【正文】 。 經(jīng)過建立上述 工程 的配套環(huán)境處理工藝流程及設(shè)施和程序化的保護(hù)環(huán)境措施，本項(xiàng)目完全可以達(dá)到無污染排放，空氣中污染物排放量能夠降到國(guó)家規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)以下。 32 圖 71 項(xiàng)目工程組織機(jī)構(gòu)圖 該項(xiàng)目根據(jù) 項(xiàng)目 運(yùn)作特點(diǎn)建立法人治理結(jié)構(gòu)及運(yùn)營(yíng)體系，各職能部門各司其職、各負(fù)其責(zé)，協(xié)同完成項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。培訓(xùn)合格者與 合作社 簽訂勞動(dòng)試用合同，試用期滿合格者與合作社 簽訂正式勞動(dòng)合同。 （ 3）場(chǎng)內(nèi)的電器設(shè)備均有良好的接地系統(tǒng)，電氣控制柜設(shè)置可熔保險(xiǎn)自動(dòng)開關(guān)，場(chǎng)區(qū)布置消防系統(tǒng)，配置消防器材。 生產(chǎn)加工嚴(yán)格按照國(guó)家食品衛(wèi)生法有關(guān)規(guī)定及要求和產(chǎn)品的標(biāo)準(zhǔn)，加工車間按照現(xiàn)代化要求設(shè)計(jì)，加工的設(shè)備和器具必須保持清潔衛(wèi)生，建立合格規(guī)范的檢查、清洗、消毒制度，防止微生物污染。 第八章 投資概算與資金來源 投資概算依據(jù) （ 1）項(xiàng)目承建單位提供的有關(guān)資料及數(shù)據(jù)。 （ 5）預(yù)備費(fèi)按固定資產(chǎn)的工程及設(shè)備投資的 5%計(jì)取，其中基本預(yù)備費(fèi)按直接工程費(fèi)的 3%計(jì)取，漲價(jià)預(yù)備費(fèi)按直接工程費(fèi)的 2%計(jì)取。（詳見附表 22 23） 固定資產(chǎn)投資總額 萬(wàn)元，其中建筑工程投資，設(shè)備費(fèi)用 116 萬(wàn)元，安裝工程 萬(wàn)元，其他費(fèi)用 萬(wàn)元，建設(shè)期利息 萬(wàn)元。（詳見附表 2 223）。 37 籌 資金及來源 單位自籌資金為 萬(wàn)元人民幣，來源于 合作社 積累資金和股東投資。資金使用嚴(yán)格執(zhí)行《 財(cái)政投資 項(xiàng)目資金管理辦法》的有關(guān)要求，建立嚴(yán)格的資金管理制度，建立專門賬戶確定專人管理，財(cái)政資金實(shí)行縣級(jí)財(cái)政報(bào)賬制，接受財(cái)政部門對(duì)資金使用情況的監(jiān)督與檢查，確保發(fā)揮資金效益和項(xiàng)目的順利實(shí)施。 （ 2）本項(xiàng)目生產(chǎn)負(fù)荷：計(jì)算期內(nèi)第二年生產(chǎn)負(fù)荷為 50%，從第三年開始產(chǎn)品生產(chǎn)負(fù)荷達(dá)到 100%。 （ 5）財(cái)政有償資金占用費(fèi)率為 %。城鎮(zhèn)建設(shè)維護(hù)稅稅率按照應(yīng)交增值稅的 5%計(jì)算，教育費(fèi)附加按應(yīng)交增值稅的 3%計(jì)算。（見附表 51）。（詳見附表 51）。總投資100%=% （ 3）投資利稅率 =（利潤(rùn)總額 +銷售稅金及附加）247。 （ 1）利息備付率（ ICR） =（均值） （ 2）償債備付率（ DSCR） =（均值） （ 3）資產(chǎn)負(fù)債率（ LOAR） =%（年均值） 41 該項(xiàng)目的利息備付率和償債備付率均大于 2，且項(xiàng)目的資產(chǎn)負(fù)債率遠(yuǎn)低于 60%，處于合理水平，該項(xiàng)目的償債能力強(qiáng)。三個(gè)敏感因素增減 5%時(shí)，影響程度如下表所示： 表 91 敏感性分析表 序號(hào) 項(xiàng)目 基本方案 銷售價(jià)格因素變動(dòng) 經(jīng)營(yíng)成本變動(dòng) 固定資產(chǎn)投資變動(dòng) 5% 5% 5% 5% 5% 5% 1 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（萬(wàn)元） 正影響 正影響 正影響 比基本方案增減 2 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（ %） % 正影響 % % 正影響 % 正影響 比基 本方案增減 % % % 3 靜態(tài)投資回收期（年） 正影響 正影響 正影響 比基本方案增減 43 從以上的敏感性分析可見，無論是銷售價(jià)格、總投資還是經(jīng)營(yíng)成本發(fā)生變動(dòng)，項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上仍具有可行性，說明該項(xiàng)目的抗風(fēng)險(xiǎn)能力很強(qiáng)。 