【正文】 商業(yè)銀行計量各類表外項目的風險加權(quán)資產(chǎn)，應將表外項目名義金額乘以信用轉(zhuǎn)換系數(shù)得到等值的表內(nèi)資產(chǎn)，再按表內(nèi)資產(chǎn)的處理方式計量風險加權(quán)資產(chǎn)。 （六） 確定受益類的養(yǎng)老金資產(chǎn)凈額。 （二） 超額貸款損失準備 （三） 少數(shù)股東資本可計入部分。 （二） 資本公積。 【正的資本公積半折計入，負的資本公積全額扣除】 1下列屬于我國規(guī)定商業(yè)銀行附屬資本的是 : A、實收資本 B、未分配利潤 C、壞賬準備 D、長期次級債務(wù) E、混合資本債券 答案： DE ，解釋 C既不屬于核心資本，也不屬于附屬資本 ? 補充新規(guī)定：《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》（中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會令 2020年第 1 號， 2020 年 1 月 1 日起實施） 核心一級資本充足率不得低于 5%。 計提貸款呆賬準備 /壞賬準備時，應借記“資產(chǎn) /貸款減值損失”科目，貸記“呆賬準備 /壞賬準備”科目。（ 4）熟悉商業(yè)銀行的成本管理，（ 5） 負債業(yè)務(wù)和資產(chǎn)業(yè)務(wù)， （ 6）中間業(yè)務(wù)（刪除：網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)）和表外業(yè)務(wù)的概念、分類及風險，（ 7）商業(yè)銀行派生存款創(chuàng)造功能。 ? 商業(yè)銀行設(shè)立基金管理公司的規(guī)定 商業(yè)銀行設(shè)立的基金管 理公司所管理的基金資產(chǎn) 不得用于購買其股東發(fā)行和承銷期內(nèi)承銷的有價證券。 擬設(shè) 分行的外國銀行 應當具備下列條件 ： ★ （一）提出設(shè)立 申請前 1年年末 總資產(chǎn)不少于 200 億美元；并且資本充足率不低于 8％； （二）資本充足率符合所在國家或者地區(qū)金融監(jiān)管當局以及國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的規(guī)定； （三）初次設(shè)立分行的，在中華人民共和國境內(nèi)已經(jīng)設(shè)立代表處 2 年以上。 外國銀行分行可以吸收中國境內(nèi)公民每筆不少于 100 萬元人民幣的定期存款。 有條件的村鎮(zhèn)銀行要在農(nóng)村地區(qū)設(shè)置 ATM機，并根據(jù)農(nóng)戶、農(nóng)村經(jīng)濟組織的信用狀況向其發(fā)行銀 行卡。 【大股東限于集團成員；參股股東可以為集團外的機構(gòu)投資者】 財務(wù)公司可以經(jīng)營下列部分或者全部業(yè)務(wù)： （一）對成員單位辦理財務(wù)和融資顧問、信用鑒證及相關(guān)的咨詢、代理業(yè)務(wù)； （二）協(xié)助成員單位實現(xiàn)交易款項的收付； （三）經(jīng)批準的保險代理業(yè)務(wù)； （四）對成員單位提供擔保； （五）辦理成員單位之間的委托貸款及委托投資； （六）對成員單位辦理 票據(jù)承兌與貼現(xiàn) ； （七）辦理成員單位之間的內(nèi)部轉(zhuǎn)賬結(jié)算及相應的結(jié)算 、清算方案設(shè)計； （八）吸收成員單位的存款； 【僅限于成員單位】 （九） 對成員單位 辦理貸款及融資租賃； （十）從事同業(yè)拆借； 發(fā)行債券的條件具備以下條件： （一）財務(wù)公司設(shè)立 1 年以上，且經(jīng)營狀況良好； （二）注冊資本金不低于 3 億元人民幣，從事成員單位產(chǎn)品消費信貸、買方信貸及融資租賃業(yè)務(wù)的，注冊資本金不低于 5 億元人民幣； （三）經(jīng)股東大會同意并經(jīng)董事會授權(quán)； （四）具有比較完善的投資決策機制、風險控制制度、操作規(guī)程以及相應的管理信息系統(tǒng)； （五）具有相應的合格的專業(yè)人員 從事下列業(yè)務(wù)： （一）經(jīng)批準發(fā)行財務(wù)公司 債券； （二）承銷成員單位的企業(yè)債券； （三） 對金融機構(gòu)的股權(quán)投資 ； （四）有價證券投資； （五）成員單位產(chǎn)品的消費信貸、買方信貸及融資租賃 ? 