【正文】 ( )？ 、社會效益 答案： ABCD 我國規(guī)定三家政策性銀行可以向人民銀行申請再貸款，此外還有商業(yè)銀行、金融資產(chǎn)管理公司。 ? 信托公司 本質(zhì)：受人之托，代人理財 不得從事的業(yè)務(wù)：信托投資公司 不得辦理存款業(yè)務(wù)，不得發(fā)行債券，不得舉借外債。 金融租賃公司不得吸收 銀行股東 的存款 【銀行系金融租賃公司有特別限制。 財務(wù)公司的注冊資本金 應(yīng)當(dāng)主要從成員單位中募集 ，并可以吸收成員單位以外的合格的機構(gòu)投資者的股份。 農(nóng)村信用社的業(yè)務(wù)：個人儲蓄；農(nóng)戶、個體工商戶及農(nóng)村經(jīng)濟組織存款、貸款、結(jié)算業(yè)務(wù)；代理其他金融機構(gòu)的金融業(yè)務(wù)；代理收付款項；買賣政府債券。 村鎮(zhèn)銀行按照國家有關(guān)規(guī)定， 可代理政策性銀行、商業(yè)銀行和保險公司、證券公司等金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)。 ? 境外金融機構(gòu) 一、外資銀行的審批條件 項目 外商獨資銀行、中外合資銀行 外國銀行分行 總行 分行 最低注冊資本 10 億元人民幣，實繳 營運資金 1 億元人民幣； 總行撥給各分支機構(gòu)營運資金的總和，不得超過總行資本金總額的 60% 總行 無償 撥給不少于2 億元人民幣或者等值的自由兌換貨幣的營運資金。 （五 ）提供信用證服務(wù)及擔(dān)保； （六）辦理國內(nèi)外結(jié)算； （七）買賣、代理買賣外匯； （八）代理保險； （九）從事同業(yè)拆借； （十）提供保管箱服務(wù)； （十一）提供資信調(diào)查和咨詢服務(wù)； （十二）經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。注冊資本應(yīng)當(dāng)是實繳資本。 擬設(shè) 中外合資銀行 的股東，其中 外方股東及中方唯一或者主要股東 應(yīng)當(dāng)為金融機構(gòu)，且外方唯一或者主要股東還應(yīng)當(dāng)具備下列條件： 【合資、獨資銀行外方股東必須是金融機構(gòu)，中方小股東可以為非金融機構(gòu)】 （一）為商業(yè)銀行； （二）在中華人民共和國境內(nèi)已經(jīng)設(shè)立代表處； （三）提出設(shè)立申請前１年年末總資產(chǎn)不少于 100 億美元； （四）資本充足率符合所在國家或者地區(qū)金融監(jiān)管當(dāng)局以及國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的規(guī)定。 目前 設(shè)在上海、深圳的外資金融機構(gòu)申請經(jīng)營人民幣業(yè)務(wù)，必須具備下列條件：（一）在中華人民共和國開業(yè)３個會計年度以上，無違法或不良紀(jì)錄，且在提出申請前連續(xù)兩個會計年度盈利；（二）在申請前一年，外國銀行分行境內(nèi)外匯貸款月平均余額在 ，合資銀行、合資財務(wù)公司、獨資銀行和獨資財務(wù)公司境內(nèi)外匯貸款月平均余額 1 億美元以上；申請經(jīng)營人民幣業(yè)務(wù)的外資金融機構(gòu)境內(nèi)外匯貸款月平均余額占其外匯總資產(chǎn)月平均余額的 50％以上。）熟悉商業(yè)銀行設(shè)立基金管理公司的規(guī)定。 【可以設(shè)立基金管理公司的機構(gòu)機構(gòu)：銀行、券商及信托公司，保險沒有排除】 商業(yè)銀行與其設(shè)立的基金管理公司在銀行間債券市場上不得以優(yōu)于非 關(guān)聯(lián)第三方同類交易的條件進(jìn)行交易。 第三節(jié)、金融市場與金融業(yè)務(wù) 第三節(jié)考點總結(jié)【可出計算題目】 銀 行資本充足率及相關(guān)比率監(jiān)管、保險費率及保險投資規(guī)定、期貨價格計算【股指期貨、外匯期貨】 大綱：（ 1）掌握商業(yè)銀行資產(chǎn)、負(fù)債和資本的構(gòu)成；（ 2）銀行賬戶、票據(jù)、銀行卡的概念、分類，資金結(jié)算的方式，（ 3）我國商業(yè)銀行主要貸款分類、期限及利率，按風(fēng)險程度對貸款進(jìn)行的分類?！? ? 收款過程中的現(xiàn)金 ? 同業(yè)存款 ? 貼現(xiàn) ? 證券投資：（ 1）買賣政府債券、金融債券；（ 2）代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券 ? 貸款 ? 其他資產(chǎn) ? 