第十章 社會(huì)效益分析 社會(huì)評(píng)價(jià)基本結(jié)論 44 本項(xiàng)目符合國(guó)家及地方產(chǎn)業(yè)政策和技術(shù)政策。 因此，項(xiàng)目的投資是可行的，建議盡快 實(shí)施并給予相關(guān)備案環(huán)評(píng)等文件支持。項(xiàng)目以“市場(chǎng) +合作社 +基地 +農(nóng)戶”的組織模式，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)供銷一條龍、貿(mào)工農(nóng)一體化，逐步開拓市場(chǎng)，促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展，帶動(dòng)區(qū)域農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)，調(diào)整優(yōu)化農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，帶動(dòng) 小雜糧、 蔬菜產(chǎn)業(yè)從種植、銷售 ，促進(jìn)合作社和村委、鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì) 共同發(fā)展。 內(nèi)部收益率（ %） %本項(xiàng) 目?jī)?nèi)部收益率（ %） 圖 92 敏感性分析圖 根據(jù)表 91，繪制敏感性分析圖（圖 92），從在圖 92中，產(chǎn)品價(jià)格的變化線斜率最大，是最敏感因素，經(jīng)營(yíng)成本因素次之，固定資產(chǎn)的影響最小。 不確定性分析 本項(xiàng)目正常年銷售收入 600 萬(wàn)元，后均總成本費(fèi) 萬(wàn)元，其中可變成本 萬(wàn)元，固定成本 萬(wàn)元。 稅后項(xiàng)目財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ Ic=8%） = 萬(wàn)元 所得稅后：財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 =% 靜態(tài)回收期（含建設(shè)期） = 動(dòng)態(tài)回收期（含建設(shè)期） = 所得稅前：內(nèi)部收益率 =%； 靜態(tài)回收期（含建設(shè)期） = 動(dòng)態(tài)回收期（含建設(shè)期） = 財(cái)政有償資金在第 6 年份二次償還。 （ 1）投資利潤(rùn)率（所得稅后） =稅后利潤(rùn)247。正常年平均總成本費(fèi)用 萬(wàn)元（見附表 5）。 39 總成本及經(jīng)營(yíng)成本估算 本項(xiàng)目單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本費(fèi)用包括：外購(gòu)原材料費(fèi)、水電及燃料費(fèi)、工 資福利費(fèi)、制造費(fèi)等。（詳見附表 71）。 （ 4）生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)期的投入物與產(chǎn)出物的價(jià)格。資金使用嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家法律法規(guī)，遵守企業(yè)財(cái)務(wù)各 項(xiàng)規(guī)章制度，建立嚴(yán)格企業(yè)財(cái)務(wù)制度，科學(xué)合理的使用資金。 資金使用和管理 財(cái)政有償資金主要用于項(xiàng)目加工和檢測(cè)設(shè)備購(gòu)置，資金使用嚴(yán)格執(zhí)行《 財(cái)政投資 項(xiàng)目資金管理辦法》的有關(guān)要求，實(shí)行專戶管理， 專 款專用。 地方財(cái)政支持資金 50 萬(wàn)元。其中鋪底流動(dòng)資金 。 （ 7）資金依據(jù)本項(xiàng)目設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力、生產(chǎn)負(fù)荷和經(jīng)營(yíng)成本等因素，采用分項(xiàng)詳細(xì)估算法進(jìn)行估算。 （ 3）設(shè)備配置以生產(chǎn)廠家提供的價(jià)格及收集到的市場(chǎng)價(jià)格計(jì)算。 本著“預(yù)防為主，防消結(jié) 合”的消防方針，本項(xiàng)目針對(duì)不同建筑單位火災(zāi)特點(diǎn)，結(jié)合實(shí)際情況進(jìn)行防火設(shè)計(jì)。壓力窗口與設(shè)備，要定崗定位， 要使用經(jīng)過專門培訓(xùn)有上崗證的人員，所有壓力窗口及設(shè)備必須設(shè)安全閥，并建立定期檢查與維修制度。 