郵政儲蓄銀行 中國郵政集團公司以全資方式出資組建中國郵政儲蓄銀行有限責任公司。 可以經(jīng)營的業(yè)務(wù)：受托經(jīng)營等共九項 項目 業(yè)務(wù)范圍 固有資金 不能參加股指期貨 集合信托 股指期貨、套保、套利 單一信托 包括套保、套利和 投 機 注：非銀行金融機構(gòu)中，只有信托公司不能發(fā)行債券。（ 2）掌握境內(nèi)外資金融機構(gòu)的審批條件、市場準入。依法監(jiān)督管理資本項目下的交易和外匯的匯入、匯出及兌付。（三）制定、修改或備案保險條款和保險費率，維護保險市場秩序。 市場退出監(jiān)管： 金融機構(gòu)退出的四種形式 【注意多選題】 （ 1）解散（股東成立清算組，人行進行監(jiān)管）；（ 2）撤銷（人行組織清算組）；（ 3）破產(chǎn)（法院組織清算組）（ 4）收購兼并 【不包括托管】 ? 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會 主要職能：根據(jù)授權(quán)，統(tǒng)一監(jiān)督管理銀 行、資產(chǎn)管理公司、信托投資公司及其他存款類金融機構(gòu)。 （十七）按照有關(guān)規(guī)定從事金融業(yè)務(wù)活動。 （九）制定和組織實施金融業(yè)綜合統(tǒng)計制度，負責數(shù)據(jù)匯總 和宏觀經(jīng)濟分析與預測，統(tǒng)一編制全國金融統(tǒng)計數(shù)據(jù)、報表，并按國家有關(guān)規(guī)定予以公布。 二、主要職責： ①制定和實施貨幣政策，保持幣值穩(wěn)定 ②依法對金融機構(gòu)進行監(jiān)督管理，維護金融業(yè)的合法，穩(wěn)健運行（銀監(jiān)會） ③維護支付，清算系統(tǒng)的正常運行 ④持有，管理，經(jīng)營國家外匯儲備、黃金儲備 ⑤經(jīng)理國庫和負責金融統(tǒng)計業(yè)務(wù) ⑥代表我國政府從事有關(guān)的國際金融活動 三、當前人民銀行 職責： （一）擬訂金融業(yè)改革和發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，承擔綜合研究并協(xié)調(diào)解決金融運行中的重大問題、促進金融業(yè)協(xié)調(diào)健康發(fā)展的責任，參與評估重大金融并購活動對國家金融安全的影響并提出政策建議，促進金融業(yè)有序開放。央行可以買賣持有政府債券 ? 中央銀行的貨幣創(chuàng)造 中央銀行對商業(yè)銀行的債權(quán)規(guī)模與基礎(chǔ)貨幣量 中央銀行對財政的債權(quán)規(guī)模與基礎(chǔ)貨幣量 外匯、黃金占款規(guī)模與基礎(chǔ)貨幣量 乘數(shù) 資產(chǎn)運用對應著一倍的負債（基礎(chǔ)貨幣），基礎(chǔ)貨幣投放到市場具有乘數(shù)效應。 【貼現(xiàn)業(yè)務(wù)申請人需要提供真實交易資料，再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)不需要】 公開市場業(yè)務(wù) 中央銀行 在貨幣市場上買賣證券的業(yè)務(wù)。它由兩部分組成：一部分是法定準備金存款，即商業(yè)銀行按照法律規(guī)定將吸收存款的一定比率上存中央銀行；另一部分為超額準備金存款，即商業(yè)銀行在中央銀行的存款中超過法定準備金的部分。登記結(jié)算機構(gòu)的要點： 合伙企業(yè)可以開戶； 交易所和期貨交易所可以查詢登記結(jié)算資料。此外，中央銀付還 代國庫辦理公債券 【但是不能包銷】 、國庫券的發(fā)行和還本付息事宜。最后，中央銀行要加強貨幣流通管理，保證貨幣流通的正常秩序。如歐洲建立了統(tǒng)一的中央銀行。 ? 