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的構(gòu)成 負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行籌措資金、形成資金來源的業(yè)務(wù)。金融企業(yè)提取的一般準(zhǔn)備，在計算銀行的資本充足率時，一般準(zhǔn)備按《巴塞爾協(xié)議》的有關(guān)原則，納入銀行附屬資本。當(dāng)發(fā)行人清算時，混合資本債券本金和利息的清償順序列于一般債務(wù)和次級債務(wù)之后、先于股權(quán)資本。 對計入所有者權(quán)益的可供出售債券公允價值正變動可計入附屬資本，計入部分不得超過正變動的 50%公允價值負(fù)變動應(yīng)全額從附屬資本中扣減。 計算方法： 商業(yè)銀行總資本包括核心一級資本、其它一級資本和二級資本。 一、核心一級資本、其他一級資本、二級資本 核心一級資本包括： （一） 實收資本或普通股 。 （五） 未分配利潤。 二級資本包括： （一） 二級資本工具及其溢價。 應(yīng)當(dāng)從核心一級資本中全額扣除以下項目： （一） 商譽。 （五） 資產(chǎn)證券化銷售利得。 （九） 商業(yè)銀行自身信用風(fēng)險變化導(dǎo)致其負(fù)債公允 價值變化帶來的未實現(xiàn)損益。 商業(yè)銀行計量各類表內(nèi)資產(chǎn)的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)，應(yīng)首先從資產(chǎn)賬面價值中扣除 相應(yīng)的減值準(zhǔn)備，然后乘以風(fēng)險權(quán)重。 （ 1）對其它國家或地區(qū)政府及其中央銀行債權(quán)，該國家或地區(qū)的評級為 AA（含）以上的，風(fēng)險權(quán)重為 0%； AA以下， A（含）以上的，風(fēng)。 第二、風(fēng)險權(quán)重 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的風(fēng)險權(quán)重為 0％。 商業(yè)銀行發(fā)行的二級資本工具有確定到期日的，該二級資本工具在距到期日前最后五年，可計入二級資本的金額，應(yīng)當(dāng)按 100%、 80%、 60%、 40%、 20%的比例逐年減計。 （七） 直接或間接持有本銀行的股票。 （三） 由經(jīng)營虧損引起的凈遞延稅資產(chǎn)。 二、對應(yīng)資本扣減 對應(yīng)扣除是指從商業(yè)銀行自身相應(yīng)層級資本中扣除。 其它一級資本包括： （一）其它一級資本工具及其溢價。 （三） 盈余公積。 其中、市場風(fēng)險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使商業(yè)銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險。 【增加一個百分點】 一級資本充足率不得低于 6%。經(jīng)銀監(jiān)會認(rèn)可，商業(yè)銀行發(fā)行的普通的、無擔(dān)保的、不以銀行資產(chǎn)為抵押或質(zhì)押的長期次級債務(wù)工具可列入附屬資本，在距到期日前最后五年，其可計入附屬資本的數(shù)量每年累計折扣20%。 ? 優(yōu)先股 ? 可轉(zhuǎn)換債券 ? 混合資本債券 期限在 15年以上，發(fā)行之日起 10 年內(nèi)不得贖回。 ? 結(jié)算過程中的短期資 金占用 ? 國際貨幣市場借款 ? 商業(yè)銀行資本的構(gòu)成 核心資本： ? 實收資本或普通股 【優(yōu)先股屬于附屬資本】 ? 資本公積 【注意因可供出售金融資產(chǎn)公允價值變動引起的正的資本公積半折計入附屬資本，負(fù)的資本公司全額扣除 ，不可計入核心資本 】 ? 盈余公積 ? 未分配利潤 【公開儲備 =未分配利潤、盈余公積、資本公積】 ? 少數(shù)股權(quán)【對其他公司投資形成】 附屬資本 ? 重估儲備 重估儲備是指商業(yè)銀行經(jīng)國家有關(guān)部門批準(zhǔn)，對固定資產(chǎn)進(jìn)行重估時，固定資產(chǎn)公允價值與賬面價值之間的正差額為重估儲備。 ? 商業(yè)銀行資產(chǎn)構(gòu)成（ P133138） ? 準(zhǔn)備金 【區(qū)別于保險公司的準(zhǔn)備金，后者屬于保險公 司的負(fù)債。中國銀監(jiān)會從商業(yè)銀行總體風(fēng)險監(jiān)管的角度，審查商業(yè)銀行投資基金管理公司的資格，并依法出具商業(yè)銀行可以對外投資的監(jiān)管意見。 【如中票、短融等】 商業(yè)銀行 不得擔(dān)任其設(shè)立的基金管理公司所管理的基金的托管人。 例題 14：金融資產(chǎn)管理公司可以從事的業(yè)務(wù)活動包括 ( )。 