【正文】 ％分別計(jì)算。兩項(xiàng)合計(jì)，項(xiàng)目建成后正產(chǎn)生產(chǎn)年份年銷售收入為15000萬元。(見下頁表)固定資產(chǎn)折舊費(fèi)固定資產(chǎn)折舊費(fèi)估算為4441萬元。本項(xiàng)目總用工60人，年工資福利費(fèi)210萬元。研發(fā)費(fèi)本項(xiàng)目計(jì)劃投入研發(fā)費(fèi)用320萬元。年其他費(fèi)用為81萬元。財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）按照《方法與參數(shù)》的規(guī)定，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）系指按設(shè)定的折現(xiàn)率（一般采用基準(zhǔn)收益率ic）計(jì)算項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量的現(xiàn)值之和。④總投資收益率（ROI）按照《方法與參數(shù)》的規(guī)定，總投資收益率（ROI）表示總投資的盈利水平，系項(xiàng)目達(dá)到設(shè)計(jì)能力后正常年份的年息稅前利潤或運(yùn)營期內(nèi)年平均息稅前利潤（EBIT）與項(xiàng)目總投資（TI）的比率。 敏感性分析對(duì)該項(xiàng)目進(jìn)行敏感性分析可見：建設(shè)投資、原材料價(jià)格及負(fù)荷的變化對(duì)項(xiàng)目效益影響較小，而銷售價(jià)格的變化對(duì)項(xiàng)目效益的影響較大，較為敏感，但是在銷售價(jià)格降低10%的不利因素影響下，項(xiàng)目的財(cái)務(wù)收益率仍高于設(shè)定12%的基準(zhǔn)值，表明項(xiàng)目具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。吐魯番地區(qū)關(guān)于鼓勵(lì)發(fā)展葡萄及葡萄酒產(chǎn)業(yè)發(fā)展的獎(jiǎng)勵(lì)政策，為項(xiàng)目建設(shè)提供了很好的發(fā)展機(jī)會(huì)，項(xiàng)目單位實(shí)力雄厚，聘請(qǐng)專職釀酒師，本著“文化底蘊(yùn)、特色資源、精品酒莊”的定位，具有一流的酒莊酒研發(fā)能力，具備項(xiàng)目實(shí)施的條件。此項(xiàng)目是可行的。項(xiàng)目地理位置圖項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)項(xiàng)目平面規(guī)劃圖附表1項(xiàng)目投資估算表序號(hào)工程名稱估算價(jià)值（萬元）合 計(jì)建筑工程設(shè)備購置及安裝其他費(fèi)用一工程費(fèi)用408830043881辦公研發(fā)綜合區(qū)108　　1082會(huì)員健身館1200　　12003生產(chǎn)檢驗(yàn)區(qū)210　　2104酒窖6006005垂釣魚塘50506休閑游樂園1801807葡萄品種觀光園2602608道路、圍墻、綠化等5805809設(shè)備購置安裝300300二其他費(fèi)用　　52521建設(shè)單位管理費(fèi)　　30302可研編制費(fèi)333勘察設(shè)計(jì)前期費(fèi)　　664工程監(jiān)理費(fèi)　　445招標(biāo)費(fèi)　　336職工培訓(xùn)費(fèi)　　66三基本預(yù)備費(fèi)　　200200　建設(shè)投資小計(jì)40883002524640四鋪底流動(dòng)資金　　360 總投資　　　5000附表2主要經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)及評(píng)價(jià)指標(biāo)表序　號(hào)指標(biāo)名稱單　位指　標(biāo)備　注一經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)1項(xiàng)目總投資萬元50002建設(shè)投資萬元46403鋪底流動(dòng)資金萬元3604達(dá)產(chǎn)年銷售收入萬元128005總成本費(fèi)用萬元6所得稅萬元7凈利潤萬元33318增值稅萬元585二財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)1總投資收益率%2財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率(稅前)%1573財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率(稅后)%1234項(xiàng)目投資回收期年5盈虧平衡點(diǎn)%年產(chǎn)千噸葡萄酒莊建設(shè)項(xiàng)目可行性投資報(bào)告附表3 銷售收入、營業(yè)。