供應商返利及費用核算管理流程(文件)
【正文】 活動 結(jié)束后的 30 天內(nèi) 收 回 。 3 已掛帳的應收費用明細原則上不能再做修改。 五、流程圖 。 4 財務發(fā)現(xiàn)只有已收數(shù)據(jù)而沒有應收數(shù)據(jù)，帳上體現(xiàn)多收的情況，經(jīng)核實是因為 采購 部沒給財務提供相關(guān)的 協(xié)議，導致財務部未掛相關(guān)的應收款項，從而導致財務數(shù)據(jù)整體產(chǎn)生混亂不準確 、返利結(jié)算存在風險 ，或者供應商手頭有經(jīng)過我公司確認的協(xié)議，而財務部卻沒有留存此協(xié)議，導致財務核算返利不準確。 四、 關(guān)鍵控制點 1 所有應收供應商的返利及 各項 費用都要簽訂 書面 合同等并交結(jié)算組備案， 沒有合同作為核算返利依據(jù)，而造成漏算、少算的情況，相關(guān)業(yè)務員需承擔責任。 賬扣轉(zhuǎn)貨款方式體現(xiàn)收回返利及費用或補差時，必須與正常貨款支付申請相同，在打印經(jīng)審核后的結(jié)算單上注明“轉(zhuǎn)貨款”字樣，同時一并提交返利
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