iso9000質(zhì)量管理體系文件之質(zhì)量手冊(cè)與管理制度中建工程局(48個(gè)文件)19中建三局項(xiàng)目審計(jì)辦法(完整版)
【正文】 擬定審 計(jì)工作方案，報(bào)本單位主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。 第二十三條 項(xiàng)目審計(jì)結(jié)束后，所形成的審計(jì)工作底稿文件、函件等資料，應(yīng)及時(shí)搜集齊全，整理立卷，根據(jù)國(guó)家有關(guān)檔案管理規(guī)定和企業(yè)檔案管理辦法辦理。 第三十一條 本辦法若與上級(jí)或國(guó)家有關(guān)規(guī)定有抵觸時(shí)，以上級(jí)或國(guó)家的規(guī)定為準(zhǔn)。 第二十七條 提出改進(jìn)內(nèi)部管理、提高經(jīng)濟(jì)效益的建議。 第十九條 審計(jì)組對(duì)審計(jì)過(guò)程中所搜集的資料及證明材料進(jìn)行分析、整理、綜合、鑒定，寫(xiě)出審計(jì)報(bào)告，提出獎(jiǎng)罰意見(jiàn)。 第四章 審計(jì)的工作程序 第十二條 工程項(xiàng)目竣工結(jié)算后一個(gè)月內(nèi)，或停工達(dá)一年時(shí)，項(xiàng)目經(jīng)理部應(yīng)向上一級(jí)提出書(shū)面的審計(jì)申請(qǐng)，其中 局重點(diǎn)工程 項(xiàng)目、 單位造價(jià)在一億元以上的項(xiàng)目以及局直管項(xiàng)目 ，應(yīng)向局提出申請(qǐng)。 第六條 審計(jì)項(xiàng)目由各單位分管項(xiàng)目全額承包或?qū)徲?jì)工作的行政領(lǐng)導(dǎo)確定，由各單位內(nèi)審機(jī)構(gòu)或?qū)徲?jì)人員 (含專職和兼職 )負(fù)責(zé)會(huì)同有關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)完成。 中建三局項(xiàng)目審計(jì)管理辦法 第一章 總 則 第一條 為了適應(yīng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)機(jī)制的轉(zhuǎn)換，促進(jìn)國(guó)有資產(chǎn)的保值、增值，提高企業(yè)的管理水平和經(jīng)濟(jì)效益，健全企業(yè)的自我約束機(jī)制，制定本辦法。 第七條 工程項(xiàng)目審計(jì)根據(jù)需要可以采取事中、事后兩種方 式。在工程竣工結(jié)算后兩個(gè)月內(nèi)或停工后 15 個(gè)月內(nèi)，內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)組織審計(jì)。 第二十條 審計(jì)組上報(bào)審計(jì)報(bào)告前，應(yīng)當(dāng)征求被審計(jì)項(xiàng)目部 的意見(jiàn)，被審計(jì)項(xiàng)目部應(yīng)當(dāng)自接到審計(jì)報(bào)告之日起十日內(nèi)，將書(shū)面意見(jiàn)送交審計(jì)組。 第二十八條 對(duì)嚴(yán)重違反財(cái)經(jīng)紀(jì)
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