[經(jīng)濟(jì)管理]財(cái)務(wù)管理規(guī)定(文件)
【正文】 領(lǐng)款單），由部主任簽字，會 計(jì)審核時(shí)間、天數(shù)無誤并報(bào)主管副總經(jīng)理復(fù)核后，填制憑證，送總經(jīng)理簽字，交出納員付款，辦理會計(jì)核算手續(xù)。賬目應(yīng)當(dāng)日清月結(jié)，每日結(jié)算，賬款相符。 第四十一條 會計(jì)檔案不得攜帶外出，凡查閱、復(fù)制、摘錄會計(jì)檔案，須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。 第四十五條 本規(guī)定自發(fā)布之日起生效。 第四十三條 出現(xiàn)下列情況之一的，財(cái)務(wù)人員應(yīng)予解聘： !違反財(cái)務(wù)制度，造成財(cái)務(wù)工作嚴(yán)重混亂的； 拒絕提供或提供虛假的會計(jì)憑證、賬表、文件資料的； 偽造、變造、謊報(bào)、毀滅、隱匿會計(jì)憑證、會計(jì)賬簿的； 利用職務(wù)便利，非法占有或虛 報(bào)冒領(lǐng)、騙取公司財(cái)物的； 弄虛作假、營私舞弊，非法謀私，泄露秘密及貪污挪用公司款項(xiàng)的； 在工作范圍內(nèi)發(fā)生嚴(yán)重失誤或者由于玩忽職守致使公司利益遭受損失的； 有其他瀆職行為和嚴(yán)重錯誤，應(yīng)當(dāng)予以辭退的。 第三十九條 會計(jì)憑證應(yīng)按月、按編號順序每月裝訂成冊，標(biāo)明月份、季度、 起止年、號數(shù)、單據(jù)張數(shù)，由會計(jì)及有關(guān)人員簽名蓋章（包括制單、審核、記賬、主管），由總經(jīng)理指定專人歸檔保存，歸檔前應(yīng)加以裝訂。會計(jì)審核有關(guān)憑證。 第三十三條 發(fā)票及報(bào)銷單經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由會計(jì)審核，經(jīng)手人簽字，金額數(shù)量無誤，填制記賬憑證。 第三十條 財(cái)務(wù)人員從銀行提取現(xiàn)金，應(yīng)當(dāng)填寫《現(xiàn)金領(lǐng)用單》，并寫明用途和金額，由總經(jīng)理批準(zhǔn)后提取。 第二十七條 公司固定資產(chǎn)、辦公用品、勞保、福利及 其他工作用品必須采取轉(zhuǎn)賬結(jié)算方式，不得使用現(xiàn)金?？偨?jīng)理外出 應(yīng)由財(cái)務(wù)人員設(shè)法通知，同意后可先付款后補(bǔ)簽。 凡 1周內(nèi)收入款項(xiàng)累計(jì)超過 1萬元或現(xiàn)金收入超過 5000元時(shí)，會計(jì)或出納人員應(yīng)文字性報(bào)告總經(jīng)理。填寫金額要無誤，完成后交出納人員。財(cái)務(wù)工作人員辦理交接手續(xù)，由總經(jīng)理辦公室主任、主管副 總經(jīng)理監(jiān)交。 出納人員不得兼管稽核、會計(jì)檔案保管和收入、費(fèi)用、債權(quán)和債務(wù)賬目的登記工作。財(cái)務(wù)工作人員對不真實(shí)、不合法的原始憑證，不予受理；對
環(huán)評公示相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1