【正文】 展市場和業(yè)務(wù)的有效監(jiān)控穩(wěn)定高效的資產(chǎn)及投資回報(bào)新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)的發(fā)展核心競爭力的強(qiáng)化戰(zhàn)略規(guī)劃預(yù)算投資財(cái)務(wù)管理流程業(yè)績管理資金管理流程內(nèi)部審計(jì)流程全面預(yù)算流程財(cái)務(wù)集團(tuán)管控的核心流程集團(tuán)的核心管控流程業(yè)務(wù)目標(biāo)管理報(bào)告流程無形資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)控制全面預(yù)算的執(zhí)行與分析貫穿始終.... 擁有龐大的管理資料庫核心管理流程之間相互關(guān)聯(lián) 1） 全面預(yù)算 ：整合的預(yù)算與業(yè)績管理（涵蓋 SBU的管理） 2） 管理報(bào)告 ：集成的財(cái)務(wù)與管理信息框架 3） 項(xiàng)目投資管理（間接投資） ：審批、監(jiān)控與跟蹤 4） 內(nèi)部審計(jì) ：統(tǒng)一計(jì)劃但分級(jí)實(shí)施的內(nèi)審 5） 資金管理 ：現(xiàn)金流預(yù)測，準(zhǔn)集中式管理本部財(cái)務(wù)與管理報(bào)告集團(tuán)總部2）管理報(bào)告 合并后的 報(bào)告合并后的報(bào)告本部財(cái)務(wù)與管理報(bào)告財(cái)務(wù)公司下屬單元頭寸信息5） 資金管理1）全面預(yù)算3）項(xiàng)目投資管理業(yè)務(wù)單元? 戰(zhàn)略方案? 行動(dòng)計(jì)劃? 財(cái)務(wù)計(jì)劃? 投融資計(jì)劃? 財(cái)務(wù)預(yù)算? 滾動(dòng)預(yù)測? 戰(zhàn)略方案? 行動(dòng)計(jì)劃? 財(cái)務(wù)計(jì)劃? 投融資計(jì)劃? 財(cái)務(wù)預(yù)算? 滾動(dòng)預(yù)測資金平衡計(jì)劃頭寸信息4）內(nèi)部審計(jì)預(yù)算、投資、報(bào)告、現(xiàn)金、內(nèi)審 流程這五大流程彼此聯(lián)系緊密，連同末段的績效考核流程，共同構(gòu)成了集團(tuán)公司最主要的管理大框架。戰(zhàn)略評估和調(diào)整公司戰(zhàn)略關(guān)鍵驅(qū)動(dòng)要素設(shè)計(jì)業(yè)績指標(biāo)反饋和改進(jìn)措施業(yè)績報(bào)告和考核 確定業(yè)績目標(biāo)集成的業(yè)績管理模式業(yè)績管理的目的 ：? 將公司戰(zhàn)略和戰(zhàn)略目標(biāo)轉(zhuǎn)化為貫穿公司上下的業(yè)績指標(biāo)和業(yè)績目標(biāo)。? 業(yè)績管理通過先行業(yè)績指標(biāo)和業(yè)績分析使公司的管理層了解何時(shí)、何地、以及誰應(yīng)該采取什么樣的措施來保證業(yè)績指標(biāo)的完成和公司戰(zhàn)略的實(shí)現(xiàn)。有效的業(yè)績管理需要有信息系統(tǒng)的支持。同樣的程序，各業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)指導(dǎo)下屬事業(yè)部的運(yùn)營戰(zhàn)略規(guī)劃– 制訂集團(tuán)以及各業(yè)務(wù)單元未來三年的戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)，包括在哪些市場及如何進(jìn)行競爭，以及量化的財(cái)務(wù)目標(biāo)及資源需求預(yù)測– 集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)通過對各業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略規(guī)劃的嚴(yán)格質(zhì)詢，指導(dǎo)業(yè)務(wù)單元的戰(zhàn)略發(fā)展方向核心管理流程 目的包括：?