外資銀行 營業(yè)性機構(gòu)經(jīng)營人民幣業(yè)務(wù) 的，應(yīng)當(dāng)具備下列條件 （一）提出申請前在中華人民共和國境內(nèi)開業(yè)３年以上； （二）提出申請前２年連續(xù)盈利； （三）國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他審慎性條件。 外商獨資銀行、中外合資銀行撥給各分支機構(gòu)營運資金的總和，不得超過總行資本金總額的 60％ 外國銀行分行應(yīng)當(dāng)由其總行 無償 撥給不少于 2 億元人民幣或者等值的自由兌換貨幣的營運資金。 外國銀行分行經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，可以經(jīng)營結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)。 （三）提出設(shè)立 申請前1 年年末 總資產(chǎn)不少于 200 億美元； 并且資本充足率不低于 8％； 業(yè)務(wù)范圍 可以經(jīng)營下列部分或者全部外匯業(yè)務(wù)和人民幣業(yè)務(wù)： （一）吸收公眾存款； （二）發(fā)放短期、中期和長期貸款； （三）辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)； （四）買賣政府債券、金融債券，買賣股票以外的其他外幣有價證券； （五）提供信用證服務(wù)及擔(dān)保； （六）辦理國內(nèi)外結(jié) 算； （七）買賣、代理買賣外匯； 可以經(jīng)營下列部分或者全部外匯業(yè)務(wù)以及對除中國境內(nèi)公民以外客戶的人民幣業(yè)務(wù)： （一）吸收公眾存款； （二）發(fā)放短期、中期和長期貸款； （三）辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)； （四）買賣政府債券、金融債券，買賣股票以外的其他外幣有價證券； （八）代理保險； （九）從事同業(yè)拆借； （十）從事銀行卡業(yè)務(wù)； （十一）提供保管箱服務(wù)； （十二）提供資信調(diào)查和咨詢服務(wù)； （十三）經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。 ? 補充：汽車金融公司 經(jīng)中國銀監(jiān)會批準(zhǔn)，汽車金融公司可從事下列部分或全部人民幣業(yè)務(wù)： （一） 接受境外股東及其所在集團在華全資子公司和境內(nèi)股東 3個月（含）以上定期存款；【可以吸收存款，但是有限制條件：一是主體限限于三類： 境外股東； 境外股東（集團）在華 全資 子公司； 境內(nèi)股東。 ? 基金管理公司（略） 1以下哪些金融機構(gòu)有資格發(fā)行債券 ( ) A國家開發(fā)銀行 B進(jìn)出口銀行 C農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行 D保險公司 E信托公司 F經(jīng)批準(zhǔn)的金融租賃公司 G符合條件的財務(wù)公司 H金融資產(chǎn)管理公司 答案：除了信托公司外，都可以發(fā)債。 充分依托和發(fā)揮網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢，完善城鄉(xiāng)金融服務(wù)功能，以零售業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)為主，為城市社區(qū)和廣大農(nóng)村地區(qū)居民提供基礎(chǔ)金融服務(wù)，與其他商業(yè)銀行形成互補關(guān)系，支持社會主義新農(nóng)村建設(shè)。 設(shè)立財務(wù)公司的注冊資本金最低為 1 億元人民幣。 【 80 年代有多家信托公司在境外發(fā)行金融債券】 ? 金融租賃公司 經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準(zhǔn)，以經(jīng)營融資租賃業(yè)務(wù)為主的非銀行金融機構(gòu)。 經(jīng)營原則：大數(shù)法則和概率論所確定的原則 按保障范圍劃分：財產(chǎn)保險、責(zé)任保險、保證保險、人身保險 主要股東具有持續(xù)盈利能力，信譽良好，最近三年內(nèi)無重大違法違規(guī)記錄，凈資產(chǎn)不低于人民幣二億元。 ? 政策性銀行 一、概念 政策性銀行是由政府創(chuàng)立或擔(dān)保，以貫徹國家產(chǎn)業(yè)政策和區(qū)域發(fā)展政策為目的，具有特許的融資原則，不以盈利為目標(biāo)的金融機構(gòu)。