在施工過程中，嚴(yán)格按照環(huán)保部門的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行規(guī)范施工，最大限度的減少對(duì)周圍環(huán)境的影響。本項(xiàng)目具有顯著的社會(huì)效益，可以解決一定剩余勞動(dòng)力就業(yè)問題。綜上所述，本項(xiàng)目財(cái)務(wù)可行。 財(cái)務(wù)生存能力分析根據(jù)財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表可以看出，經(jīng)營活動(dòng)資金流入始終大于資金流出，企業(yè)通過經(jīng)營活動(dòng)、投資活動(dòng)及融資活動(dòng)產(chǎn)生的各年累計(jì)盈余資金始終大于零，可見企業(yè)有一定的財(cái)務(wù)生存能力。③投資回收期（Pt）按照《方法與參數(shù)》的規(guī)定，投資回收期（Pt）系指以項(xiàng)目的凈收益回收項(xiàng)目投資所需要的時(shí)間。 財(cái)務(wù)分析 財(cái)務(wù)盈利能力分析財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）按照《方法與參數(shù)》的規(guī)定，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）系指項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計(jì)等于零時(shí)的折現(xiàn)率。銷售費(fèi)用本項(xiàng)目銷售費(fèi)用按不高于年銷售收入的5%估算，年銷售費(fèi)用為600萬元。城建及教育費(fèi)附加根據(jù)自治區(qū)人民政府的有關(guān)稅收規(guī)定,增值稅率按13%征收,城建及教育費(fèi)附加經(jīng)抵扣后，城建稅按增值稅的7%計(jì)算為41萬元；教育費(fèi)附加按3%計(jì)算。水電費(fèi)估算為90萬元。營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和營業(yè)稅估算見經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)附表5。 財(cái)務(wù)效益與費(fèi)用估算 年銷售收入估算本項(xiàng)目建成后主要收入來源為葡萄酒收入和濃縮葡萄汁收入。本項(xiàng)目計(jì)算期定為12年，其中建設(shè)期為1年，生產(chǎn)期為11年。表11－1 投資估算表序號(hào)工程名稱估算價(jià)值（萬元）合 計(jì)建筑工程設(shè)備購置及安裝其他費(fèi)用一工程費(fèi)用408830043881辦公研發(fā)綜合區(qū)108　　1082會(huì)員健身館1200　　12003生產(chǎn)檢驗(yàn)區(qū)210　　2104酒窖6006005垂釣魚塘50506休閑游樂園1801807葡萄品種觀光園2602608道路、圍墻、綠化等5805809設(shè)備購置安裝300300二其他費(fèi)用　　52521建設(shè)單位管理費(fèi)　　30302可研編制費(fèi)333勘察設(shè)計(jì)前期費(fèi)　　664工程監(jiān)理費(fèi)　　445招標(biāo)費(fèi)　　336職工培訓(xùn)費(fèi)　　66三基本預(yù)備費(fèi)　　200200　建設(shè)投資小計(jì)40883002524640四鋪底流動(dòng)資金　　360 總投資　　　5000 資金籌措本項(xiàng)目總投資資金來源為：企業(yè)自籌資金5000萬元。本項(xiàng)目流動(dòng)資金為企業(yè)進(jìn)行正常生產(chǎn)運(yùn)營，用于購買原材料、燃料，支付工資及其它經(jīng)營費(fèi)用等所需要的周轉(zhuǎn)資金，采用詳細(xì)估算法估算。