【正文】 ％分別計算。兩項合計，項目建成后正產生產年份年銷售收入為15000萬元。(見下頁表)固定資產折舊費固定資產折舊費估算為4441萬元。本項目總用工60人，年工資福利費210萬元。研發(fā)費本項目計劃投入研發(fā)費用320萬元。年其他費用為81萬元。財務凈現值（FNPV）按照《方法與參數》的規(guī)定，財務凈現值（FNPV）系指按設定的折現率（一般采用基準收益率ic）計算項目計算期內各年凈現金流量的現值之和。④總投資收益率（ROI）按照《方法與參數》的規(guī)定，總投資收益率（ROI）表示總投資的盈利水平，系項目達到設計能力后正常年份的年息稅前利潤或運營期內年平均息稅前利潤（EBIT）與項目總投資（TI）的比率。 敏感性分析對該項目進行敏感性分析可見：建設投資、原材料價格及負荷的變化對項目效益影響較小，而銷售價格的變化對項目效益的影響較大，較為敏感，但是在銷售價格降低10%的不利因素影響下，項目的財務收益率仍高于設定12%的基準值，表明項目具有一定的抗風險能力。吐魯番地區(qū)關于鼓勵發(fā)展葡萄及葡萄酒產業(yè)發(fā)展的獎勵政策，為項目建設提供了很好的發(fā)展機會，項目單位實力雄厚，聘請專職釀酒師，本著“文化底蘊、特色資源、精品酒莊”的定位，具有一流的酒莊酒研發(fā)能力，具備項目實施的條件。此項目是可行的。項目地理位置圖項目建設地點項目平面規(guī)劃圖附表1項目投資估算表序號工程名稱估算價值（萬元）合 計建筑工程設備購置及安裝其他費用一工程費用408830043881辦公研發(fā)綜合區(qū)108　　1082會員健身館1200　　12003生產檢驗區(qū)210　　2104酒窖6006005垂釣魚塘50506休閑游樂園1801807葡萄品種觀光園2602608道路、圍墻、綠化等5805809設備購置安裝300300二其他費用　　52521建設單位管理費　　30302可研編制費333勘察設計前期費　　664工程監(jiān)理費　　445招標費　　336職工培訓費　　66三基本預備費　　200200　建設投資小計40883002524640四鋪底流動資金　　360 總投資　　　5000附表2主要經濟數據及評價指標表序　號指標名稱單　位指　標備　注一經濟數據1項目總投資萬元50002建設投資萬元46403鋪底流動資金萬元3604達產年銷售收入萬元128005總成本費用萬元6所得稅萬元7凈利潤萬元33318增值稅萬元585二財務評價指標1總投資收益率%2財務內部收益率(稅前)%1573財務內部收益率(稅后)%1234項目投資回收期年5盈虧平衡點%年產千噸葡萄酒莊建設項目可行性投資報告附表3 銷售收入、營業(yè)。在施工過程中，嚴格按照環(huán)保部門的相關規(guī)定進行規(guī)范施工，最大限度的減少對周圍環(huán)境的影響。本項目具有顯著的社會效益，可以解決一定剩余勞動力就業(yè)問題。綜上所述，本項目財務可行。 財務生存能力分析根據財務計劃現金流量表可以看出，經營活動資金流入始終大于資金流出，企業(yè)通過經營活動、投資活動及融資活動產生的各年累計盈余資金始終大于零，可見企業(yè)有一定的財務生存能力。③投資回收期（Pt）按照《方法與參數》的規(guī)定，投資回收期（Pt）系指以項目的凈收益回收項目投資所需要的時間。 財務分析 財務盈利能力分析財務內部收益率（FIRR）按照《方法與參數》的規(guī)定，財務內部收益率（FIRR）系指項目計算期內凈現金流量現值累計等于零時的折現率。銷售費用本項目銷售費用按不高于年銷售收入的5%估算，年銷售費用為600萬元。