我國金融機構(gòu)按其地位和功能分為： （ 1）金融宏觀調(diào)控和金融監(jiān)管機構(gòu)，包括中國人民銀行、銀監(jiān)會、證監(jiān)會和保監(jiān)會、 國家外匯管理局； （ 2）經(jīng)營性金融機構(gòu)，包括政策性銀行、商業(yè)銀行、信用合作機構(gòu)、及證券機構(gòu)、保險機構(gòu)、金融資產(chǎn)管理公司等非銀行金融機構(gòu)?，F(xiàn)在將存款準備金率調(diào)整到 20%，問存款準備金為多少（） 答案： 1000億元，調(diào)整 r旨在調(diào)整貨幣供應量，活期存款變?yōu)?5000億元。貨幣當局投放基礎(chǔ)貨幣的渠道主要有如下三條：一是直接發(fā)行通貨；二是變動黃金、外匯儲備；三是實行貨幣政策（其中以公開市場業(yè)務(wù)為最主要）。 貨幣乘數(shù)是基礎(chǔ)貨幣與貨幣供應量擴張關(guān)系的數(shù)量表現(xiàn)，即中央銀行創(chuàng)造或縮減一單位的基礎(chǔ)貨幣，能使貨幣供應量增加或減少的倍數(shù)，貨幣供應量是由基礎(chǔ)貨幣與貨幣乘數(shù)共同決定的，其數(shù)學表達式為： Ms=B*m。 ? 原始存款 ，是指商業(yè)銀行吸收的，能增加其準備金的存款?！?R包括活期存款準備金 Rr，定期存款準備金 Rt，以及超額準備金 Re。 M=Ms/B=(C+D)/(C+R)= （ 1+C/D ）/(R/D+C/D) 注：存款準備金率(R/D)；再貼現(xiàn)率（ C/D） ? 基礎(chǔ)貨幣 B 又稱高能貨幣、強力貨幣，指起創(chuàng)造存款貨幣作用的 商業(yè)銀行在中央銀行的存款準備金 與 流通于銀行體系之外的通貨（現(xiàn)金） 這兩者總和。不將商品房（資產(chǎn)）價格納入ＣＰＩ統(tǒng)計范疇，不代表ＣＰＩ不反映居住類（消費）價格的變化。 目前共包括食品、煙酒及用品、衣著、家庭設(shè)備用品及服務(wù)、醫(yī)療保健及個人用品、交通和通訊、娛樂教育文化用品及服務(wù)、居住八大類 ，２６３個基本分類，約７００個代表品種。把收入水平、利率水平、各種收入與物價水平掛鉤，根據(jù)物價指數(shù)進行調(diào)整） A、剝奪政府從通貨膨脹中獲得的收益 【政府通貨膨脹沒有用了】 B、抵消或緩解物價波動對個人收入水平的影響。 促退論的理由：（ 1）降低借款成本，誘發(fā)過度的資金需求，會迫使金融繼受加強信貸配額的管理，從而削弱金融效率；（ 2）較長時間的通脹會增加生產(chǎn)性投資的風險和經(jīng)營成本，導致流向非生產(chǎn)部門的比例增大，很多人選擇囤貨；（ 3）政府可能管制價格，可能削弱經(jīng)濟效率和活力； 【考試時要注意也要選擇正面效應】 二、強制 儲蓄效應 此處儲蓄是指用于投資的貨幣積累。 按物價上漲程度：爬行、溫和和惡性 按照原因劃分：需求拉上型、成本推進型、（供求混合推進型）、結(jié)構(gòu)型、體制型 （ 1）需求拉上，如銀行貸款增長，企業(yè)擴張，用工荒下工人工資上漲。 貨幣均衡實現(xiàn)的兩條件：健全的利率機制；發(fā)達的金融市場。按照目前中國各層次貨幣供應量的統(tǒng)計原則，將在中國的外資銀行、合資銀行、外國銀行分行、外資財務(wù)公司以及外資企業(yè)集團財務(wù)公司有關(guān)的人民幣存款業(yè)務(wù)，分別計入不同層次的貨幣供應量。 ? 我國的貨幣層次劃分 流 通中 現(xiàn)金(M0)/現(xiàn)金 是指 銀行體系以外 各個單位的庫存現(xiàn)金和居民的手持現(xiàn)金之和。 ? 利率對貨幣需求的效應 利率上升，減少持有貨幣 ——替代效應 【與貨幣需求負相 關(guān)，程度更強烈】 利率上升，收入增加，貨幣需求上升 ——收入效應 【與貨幣需求正相關(guān)】 替代效應大于收入效應，總體上，貨幣需求與利率負相關(guān)。 ? 馬克思的貨幣必要量公式 M=PT/V M 執(zhí)行流動手段職能的貨幣量 PT 商品價格總額 V 貨幣流通速度 貨幣量取決于：價格水平、進入流通的商品數(shù)量和貨幣的流通速度 ? 