業(yè)務(wù)指標(biāo)制定流程? 業(yè)務(wù)報(bào)告流程? 業(yè)務(wù)考核流程業(yè)績管理流程.... 擁有龐大的管理資料庫原則u 戰(zhàn)略規(guī)劃是公司發(fā)展宏圖的體現(xiàn)及細(xì)化，是對將來的展望u 集團(tuán)總部及業(yè)務(wù)單元 “擁有 ”各自的戰(zhàn)略規(guī)劃u 集團(tuán)總部投入大量時(shí)間對各業(yè)務(wù)單元提出的戰(zhàn)略規(guī)劃進(jìn)行嚴(yán)格的質(zhì)詢，以確保目標(biāo)的可行性及高度u 總部戰(zhàn)略規(guī)劃部門提供集團(tuán)高層領(lǐng)導(dǎo)和業(yè)務(wù)單元在規(guī)劃過程中的支持、協(xié)調(diào)和分析，而不是規(guī)劃的批準(zhǔn)者u 總部其他職能部門的領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)人員也將參與規(guī)劃制訂過程，提供必要的輸入和分析u 戰(zhàn)略規(guī)劃必須以嚴(yán)謹(jǐn)?shù)氖袌黾案偁幮蝿莘治鰹榛A(chǔ)u 戰(zhàn)略規(guī)劃每年要進(jìn)行審核及向前滾動(dòng)修正，以適應(yīng)市場變化的需要主要內(nèi)容(以業(yè)務(wù)單元規(guī)劃為例 )u 業(yè)務(wù)單元發(fā)展宏圖及三年戰(zhàn)略目標(biāo)概述u 宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境及行業(yè)發(fā)展分析，及對業(yè)務(wù)單元的影響分析u 本業(yè)務(wù)單元現(xiàn)狀分析u 公司面臨的主要競爭對手分析 (國內(nèi)外競爭者 )u 本業(yè)務(wù)單元三年戰(zhàn)略 (方案 )u 本業(yè)務(wù)單元三年財(cái)務(wù)目標(biāo)預(yù)測u 配合業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略的主要資源需求預(yù)測u 和前一年戰(zhàn)略規(guī)劃的差異及總結(jié)戰(zhàn)略議題分析及解決集團(tuán)總部制訂 /確認(rèn)集團(tuán)戰(zhàn)略和目標(biāo)業(yè)務(wù)單元制訂發(fā)展戰(zhàn)略總部質(zhì)詢 /批準(zhǔn) /公布業(yè)務(wù)單元戰(zhàn)略規(guī)劃戰(zhàn)略規(guī)劃流程（參考）.... 擁有龐大的管理資料庫批準(zhǔn)業(yè)務(wù)單元計(jì)劃月度 /季度 /年度經(jīng)營業(yè)績考核和半年度修訂原則u 經(jīng)營計(jì)劃的目標(biāo)來自于戰(zhàn)略規(guī)劃的第一年目標(biāo)，財(cái)務(wù)預(yù)算起點(diǎn)于經(jīng)營計(jì)劃之目標(biāo)u 公司總部制定業(yè)績的期望指標(biāo)，并由公司總裁和高層領(lǐng)導(dǎo)通過對各業(yè)務(wù)單元經(jīng)營計(jì)劃的嚴(yán)格質(zhì)詢保證業(yè)績期望指標(biāo)盡量得以實(shí)現(xiàn)u 經(jīng)營 /預(yù)算計(jì)劃提供明確的經(jīng)營及財(cái)務(wù)業(yè)績目標(biāo)，以作為業(yè)務(wù)單元負(fù)責(zé)人業(yè)績考核的依據(jù)u 季度業(yè)績考核包括對業(yè)務(wù)單元負(fù)責(zé)人的質(zhì)詢，并以解決問題為根本出發(fā)點(diǎn)，而不是解釋問題主要內(nèi)容主要經(jīng)營舉措、時(shí)間表、負(fù)責(zé)人及資源需求填補(bǔ)缺口之具體舉措，發(fā)生可能性，影響程度和現(xiàn)有舉措業(yè)務(wù)單元制定經(jīng)營 /預(yù)算計(jì)劃匯總 /質(zhì)詢 /談判 /修正業(yè)務(wù)單元計(jì)劃公司總部下達(dá)初步的期望業(yè)績指標(biāo)經(jīng)營 /預(yù)算計(jì)劃程序（參考）.... 