設(shè)立城市商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為一億元人民幣，設(shè)立農(nóng)村商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為五千萬元人民幣。 (四 )受中國人民銀行委托，經(jīng)營國家外匯儲備。 二、職能 (一 )負(fù)責(zé)國際收支的統(tǒng)計與管理，擬定并組織實施國際收支統(tǒng)計申報制度，負(fù)責(zé)國際收支統(tǒng)計數(shù)據(jù)的采集，編制國際收支平衡表，提出維護(hù)國際收支平衡的政策建議。（四）監(jiān)督、檢查保險業(yè)務(wù)經(jīng)營活動。 二、主要職能 中國保監(jiān)會是全國商業(yè)保險的主管部門，是國務(wù)院直屬事業(yè)單位，根據(jù)國務(wù)院授權(quán)，依法對保險業(yè)實施監(jiān)督管理，具有十六項主要職責(zé)，大體可歸為五個方面。擬訂有關(guān)銀行業(yè)監(jiān)管的政策法規(guī)，負(fù)責(zé)市場準(zhǔn)入和運行監(jiān)督，依法查處違法違規(guī)行為等，其具體職能為： 制定有關(guān)銀行業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)管的規(guī)章制度和辦法； 審批銀行業(yè)金融機構(gòu)及分支機構(gòu)的設(shè)置、變更、終止及其業(yè)務(wù)范圍； 對銀行業(yè)金融機構(gòu)實行現(xiàn)場和非現(xiàn)場監(jiān)管，依法對違法違規(guī)行為進(jìn)行查處； 審查銀行業(yè)金融機構(gòu)高級管理人員任職資格； 負(fù)責(zé)統(tǒng)一編制全國銀行數(shù)據(jù)、報表，并按照國家有關(guān)規(guī)定予以公布 ； 會同有關(guān)部門提出存款類金融機構(gòu)緊急風(fēng)險處置意見和建議 ； 負(fù)責(zé)國有重點銀行 業(yè)金融機構(gòu)監(jiān)事會的日常管理工作；承辦國務(wù)院交辦的其它事項。金融機構(gòu)分立或合并、變更名稱、變更注冊資本、變更總行或分支行 所在地、調(diào)整業(yè)務(wù)范圍、變更持有資本總額或股份總額 10%以上的股東、修改章程等事項都應(yīng)報人行審查批準(zhǔn)。 （十八）承辦國務(wù)院交辦的其他事項。 （十四）承擔(dān)全國反洗錢工作的組織協(xié)調(diào)和監(jiān)督管理的責(zé)任，負(fù)責(zé)涉嫌洗錢及恐怖活動的資金監(jiān)測。 （十）組織制定金融業(yè)信息化發(fā)展規(guī)劃，負(fù)責(zé)金融標(biāo)準(zhǔn)化的組織管理協(xié)調(diào)工作，指導(dǎo)金融業(yè)信息安全工作。 （六）監(jiān)督管理銀行間同業(yè)拆借市場、銀行間債券市場、銀行間票據(jù)市場、 銀行間外匯市場和黃金市場及上述市場的有關(guān)衍生產(chǎn)品交易。 （二）起草有關(guān)法律和行政法規(guī)草案， 完善有關(guān)金融機構(gòu)運行規(guī)則 ，發(fā)布與履行職責(zé)有關(guān)的命令和規(guī)章。 “一行三會” 目前，我國已經(jīng)形成了由中國人民銀行、中國證券監(jiān)督管理委員會和中國保險監(jiān)督管理委員會三大監(jiān)管機構(gòu)各司其職，相互協(xié)調(diào)，對金融、證券、保險行業(yè)實行分業(yè)監(jiān)管的體制。 大綱：（ 1）掌握金融監(jiān)管的定義、模式，目前我國金融分業(yè)監(jiān)管的監(jiān)管內(nèi)容。 中央銀行經(jīng)營國際儲備的作用：平衡國際收支；干預(yù)外匯市場；維護(hù)匯率穩(wěn)定；增強國際信譽度等。中央銀行買賣證券的目的是調(diào)節(jié)和控制社會貨幣供應(yīng)量，進(jìn)而影響整個宏觀經(jīng)濟。 再貼現(xiàn)業(yè)務(wù) 中央銀行的再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行以未到期的商業(yè)票據(jù)向中央銀行申請貼現(xiàn)取得融資的業(yè)務(wù)。 經(jīng)理、代理國庫業(yè)務(wù) 即中央銀行代理國家來經(jīng)理國庫，財政的收入、支出都由中央銀行代理。貨幣發(fā)行構(gòu)成了中央銀行最重要的負(fù)債業(yè)務(wù)。】 ? 中央銀行的資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)： 中央銀行的業(yè)務(wù)可以分為負(fù)債業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)