費雪方程式 MV=PT，又叫交易方程式（ P251） 【強調(diào)貨幣】 M 一定時期內(nèi)流通貨幣的平均數(shù)量 V 貨幣流通速度 P 各商 品價格的加權(quán)平均數(shù) T 各商品的交易數(shù)量 ? 劍橋方程式 Md=kPY【 k表示以貨幣方式持有，強調(diào)持有方式】 Md 名義貨幣需求 Y 總收入 P 價格水平 k 比貨幣形式保有的財務(wù)占名義總收入的比例 強調(diào)了利率因素，是引入機會成本因素的開端 ? 費雪方程式和劍橋方程式的差別 對貨幣需求分析的側(cè)重點不同。費雪強調(diào)貨幣的交易手段功能，劍橋強調(diào)資產(chǎn)功能。 ? 弗里德曼的貨幣需求公式 ★ M/p=f(Y,W： rm,rb,re,1/p*dp/dt。 銀行體系內(nèi)的現(xiàn)金屬于基礎(chǔ)貨幣 (現(xiàn)金 +準備存款 )，其中準備存款包括： 銀行放在中央銀行的存款準備金； 銀行放在中央銀行的超額存款準備金； 銀行本身的庫存現(xiàn)金。 補充：貨幣層次 含義及變動分析 M1 反映著經(jīng)濟中的現(xiàn)實購買力； M2 不僅反映現(xiàn)實的購買力，還反映潛在的購買力。 ? 貨幣失衡的兩種狀況：供不應求和供過于求 例題 2：以下關(guān)于準貨幣概念描述準確的是 ( )。 （ 2）成本推動：包括工資推動、利潤推動；是壟斷力量推動，如美國工會、石油 加價 （ 3）供求混合推動 （ 4）結(jié)構(gòu)性通貨膨脹：多發(fā)于歐洲小國家，進出口部門受國外影響。 政府通過增加稅收搞生產(chǎn)性投資，此部門儲蓄從其他兩部門的儲蓄擠出，全社會的儲蓄總量并不增加；政府向中央銀行借債，增加貨幣發(fā)行，會增加全社會儲蓄總量。 改善供給 （ 1）降低稅率，促進生產(chǎn)發(fā)展； （ 2）實行有松有緊、區(qū)別對待的信貸政策； （ 3）發(fā)展對外貿(mào)易，改善供給狀況。居民消費價格指數(shù)就是運用抽樣調(diào)查技術(shù)對全國５５０個樣本市縣近３萬個采價點進行價格調(diào)查，加工整理后計算出來的。 ＣＰＩ主要通過建房和裝修材料價格變 化、房租的變化、房貸利率和物業(yè)費的變化，以及水電、燃料的價格變化來反映居住類價格的變化情況。 商業(yè)銀行在中央銀行的存款準備金，包括 商業(yè)銀行持有的庫存現(xiàn)金 、 在中央銀行的法定存款準備金（ Rr + Rt） 和超額存款準備金（ Rt） ?！? A，商業(yè)銀行從央行取得貸款，使得商業(yè)銀行在央行的超額準備金減少，基礎(chǔ)貨幣減少； B，降低法定準備率，基礎(chǔ)貨幣減少； C，央行買進國債，央行的資產(chǎn)增加，對基礎(chǔ)貨幣沒影響； D，個人從商業(yè)銀行取得借款，公眾手中現(xiàn)金增加，基礎(chǔ)貨幣增加 E，個人賣外匯給銀行，現(xiàn)金增加，基礎(chǔ)貨幣增加 基礎(chǔ)貨幣這一概念可分別從基礎(chǔ)貨幣 的來源和運用兩個方面來加以理解。包括商業(yè)銀行吸收的 現(xiàn)金存款 或 中央銀行對商業(yè)銀行貸款所形成的存款 。其中， Ms 為貨幣供應量， B 為基礎(chǔ)貨幣， m 為貨幣乘數(shù)。由基礎(chǔ)貨幣的投放渠道，我們可以看出，基礎(chǔ)貨幣的決定因素主要有：（ 1）中央銀行在公開市場上買進證券；（ 2）中央銀行收購黃金 、外匯；（ 3）中央銀行對商業(yè)銀行再貼現(xiàn)或再貸款；（ 4）財政部發(fā)行通貨；（ 5）中央銀行的應收未收款項； 【區(qū)別于應付未付，前者是增加基礎(chǔ)貨幣】 （ 6）中央銀行的其他資產(chǎn)；（ 7）政府持有的通貨；（ 8）政府存款；（ 9）外國存款；（ 10）中央銀行在公開市場上賣出證券；（ 11）中央銀行的其他負債。 例題 5：貨幣乘數(shù)取決于下列哪些主體的行為？ 答案： ACD+B 貨幣乘數(shù)等于（ D+C） /(R+C)=（（ 1+C/D） /(R/D+C/D)，公司個人影響貼現(xiàn)率；存款貨幣銀行和中央銀行影響存款準備金率及超額準備金率 【 2020真題】 （）是商業(yè)銀行存款創(chuàng)造的基本條 件 A、部分現(xiàn)金提取 B、中央銀行制度 C