【正文】 51 第一章 總則 ............................................................................................................ 51 第二章 風(fēng)險(xiǎn)管理原則 ............................................................................................ 51 第三章 風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)容和流程 ................................................................................. 52 第四章 風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo) ............................................................................................ 52 第五章 風(fēng)險(xiǎn)管理主 體與職責(zé) ................................................................................... 53 第六章 風(fēng)險(xiǎn)信息管理 ............................................................................................ 53 第七章 風(fēng)險(xiǎn)分析與評(píng)估 .......................................................................................... 54 第八章 風(fēng)險(xiǎn)管理策略 .............................................................................................. 54 第九章 風(fēng)險(xiǎn)管理監(jiān)督 ............................................................................................ 55 第十章 考核與責(zé)任追究 .......................................................................................... 55 第十一章 附則 ...................................................................................................... 55 某某 內(nèi)部審計(jì)稽核制度 56 第一章 總則 ............................................................................................................ 56 第二章 審計(jì)稽核部門的職責(zé) ................................................................................... 56 第三章 審計(jì)稽核人員須知 ....................................................................................... 57 第四章 內(nèi)部審計(jì)操作流程 ....................................................................................... 58 第五章 審計(jì)小組成員職責(zé) ....................................................................................... 59 第六章 審計(jì)報(bào)告規(guī)范 .............................................................................................. 60 第七章 檔案管理 ..................................................................................................... 63 第八章 審計(jì)稽核人員行為守則 ................................................................................ 64 第九章 附則 ............................................................................................................ 65 某某 參控股企業(yè)股東方審計(jì)管理規(guī)定 65 第一章 總則 ............................................................................................................ 65 第二章 職責(zé)與權(quán)限 ................................................................................................. 66 第三章 審計(jì)工作程序 .............................................................................................. 67 第四章 具體實(shí)施 ..................................................................................................... 68 第五章 審計(jì)檔案管理 .............................................................................................. 68 第六章 附則 ............................................................................................................ 68 某某 反舞弊暫行規(guī)定 69 第一章 總則 .......................................................................................................... 69 第二章 一般原則 ................................................................................................... 70 第三章 舞弊行為發(fā)現(xiàn)機(jī)制 ..................................................................................... 70 第四章 舞弊行為的檢查機(jī)制 ................................................................................. 71 第五章 舞弊行為的處理機(jī)制 ................................................................................... 71 第六章 附則 .......................................................................................................... 72 某某 內(nèi)部控制審計(jì)實(shí)施辦法 72 第一章 總則 ............................................................................................................ 72 第二章 一般原則 ..................................................................................................... 73 第三章 內(nèi)部控制審計(jì)的內(nèi)容和依據(jù) ......................................................................... 74 第四章 內(nèi)部控制審計(jì)程序 ....................................................................................... 75 第五章 附則 ............................................................................................................ 78 某某 投資項(xiàng)目審計(jì)實(shí)施細(xì)則 79 第一章 總則 ............................................................................................................ 79 第二章 投資項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理審計(jì)實(shí)施細(xì)則 .................................................................. 79 第三章 投資項(xiàng)目人事及薪酬管理審計(jì)實(shí)施細(xì)則 ..................................................... 80 第四章 投資項(xiàng)目收入管理審計(jì)實(shí)施細(xì)則 .................................................................. 81 第五章 投資項(xiàng)目費(fèi)用管理審計(jì)實(shí)施細(xì)則 ................................................................ 82 第六章 投資項(xiàng)目存貨管理審計(jì)實(shí)施細(xì)則 ................................................................ 83 第七章 投資項(xiàng)目固定資產(chǎn)管理審計(jì)實(shí)施細(xì)則 ......................................................... 85 第八章 投資項(xiàng)目籌資管理審計(jì)實(shí)施細(xì) 則 ................................................................ 86 第九章 附則 ............................................................................................................ 87 某某 投資開(kāi)發(fā)制度 第一章 總則 第一條 為規(guī)范 某某 公司（以下簡(jiǎn)稱“本公 司”） 投資開(kāi)發(fā)的運(yùn)作，保證投資資金的安全和有效增值，實(shí)現(xiàn)投資決策的科學(xué)化、規(guī)范化和制度化，使本公司在競(jìng)爭(zhēng)激烈的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，穩(wěn)健發(fā)展，贏取良好的社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益，特制定本制度。 第四條 匯報(bào)資料內(nèi)容包括： （一）行業(yè)、市場(chǎng)等情況； （二）合作方及項(xiàng)目基本情況； （三）項(xiàng)目對(duì)本公司的戰(zhàn)略意義； 受受 控控 文文 件件 某某 某某 投投 資資 開(kāi)開(kāi) 發(fā)發(fā) 制制 度度 投投 資資 管管 理理 制制 度度 編編 號(hào)號(hào) : TZ－－ 01 版版 本本 號(hào)號(hào) : 20xx1215 修修 訂訂 日日 期期 : 20xx1215 （四）財(cái)務(wù)、技術(shù)、法律等盡職調(diào)查情況； （五）投資估算、資金來(lái)源、投資回報(bào)率等財(cái)務(wù)情況； （六）政治、政策、市場(chǎng)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)等投資風(fēng)險(xiǎn)情況； （七）其他需說(shuō)明情況。 第三章 投資決策 第七條 投資項(xiàng)目工作小組依據(jù)所掌