設(shè)備購置費(fèi)按項(xiàng)目建設(shè)單位提供的資料進(jìn)行估算。第十一章 投資估算與資金籌措 投資估算 編制依據(jù)依據(jù)國家有關(guān)部門關(guān)于建設(shè)項(xiàng)目在可行性研究階段投資估算的編制要求。附圖101 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度橫道圖序號(hào) 日期內(nèi)容2014年8月－2014年10月2014年11月－2015年5月2015年6月－2015年7月1完成項(xiàng)目用地劃撥、規(guī)劃、可行性研究、工程設(shè)計(jì)、招標(biāo)及開工前的各項(xiàng)審批工作及資金籌措工作。 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度本項(xiàng)目建設(shè)期初步安排為1年。主要包括項(xiàng)目前期的規(guī)劃、可行性研究、工程設(shè)計(jì)、資金籌措等各項(xiàng)準(zhǔn)備工作。根據(jù)所生產(chǎn)需要，有計(jì)劃地選派員工到同類企業(yè)和其它高職院校進(jìn)行生產(chǎn)實(shí)踐和進(jìn)修學(xué)習(xí)。 人力資源配置及培訓(xùn) 生產(chǎn)作業(yè)班次根據(jù)本項(xiàng)目生產(chǎn)需要，季節(jié)性濃縮葡萄汁生產(chǎn)集中在8—10月份，部分環(huán)節(jié)實(shí)行兩班工作，每班8小時(shí)工作制度，其余崗位實(shí)行一班8小時(shí)工作制。⑷ 采用節(jié)能型電力變壓器，降低變壓器的能耗。對(duì)動(dòng)力設(shè)備和管線按規(guī)程進(jìn)行定期檢查，保證設(shè)備在最佳狀態(tài)下運(yùn)行，減少電損耗。(3) 該項(xiàng)目應(yīng)采用節(jié)水器材設(shè)備、節(jié)水的衛(wèi)生潔具、龍頭、閥門等。本項(xiàng)目在建筑設(shè)計(jì)、施工、驗(yàn)收；建筑新技術(shù)、新工藝和新材料的應(yīng)用；建筑物用能系統(tǒng)的運(yùn)行管理中應(yīng)當(dāng)執(zhí)行國家、行業(yè)和新疆維吾爾自治區(qū)制定的強(qiáng)制性建筑節(jié)能標(biāo)準(zhǔn)。因此在利用土地資源時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)行業(yè)部門規(guī)定的建設(shè)用地指標(biāo)，根據(jù)建設(shè)內(nèi)容、規(guī)模和建設(shè)方案，按照國家有關(guān)節(jié)約土地資源的要求，合理利用土地。 能耗指標(biāo)用水本項(xiàng)目用水主要為職工生活用水、道路綠化用水、空調(diào)冷卻循環(huán)水及少量生產(chǎn)用水。對(duì)裸露面在施工中或竣工后應(yīng)進(jìn)行整治、植草綠化、及時(shí)加固，最大限度的恢復(fù)植被?！督ㄖ┕鼋缭肼曄拗怠?GB12523－90)中，施工期的噪聲限值為：推土機(jī)、挖掘機(jī)、裝載機(jī)：晝間75dBA，夜間55dBA；各種混凝土攪拌機(jī)、振搗棒、電鋸；，夜間55dBA。施工中應(yīng)加強(qiáng)管理，對(duì)運(yùn)送散體物質(zhì)的車輛應(yīng)用篷布蓋嚴(yán)，減少運(yùn)輸過程中產(chǎn)生粉塵污染；正在施工的場地應(yīng)經(jīng)常灑水，以達(dá)到降塵、抑塵的目的。室外設(shè)置消火栓給水系統(tǒng)，沿道路每120米設(shè)置一地下消火栓。 供電、通訊本項(xiàng)目生產(chǎn)、辦公及生活用電由電網(wǎng)配套接入，外電接入廠區(qū)經(jīng)變配電室后，輸出到各耗電部門，線纜采用地敷設(shè)形式布設(shè)。建筑物室內(nèi)給水系統(tǒng)采用焊接鋼管及鋁塑管。 場內(nèi)外運(yùn)輸 場內(nèi)運(yùn)輸場內(nèi)運(yùn)輸主要為原料葡萄和包裝材料的卸車進(jìn)倉和葡萄酒的裝車，本項(xiàng)目擬用手推車運(yùn)轉(zhuǎn)貨物，可滿足場內(nèi)的運(yùn)輸需求。