素需要注意以下問題： 第一，商業(yè)匯票必須在到期日前提示承兌，商業(yè)匯票承兌后，承兌人負(fù)有到期無條件支付票款的責(zé)任。 第五，商業(yè)匯票的持票人對票據(jù)的出票人和承兌人的權(quán)利，自票據(jù)到期日起 2年，在票據(jù)時效內(nèi)，持票人超過提示付款期可出具說明后向承兌人請求付款。 (3)無須承兌。 模塊二 商業(yè)銀行綜合柜臺業(yè)務(wù)技能 模塊二 商業(yè)銀行綜合柜臺業(yè)務(wù)技能 2．特點 單位和個人的各種款項的結(jié)算，均可使用匯兌結(jié)算方式。 （二）人民銀行票據(jù)交換系統(tǒng) 1．含義 同城票據(jù)交換是指人民銀行劃定的同一清算域市（或區(qū)域）內(nèi)各商業(yè)銀行所轄的清算行，按照規(guī)定交換時間，通過人民銀行將相互間發(fā)生代收代付款項的結(jié)算憑證集中交換，集中清算資金，通過存放中央銀行備付金軋差反映各清算行之間應(yīng)收或應(yīng)付資金情況的交換系統(tǒng)。 模塊二 商業(yè)銀行綜合柜臺業(yè)務(wù)技能 3．要素 簽發(fā)匯兌憑證必須記載下列事項： (1)表明 “電匯 ”字樣； (2)無條件支付的委托； (3)確定的金額； (4)收款人名稱、收款人賬號、匯人地點、 (5)匯款人名稱、匯出地點、匯出行名稱； (6)委托日期； (7)匯款人簽章（有賬號，須填賬號）。 模塊二 商業(yè)銀行綜合柜臺業(yè)務(wù)技能 3．要素 本票要求具備以下的必要項目： (1)標(biāo)明其為本票字樣； (2)無條件支付承諾； (3)出票人簽字； (4) 出票日期和地點； (5)付款地點； (6)付款期限，如果沒有寫清的，可以看作見票即付； (7)金額； (8)收款人或其指定人。 本票業(yè)務(wù)主要特點 (1)自付票據(jù)。 模塊二 商業(yè)銀行綜合柜臺業(yè)務(wù)技能 第三，商業(yè)匯票一律記名，可背書轉(zhuǎn)讓，注明 “不得背書轉(zhuǎn)讓 ”的商業(yè)匯票，不能辦理貼現(xiàn)。相對應(yīng)記載事項：付款日期、付款地、出票地。 模塊二 商業(yè)銀行綜合柜臺業(yè)務(wù)技能 二、銀行匯票業(yè)務(wù)操作流程 （一）銀行匯票簽發(fā)業(yè)務(wù)流程 1．審核要點 2．業(yè)務(wù)操作流程要求 （二）銀行匯票代理付款業(yè)務(wù)流程 1．審核要點 2．業(yè)務(wù)操作流程要求 (1)在本行開立賬戶的持票人 (2)未在本行開立賬戶的持票人 （三）銀行匯票結(jié)清業(yè)務(wù)流程 1．審核要點 2．業(yè)務(wù)操作流程要求 模塊二 商業(yè)銀行綜合柜臺業(yè)務(wù)技能 （四）銀行匯票掛失業(yè)務(wù)流程 1．審核要點 2．業(yè)務(wù)操作流程要求 三、商業(yè)匯票業(yè)務(wù)操作流程 （一）商業(yè)匯票業(yè)務(wù)基本規(guī)定 1．含義 商業(yè)匯票是由出票人簽發(fā)的，委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人成持票人的票據(jù)。 第三，銀行匯票可以背書轉(zhuǎn)讓，但填明“現(xiàn)金”字樣的銀行匯票不得背書轉(zhuǎn)讓。持票人超過提示付款期限提示付款的，代理付款行不予受理。 (3)出票地。 (6)出票日期。 (2)無條件支付的委托。匯票的格式就是作成匯票后表現(xiàn)于匯票之上的內(nèi)容。 模塊二 商業(yè)銀行綜合柜臺業(yè)務(wù)技能 二、轉(zhuǎn)賬和現(xiàn)金支票業(yè)務(wù)的操作流程 （一）轉(zhuǎn)賬支票業(yè)務(wù)操作流程 1．審核要點 2．業(yè)務(wù)操作流程要求 （二）現(xiàn)金支票業(yè)務(wù)操作流程 1．審核要點 2．業(yè)務(wù)操作流程要求 三、支票掛失業(yè)務(wù)的操作流程 模塊二 商業(yè)銀行綜合柜臺業(yè)務(wù)技能 任務(wù)二 匯票業(yè)務(wù) 一、銀行匯票業(yè)務(wù)基本規(guī)定 1．含義 銀行匯票 ( )是 m票銀行簽發(fā)的，由其在見票時按照實際結(jié)算金額無條件支付給收款人或持票人的票據(jù)。 模塊二 商業(yè)銀行綜合柜臺業(yè)務(wù)技能 2．銀行的結(jié)算紀(jì)律 銀行辦理支付結(jié)算，有以下 “十不準(zhǔn) ”： (1)不準(zhǔn)以任何理由壓票、任意退票、截留挪用客戶和他行資金； (2)不準(zhǔn)無理拒絕支付應(yīng)由銀行支付的票據(jù)款項； (3)不準(zhǔn)受理無理拒付、不扣少扣滯納金； (4)不準(zhǔn)違章簽發(fā)、承兌、貼現(xiàn)票據(jù)，套取銀行資金； (5)不準(zhǔn)簽發(fā)空頭銀行匯票、銀行本票和辦理空頭匯款； (6)不準(zhǔn)在支付結(jié)算制度之外規(guī)定附加條件，影響匯路暢通； (7)不準(zhǔn)違反規(guī)定為單位和個人開立帳戶； (8)不準(zhǔn)拒絕受理、代理他行正常結(jié)算業(yè)務(wù)； (9)不準(zhǔn)放棄對企事業(yè)單位和個人違反結(jié)算紀(jì)律的制裁； (10)不準(zhǔn)逃避向人民銀行轉(zhuǎn)匯大額匯劃款項。 模塊二 商業(yè)銀行綜合柜臺業(yè)務(wù)技能 任務(wù)六 保證金存款業(yè)務(wù) 一、保證金存款業(yè)務(wù)基本規(guī)定 保證金存款是商業(yè)銀行在辦理銀行承兌匯票等融資業(yè)務(wù)時，為降低風(fēng)險而按客戶信用等級和信貸管理規(guī)定收取的業(yè)務(wù)保證金。 客戶辦理協(xié)定存款部分提前支取時，對存入的協(xié)定存款部分提前支取時的支取