城建及教育費附加根據自治區(qū)人民政府的有關稅收規(guī)定,增值稅率按13%征收,城建及教育費附加經抵扣后，城建稅按增值稅的7%計算為41萬元；教育費附加按3%計算。水電費估算為90萬元。營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和營業(yè)稅估算見經濟評價附表5。 財務效益與費用估算 年銷售收入估算本項目建成后主要收入來源為葡萄酒收入和濃縮葡萄汁收入。本項目計算期定為12年，其中建設期為1年，生產期為11年。表11－1 投資估算表序號工程名稱估算價值（萬元）合 計建筑工程設備購置及安裝其他費用一工程費用408830043881辦公研發(fā)綜合區(qū)108　　1082會員健身館1200　　12003生產檢驗區(qū)210　　2104酒窖6006005垂釣魚塘50506休閑游樂園1801807葡萄品種觀光園2602608道路、圍墻、綠化等5805809設備購置安裝300300二其他費用　　52521建設單位管理費　　30302可研編制費333勘察設計前期費　　664工程監(jiān)理費　　445招標費　　336職工培訓費　　66三基本預備費　　200200　建設投資小計40883002524640四鋪底流動資金　　360 總投資　　　5000 資金籌措本項目總投資資金來源為：企業(yè)自籌資金5000萬元。本項目流動資金為企業(yè)進行正常生產運營，用于購買原材料、燃料，支付工資及其它經營費用等所需要的周轉資金，采用詳細估算法估算。設備購置費按項目建設單位提供的資料進行估算。第十一章 投資估算與資金籌措 投資估算 編制依據依據國家有關部門關于建設項目在可行性研究階段投資估算的編制要求。附圖101 項目實施進度橫道圖序號 日期內容2014年8月－2014年10月2014年11月－2015年5月2015年6月－2015年7月1完成項目用地劃撥、規(guī)劃、可行性研究、工程設計、招標及開工前的各項審批工作及資金籌措工作。 項目實施進度本項目建設期初步安排為1年。主要包括項目前期的規(guī)劃、可行性研究、工程設計、資金籌措等各項準備工作。根據所生產需要，有計劃地選派員工到同類企業(yè)和其它高職院校進行生產實踐和進修學習。 人力資源配置及培訓 生產作業(yè)班次根據本項目生產需要，季節(jié)性濃縮葡萄汁生產集中在8—10月份，部分環(huán)節(jié)實行兩班工作，每班8小時工作制度，其余崗位實行一班8小時工作制。⑷ 采用節(jié)能型電力變壓器，降低變壓器的能耗。對動力設備和管線按規(guī)程進行定期檢查，保證設備在最佳狀態(tài)下運行，減少電損耗。(3) 該項目應采用節(jié)水器材設備、節(jié)水的衛(wèi)生潔具、龍頭、閥門等。本項目在建筑設計、施工、驗收；建筑新技術、新工藝和新材料的應用；建筑物用能系統的運行管理中應當執(zhí)行國家、行業(yè)和新疆維吾爾自治區(qū)制定的強制性建筑節(jié)能標準。因此在利用土地資源時，應嚴格執(zhí)行國家有關行業(yè)部門規(guī)定的建設用地指標，根據建設內容、規(guī)模和建設方案，按照國家有關節(jié)約土地資源的要求，合理利用土地。 能耗指標用水本項目用水主要為職工生活用水、道路綠化用水、空調冷卻循環(huán)水及少量生產用水。對裸露面在施工中或竣工后應進行整治、植草綠化、及時加固，最大限度的恢復植被。《建筑施工場界噪聲限值》(GB12523－90)中，施工期的噪聲限值為：推土機、挖掘機、裝載機：晝間75dBA，夜間55dBA；各種混凝土攪拌機、振搗棒、電鋸；，夜間55dBA。施工中應加強管理，對運送散體物質的車輛應用篷布蓋嚴，減少運輸過程中產生粉塵污染；正在施工的場地應經常灑水，以達到降塵、抑塵的目的。