擁有龐大的管理資料庫業(yè)績管理程序 設(shè)計(jì)業(yè)績指標(biāo) 確定業(yè)績目標(biāo)集團(tuán) 產(chǎn)業(yè)集團(tuán)/直屬企業(yè)業(yè)務(wù)單元業(yè)績報(bào)告 考核和調(diào)整集團(tuán)制定產(chǎn)業(yè)集團(tuán)、直屬企業(yè)業(yè)績指標(biāo)體系將產(chǎn)業(yè)集團(tuán)業(yè)績指標(biāo)分解到業(yè)務(wù)單元將業(yè)績指標(biāo)進(jìn)一步分解到部門戰(zhàn)略規(guī)劃產(chǎn)業(yè)集團(tuán)業(yè)績目標(biāo)業(yè)務(wù)單元業(yè)績目標(biāo)經(jīng)營計(jì)劃財(cái)務(wù)計(jì)劃經(jīng)營計(jì)劃財(cái)務(wù)計(jì)劃經(jīng)營計(jì)劃財(cái)務(wù)計(jì)劃集團(tuán)業(yè)績目標(biāo)產(chǎn)業(yè)集團(tuán)業(yè)績管理報(bào)告業(yè)務(wù)單元業(yè)績管理報(bào)告集團(tuán)業(yè)績管理報(bào)告將直屬企業(yè)業(yè)績指標(biāo)分解到部門直屬企業(yè)業(yè)績目標(biāo)直屬企業(yè)業(yè)績管理報(bào)告產(chǎn)業(yè)集團(tuán)業(yè)績指標(biāo)和目標(biāo)調(diào)整業(yè)務(wù)單元業(yè)績指標(biāo)和目標(biāo)調(diào)整集團(tuán)業(yè)績指標(biāo)和目標(biāo)調(diào)整直屬企業(yè)業(yè)績指標(biāo)和目標(biāo)調(diào)整.... 擁有龐大的管理資料庫個(gè)人概況u業(yè)績記錄u潛力u個(gè)人 /職務(wù)的歷史業(yè)績評估u 討論每個(gè)人的業(yè)績、潛力和發(fā)展需要u 結(jié)合發(fā)展戰(zhàn)略，討論所在部門或單元的人員優(yōu)勢和需要u 達(dá)成發(fā)展和相匹配計(jì)劃方面的一致其他資料u 個(gè)人自評u 員工反饋個(gè)人行動(dòng)計(jì)劃u 優(yōu)化職務(wù)任命u 獎(jiǎng)勵(lì)u 警告 /終止相匹配的計(jì)劃u 下一輪舉措u 繼任方案所需的其他行動(dòng)u 招聘新人u 培訓(xùn)方案準(zhǔn)備階段 產(chǎn)出結(jié)果業(yè)績目標(biāo)管理契約u 業(yè)績目標(biāo)u 獎(jiǎng)懲方法u 職責(zé)和權(quán)力集團(tuán)管理層人力資源部在長期實(shí)現(xiàn)對業(yè)務(wù)單元高層管理人員的業(yè)務(wù)考核流程（參考）.... 擁有龐大的管理資料庫目錄第三部分 上體近期主要工作及部門主要職責(zé) 上體近期與管控相關(guān)的主要工作 各部門的職責(zé)定位.... 擁有龐大的管理資料庫隨著業(yè)務(wù)的發(fā)展以及集團(tuán)上市的戰(zhàn)略行動(dòng)開始，上體應(yīng)解決以下關(guān)鍵問題：明確上體的定位及目前主要職責(zé)建立相對應(yīng)的高效組織結(jié)構(gòu)落實(shí)各部門的工作職責(zé)建立與業(yè)務(wù)公司之間的關(guān)聯(lián)....