會(huì)員休閑健身區(qū)設(shè)置在大門南側(cè)，包括網(wǎng)球館和羽毛球館，為會(huì)員提供健身場所，讓會(huì)員在口味葡萄美酒的同時(shí)，感受到酒莊的文化和時(shí)尚個(gè)性，在運(yùn)動(dòng)健身中陶冶情操，葡萄架下垂釣享受悠閑，流水潺潺聲里感受采摘樂趣。整個(gè)廠區(qū)在功能上被定位為葡萄酒加工、窖藏，葡萄酒文化展示、會(huì)員休閑、葡萄品種觀光，做到功能區(qū)分明確、管理井然有序。合理組織運(yùn)輸，縮短運(yùn)輸距離，便于相互聯(lián)系，避免人流、物流交叉與干擾。 本區(qū)域建辦公室、研發(fā)室、財(cái)務(wù)室和葡萄酒文化展示室等辦公用房720平方米。 葡萄品種觀光園本區(qū)域占地45畝，種植吐魯番地區(qū)優(yōu)質(zhì)品種葡萄，進(jìn)行葡萄品種和葡萄文化展示，供會(huì)員和游客觀賞。使用無菌灌裝機(jī)包裝后的果汁果漿和果醬類產(chǎn)品大大降低了產(chǎn)品的生產(chǎn)成本，減少了倉儲(chǔ)的費(fèi)用，運(yùn)輸費(fèi)用，同時(shí)滿足了國際市場對(duì)此類產(chǎn)品的包裝要求，符合國際慣例有利于產(chǎn)品的出口。節(jié)能清洗水經(jīng)過過濾后循環(huán)使用；果蔬原料在清洗過程中不停地作任意方向旋轉(zhuǎn)，洗凈度高；循環(huán)水將原料沖向出料方向，自帶升運(yùn)機(jī)，方便聯(lián)線。板式換熱器選擇Ⅰ6B型螺旋板式換熱器，特點(diǎn)是換熱效率高、熱損失小、結(jié)構(gòu)緊湊輕巧、占地面積小、安裝清洗方便、應(yīng)用廣泛、使用壽命長等。特點(diǎn)是該蒸發(fā)器適用于熱敏感性物質(zhì)（如牛奶、果汁、藥液等）在真空條件下進(jìn)行低溫連續(xù)濃縮。離心機(jī)選擇PJLDH15碟式離心機(jī)。葡萄酒設(shè)備投資概算 單位：臺(tái)、萬元序號(hào)設(shè)備名稱規(guī)格、型號(hào)產(chǎn)量單位數(shù)量單價(jià)總價(jià)1選料臺(tái)臺(tái)12除梗破碎機(jī)2噸/小時(shí)臺(tái)13壓榨機(jī)2噸/小時(shí)臺(tái)14硅藻土過濾機(jī)臺(tái)15循環(huán)泵臺(tái)16發(fā)酵罐30噸個(gè)720噸個(gè)410噸個(gè)3總計(jì)個(gè)147儲(chǔ)酒罐30噸個(gè)1220噸個(gè)710噸個(gè)15噸個(gè)1總計(jì)個(gè)218橡木桶225升個(gè)459冷凍罐臺(tái)110沖瓶機(jī)臺(tái)111灌裝機(jī)600瓶/小時(shí)臺(tái)212打塞機(jī)800瓶/小時(shí)臺(tái)213熱封帽機(jī)臺(tái)式5—10瓶/min臺(tái)114鍋爐半噸115化驗(yàn)室設(shè)備16給水設(shè)備17提升機(jī)臺(tái)118廠內(nèi)運(yùn)輸罐19管道及連接配件20小水泵臺(tái)121灌裝工作臺(tái)22軟化水裝置設(shè)備總投資240葡萄汁設(shè)備選型夾層鍋本項(xiàng)目選擇蒸汽夾層鍋。1總酸（以檸檬酸計(jì)）%－酸度（pH值計(jì)）－濁度（NTU）≤20透光率%≥90果膠無淀粉無菌落總數(shù)（cfu/ml）≤100大腸桿菌群（MPN/100ml）≤30霉菌（cfu/ml）≤20酵母菌（cfu/ml）≤20其它符合GB173522005規(guī)定要求 工藝設(shè)備的選擇包括設(shè)備型號(hào)、生產(chǎn)能力及臺(tái)數(shù)的選擇，它對(duì)生產(chǎn)的順利進(jìn)行及設(shè)備的投資等都有著重要的影響。各項(xiàng)指標(biāo)全部符合要求方可作為成品進(jìn)入低溫庫保存，濃縮紅葡萄汁在2～5℃冷藏。經(jīng)殺菌后的鐵罐要用冷水盡快冷卻至35—40℃，冷卻用水需經(jīng)氯化處理，冷卻水中有效氛濃度為1—2ppm。Bx，用管式消毒器或板式換熱器，在93℃殺菌30秒，冷卻到85℃，用自動(dòng)罐裝機(jī)裝入內(nèi)壁帶涂層的鐵罐內(nèi)。、糖液、檸檬酸、色素、香精加入到調(diào)配罐中邊混合邊攪拌。濃縮汁芳香物質(zhì)稀釋，一般糖度在55176。1冷卻、除酒石濃縮過的葡萄汁用冷卻器降到2℃，促使酒石結(jié)晶析出。要盡可能采用低溫短時(shí)間濃縮，濃縮溫度為60—70℃，濃縮汁糖度為40176。多采