室外設置消火栓給水系統，沿道路每120米設置一地下消火栓。 供電、通訊本項目生產、辦公及生活用電由電網配套接入，外電接入廠區(qū)經變配電室后，輸出到各耗電部門，線纜采用地敷設形式布設。建筑物室內給水系統采用焊接鋼管及鋁塑管。 場內外運輸 場內運輸場內運輸主要為原料葡萄和包裝材料的卸車進倉和葡萄酒的裝車，本項目擬用手推車運轉貨物，可滿足場內的運輸需求。會員休閑健身區(qū)設置在大門南側，包括網球館和羽毛球館，為會員提供健身場所，讓會員在口味葡萄美酒的同時，感受到酒莊的文化和時尚個性，在運動健身中陶冶情操，葡萄架下垂釣享受悠閑，流水潺潺聲里感受采摘樂趣。整個廠區(qū)在功能上被定位為葡萄酒加工、窖藏，葡萄酒文化展示、會員休閑、葡萄品種觀光，做到功能區(qū)分明確、管理井然有序。合理組織運輸，縮短運輸距離，便于相互聯系，避免人流、物流交叉與干擾。 本區(qū)域建辦公室、研發(fā)室、財務室和葡萄酒文化展示室等辦公用房720平方米。 葡萄品種觀光園本區(qū)域占地45畝，種植吐魯番地區(qū)優(yōu)質品種葡萄，進行葡萄品種和葡萄文化展示，供會員和游客觀賞。使用無菌灌裝機包裝后的果汁果漿和果醬類產品大大降低了產品的生產成本，減少了倉儲的費用，運輸費用，同時滿足了國際市場對此類產品的包裝要求，符合國際慣例有利于產品的出口。節(jié)能清洗水經過過濾后循環(huán)使用；果蔬原料在清洗過程中不停地作任意方向旋轉，洗凈度高；循環(huán)水將原料沖向出料方向，自帶升運機，方便聯線。板式換熱器選擇Ⅰ6B型螺旋板式換熱器，特點是換熱效率高、熱損失小、結構緊湊輕巧、占地面積小、安裝清洗方便、應用廣泛、使用壽命長等。特點是該蒸發(fā)器適用于熱敏感性物質（如牛奶、果汁、藥液等）在真空條件下進行低溫連續(xù)濃縮。離心機選擇PJLDH15碟式離心機。葡萄酒設備投資概算 單位：臺、萬元序號設備名稱規(guī)格、型號產量單位數量單價總價1選料臺臺12除梗破碎機2噸/小時臺13壓榨機2噸/小時臺14硅藻土過濾機臺15循環(huán)泵臺16發(fā)酵罐30噸個720噸個410噸個3總計個147儲酒罐30噸個1220噸個710噸個15噸個1總計個218橡木桶225升個459冷凍罐臺110沖瓶機臺111灌裝機600瓶/小時臺212打塞機800瓶/小時臺213熱封帽機臺式5—10瓶/min臺114鍋爐半噸115化驗室設備16給水設備17提升機臺118廠內運輸罐19管道及連接配件20小水泵臺121灌裝工作臺22軟化水裝置設備總投資240葡萄汁設備選型夾層鍋本項目選擇蒸汽夾層鍋。1總酸（以檸檬酸計）%－酸度（pH值計）－濁度（NTU）≤20透光率%≥90果膠無淀粉無菌落總數（cfu/ml）≤100大腸桿菌群（MPN/100ml）≤30霉菌（cfu/ml）≤20酵母菌（cfu/ml）≤20其它符合GB173522005規(guī)定要求 工藝設備的選擇包括設備型號、生產能力及臺數的選擇，它對生產的順利進行及設備的投資等都有著重要的影響。各項指標全部符合要求方可作為成品進入低溫庫保存，濃縮紅葡萄汁在2～5℃冷藏。經殺菌后的鐵罐要用冷水盡快冷卻至35—40℃，冷卻用水需經氯化處理，冷卻水中有效氛濃度為1—2ppm。Bx，用管式消毒器或板式換熱器，在93℃殺菌30秒，冷卻到85℃，用自動罐裝機裝入內壁帶涂層的鐵罐內。、糖液、檸檬酸、色素、香精加入到調配罐中邊混合邊攪拌。濃縮汁芳香物質稀釋，一般糖度在55176。1冷卻、除酒石濃縮過的葡萄汁用冷卻器降到2℃，促使酒石結晶析出。要盡可能采用低溫短時間濃縮，濃縮溫度為60—70℃，濃縮汁糖度為40176。多采