勞動(dòng)安全、衛(wèi)生與消防 （ 1）高溫介質(zhì)及設(shè)備安全保護(hù)措施：高溫介質(zhì)輸送管道及設(shè)備采用隔熱保護(hù)措施，對(duì)采用熱源的生產(chǎn)工藝設(shè)備加強(qiáng)通風(fēng)，對(duì)直接排熱設(shè)備在其上方設(shè)置局部排風(fēng)罩。 技術(shù)培訓(xùn) 根據(jù)生產(chǎn)技術(shù)要求，對(duì)項(xiàng)目單位員工及基地農(nóng)民開展相關(guān)的技術(shù)。 第七章 項(xiàng)目組織與管理 組織機(jī)構(gòu)與職能劃分 為確保建設(shè)項(xiàng)目的順利實(shí)施，全面確保建設(shè)項(xiàng)目的質(zhì)量、建設(shè)進(jìn)度及投資控制工作， 合作社將成立專門機(jī)構(gòu) 開展建設(shè)工作。符合循環(huán)經(jīng)濟(jì)、清潔生產(chǎn)的原則；符合國(guó)家土地利用的政策；符合污染物達(dá)標(biāo)排放和區(qū)域環(huán)境質(zhì)量的要求。 綜上所述，該項(xiàng)目屬無污染的環(huán) 保 型農(nóng)產(chǎn)品初加工項(xiàng)目。 （ 3）廢渣。 鍋爐所產(chǎn) 生的煙氣采用濕式沉降洗滌除塵，起到除塵除塵除硫作用，使排出煙氣中煙塵嘗試達(dá)到二類區(qū)標(biāo)準(zhǔn)（ 250mg/m3標(biāo)態(tài)），二氧化硫濃度低于 1200mg/m3（標(biāo)態(tài)），不會(huì)污染環(huán)境。 主要是由鍋爐燃燒產(chǎn)生。 （ 3）廢渣。主要是由鍋爐燃燒產(chǎn)生。 實(shí)施進(jìn)度安排 項(xiàng)目計(jì)算周期為 10 年，建設(shè)期為 1年，發(fā)展期 1年，第 3 年達(dá)到穩(wěn)定生產(chǎn)和良性循環(huán) 。 ②項(xiàng)目建設(shè)選用節(jié)能建筑材料、燈具、節(jié)能管道等； ③在滿足工藝要求的情況下，選用性能 穩(wěn)定，操作可靠，維修簡(jiǎn)單，耗能低的先進(jìn)設(shè)備。主要原材料可由項(xiàng)目基地供給，原材料不存在問題。 （ 3）可靠性高。 25 （ 1）本項(xiàng)目所用設(shè)備來源主要是外購(gòu)，該套設(shè)備具有以下特點(diǎn)： 技術(shù)先進(jìn)。輔助材料從專業(yè)廠家擇優(yōu)購(gòu)進(jìn)，所有原輔材料供應(yīng)有保障。 收購(gòu)采摘蔬菜 →折袋或捆→切削→清洗 →預(yù)冷 挑選→定級(jí)→裝箱→入庫(kù)碼垛→氣調(diào)貯藏保鮮→開庫(kù)升溫→出庫(kù)→銷往各大市場(chǎng) 工藝技術(shù)依托于西北農(nóng)林科技大學(xué)。 表 51 蔬菜質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)（蔬菜感官要求） 項(xiàng)目 品質(zhì) 規(guī)格 限度 品種 同一品種 規(guī) 格 用 每批樣品中不 22 成熟度 果 實(shí)已充分發(fā)育，種子已形成 整 齊 度表示。 （ 4）更多發(fā)發(fā)揮創(chuàng)意，發(fā)掘新的消費(fèi)方式，推廣原產(chǎn)品的新用途，尋找和創(chuàng)造新的顧客，從而延長(zhǎng)產(chǎn)品的市場(chǎng)壽 21 命。建立信息網(wǎng)絡(luò)，配備功能齊全、傳遞快捷的信息服務(wù)設(shè)施，及時(shí)向生產(chǎn)、收購(gòu)、加工、流通等各個(gè)環(huán)節(jié)提供 快速、準(zhǔn)確的信息服務(wù)，開展 小雜糧、 蔬菜產(chǎn)銷形勢(shì)的預(yù)測(cè)預(yù)報(bào)，幫助 小雜糧、 蔬菜生產(chǎn)基地制定合理的種植計(jì)劃，為其計(jì)劃提供科學(xué)依據(jù)。 20 （ 7）深化、細(xì)化目標(biāo)管理，每項(xiàng)工作都要落實(shí)到相關(guān)責(zé)任人身上，責(zé)權(quán)明確，功效高優(yōu)。 （ 3）商務(wù)渠道要以物流暢通，回款及時(shí)為基本要求，以分銷及時(shí)，到位、確保上架率目標(biāo)為根本任務(wù)，確保商務(wù)目標(biāo)落實(shí)到位。 19 營(yíng)銷策略、方案 、模式和進(jìn)度等 、方案 該項(xiàng)目的銷售方案為：以綠色，環(huán)保，營(yíng)養(yǎng)，保健，健康為營(yíng)銷理念，立足 XX、 XX、 榆林，面向全省和國(guó)內(nèi)市場(chǎng)，并逐步進(jìn)入國(guó)際市場(chǎng)。當(dāng)?shù)丶爸苓叺貐^(qū) 是小雜糧和 蔬 菜的優(yōu)生區(qū)，僅 合作社 自身就有日光冬暖大棚 20 畝，大型拱棚 500 畝的蔬菜 基地 ， 小雜糧 1000 畝，大田蔬菜 4000 畝，加之