《iso9000質(zhì)量管理體系文件之質(zhì)量手冊(cè)與管理制度》中建工程局(48個(gè)文件)19中建三局項(xiàng)目審計(jì)辦法(文件)
【正文】 全額承包責(zé)任書及其附件； （二） 與建設(shè)單位及分包單位簽訂的工程施工合同（或勞務(wù)合同）和有關(guān)補(bǔ)充合同、協(xié)議、會(huì)議紀(jì)要等； （三） 與建設(shè)單位及分包單位審定的工程結(jié)算書、財(cái)務(wù)結(jié)算書及其他經(jīng)濟(jì)方面的結(jié)算書； （四） 租賃等經(jīng)濟(jì)方面的合同、協(xié)議、會(huì)議紀(jì)要等； （五） 會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表、銀行對(duì)帳單和調(diào)節(jié)表、往來(lái)帳項(xiàng) 的對(duì)帳單等； （六） 項(xiàng)目編制的標(biāo)準(zhǔn)成本表、成本分析表； （七） 統(tǒng)計(jì)、材料、動(dòng)力、勞資等業(yè)務(wù)核算資料和年度材料物資盤點(diǎn)表、機(jī)械設(shè)備盤點(diǎn)表； （八） 工程項(xiàng)目全額承包責(zé)任書執(zhí)行情況和財(cái)經(jīng)紀(jì)律遵守情況的自查報(bào)告； （九） 項(xiàng)目經(jīng)理的述職報(bào)告； （十） 審計(jì)組要求提供的其他資料。 第二十條 審計(jì)組上報(bào)審計(jì)報(bào)告前，應(yīng)當(dāng)征求被審計(jì)項(xiàng)目部 的意見，被審計(jì)項(xiàng)目部應(yīng)當(dāng)自接到審計(jì)報(bào)告之日起十日內(nèi)，將書面意見送交審計(jì)組。 第五章 審計(jì)人員的主要職權(quán)和責(zé)任 第二十四條 審計(jì)組和審計(jì)人員實(shí)施審計(jì)時(shí)，可以運(yùn)用檢查、 監(jiān)盤、觀察、查詢及函證、計(jì)算、分析性復(fù)核等方法，審查 工程項(xiàng)目部的 會(huì)計(jì)憑 證、會(huì)計(jì)帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表，查閱 與 審計(jì)事項(xiàng)有關(guān)的文件、資料，檢查現(xiàn)金、實(shí)物、有價(jià)證券和電子 帳務(wù)處理 系統(tǒng)，取得審計(jì)證據(jù)。 第二十八條 對(duì)嚴(yán)重違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律和造成重大損失浪費(fèi)的人提出追究責(zé)任的建議。 第三十二條 本辦法由局監(jiān)察審計(jì)部負(fù)責(zé)解釋。 第六章 第六章 附 則 第三十條
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