【正文】 ，截止目前 ，全鎮(zhèn)建成現(xiàn)代特色棚栽蔬菜產(chǎn)業(yè) 10000 畝，建成19 個“一村一品”、“一村一業(yè)”村。 項(xiàng)目所在地 XX 村位于 XX 鎮(zhèn)西北 7公里處，屬典型的風(fēng)沙水灘地區(qū)，全村總占地面積約 40 平方公里，其中水地15000畝，旱地 20xx 畝，林地 40000 畝，全村 638 戶， 2435人。 XX 縣按 地形地貌分為北部風(fēng)沙灘區(qū)、中部黃土梁峁?jié)緟^(qū)、南部丘陵溝壑區(qū)，分別約占總面積的三分之一。蔬菜產(chǎn)業(yè)符合消費(fèi)市場發(fā)展趨勢，市場前景廣闊，組織管理及運(yùn)營模式切合實(shí)際。 3 資金來源： 合作社 自籌資金 萬元，申請 財(cái)政支持資金 150萬元。 合作社 以市場為導(dǎo)向，以降低成本為核心， 以規(guī)避市場風(fēng)險為原則， 以提高效益為目標(biāo)，強(qiáng)化技術(shù)開發(fā)、經(jīng)營決策、生產(chǎn)經(jīng)營管理，增加產(chǎn)業(yè)化開發(fā)能力，在不斷提高加工技術(shù)的同時，從多種 途徑降低技術(shù)培育和生產(chǎn)經(jīng)營及管理成本，獲取高效益回報。 合作社 按 農(nóng)村合作組織 制度運(yùn)行，建立健全產(chǎn)權(quán)制度、組織領(lǐng)導(dǎo)制度等，形成產(chǎn)權(quán) 明晰、責(zé)權(quán)明確、管理科學(xué)的經(jīng)營管理制度。 投資概算： 項(xiàng)目計(jì)劃總投資 萬元，其中固定資產(chǎn)投資 萬元（含建設(shè)期利息），占總投資的 %；流動資金 ，占總投資的 %。 綜合評價 本項(xiàng)目符合國家及地方產(chǎn)業(yè)政策和技術(shù)政策，從大棚蔬菜的種植技術(shù)到蔬菜的制冷和精加工技術(shù)均達(dá)到國內(nèi)先進(jìn) 6 水平，建設(shè)方案合理可行。 第二章 項(xiàng)目 區(qū)域 狀況 項(xiàng)目區(qū)概況 項(xiàng)目所在地的 XX 縣位于陜西省北部偏西，榆林市西南部，總土地面積 5088 平方公里，包茂高速、青銀高速橫貫XX 東西南北。全鎮(zhèn)總土地面積 ，轄 19 個行政村， 8 202個村民小組，有 11000 戶、 萬人，是 XX 縣面積最大、人口最多的農(nóng)業(yè)大鎮(zhèn)。 小雜糧 種植面積達(dá)到 萬畝 ， 全縣糧食總產(chǎn)量達(dá)到 。蔬菜產(chǎn)業(yè)。到20xx年，全縣農(nóng)產(chǎn)品加工率總體達(dá)到 30%以上，主要農(nóng)產(chǎn)品加工率達(dá)到 40%以上。歷史上， XX 縣 就是傳統(tǒng)雜糧、 蔬菜 優(yōu)生區(qū)，經(jīng)過長期物競天擇和人工培育，孕育了各具特色、品質(zhì)優(yōu)良的地方名優(yōu)產(chǎn)品。我 縣 屬高海拔區(qū)域，海拔 介于 11231823米。 （ 1）農(nóng)戶文化素質(zhì)低， 培訓(xùn)成本高。經(jīng)濟(jì)學(xué)的基本原理告訴我們：特色就是競爭力，特色就是效益。 ，提高農(nóng)民收入的需要 本項(xiàng)目的建設(shè)本著“高起點(diǎn)、外向型”的原則，積極采用“市場 +合作社 +基地 +農(nóng)戶”的模式，供應(yīng)農(nóng)民優(yōu)質(zhì)種苗，并與農(nóng)民簽訂訂單收購，解決農(nóng)民的銷售難題，使農(nóng)民沒有后顧之憂，充分保障 農(nóng)民利益。 綜上 所述 ， 該項(xiàng)目的建設(shè) 對于調(diào)整優(yōu)化 XX、 XX 鎮(zhèn) 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè) 結(jié)構(gòu)和品種結(jié)構(gòu)，發(fā)展 現(xiàn)代 特色 農(nóng)業(yè) ，推進(jìn)農(nóng)業(yè)的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收、增強(qiáng)農(nóng)產(chǎn)品出口競爭力等方面都占有十分重要的地位。可以說，未來的市場將是“無污染”的市場。因此，項(xiàng)目依托當(dāng)?shù)厥卟?、小雜糧 產(chǎn)業(yè)得天獨(dú)厚的優(yōu)勢，能低成本獲取優(yōu)質(zhì)原料，是市場上同類競爭對手所無法相比的。 （ 4） 加強(qiáng)營銷隊(duì)伍建設(shè)，提高管理水平，確保執(zhí)行力。 （ 1）宣傳產(chǎn)品的功能、品質(zhì)，并通過廣告促銷活動吸引消費(fèi)者對產(chǎn)品進(jìn)行試用。同規(guī) 則 的樣 品 其整 齊 度≥ 90% 符合感官要求的按質(zhì)量計(jì)，總不合格率不得超過 5% 果形 只允許有輕微的不規(guī)則，并不影響果實(shí)的外觀 新鮮 果面有光澤、 硬實(shí)、不萎焉 果面清潔 果實(shí)表面不附有污物 腐爛異味 無 灼傷裂果 無 病蟲害 無 土建工程：主要包括 建設(shè)小雜糧加工包裝車間， 保鮮庫9 門及其配套設(shè)施， 5000M2 鋼架及頂棚，硬化市場院落10000M2，進(jìn)出口通道 500M2，辦公、住宿場所及設(shè)備等（詳見附表 21）。具體主要原材料及動力消耗指標(biāo)詳見附表51。本項(xiàng)目所采用已充分驗(yàn)證并經(jīng)過廣泛使用，生產(chǎn)穩(wěn)定性高，不產(chǎn)生超過國家標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的噪聲、振動、輻射和其他污染。 ④在滿足工藝作業(yè)要求的前提下，盡可能以最短的工藝路線，完成較多的工藝作業(yè)功能。 （ 2）廢水。本項(xiàng)目所選擇的鍋爐是環(huán)保型的。廢渣主要為 小雜糧、 蔬菜和生活垃圾。 在項(xiàng)目建設(shè)中要認(rèn)真按照建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境污染防治設(shè)施要求施工，嚴(yán)格執(zhí)行環(huán)境保護(hù)“三同時”制度，保證主體工程與環(huán)保 工程同時設(shè)計(jì)、同時施工、同時投入運(yùn)行，確保建設(shè)項(xiàng)目建成后污染物排放達(dá)標(biāo)。本項(xiàng)目所有人員在上崗前均需要崗位技能培訓(xùn)。 （ 5）建筑物設(shè)計(jì)按 7 度區(qū)設(shè)防，建筑物和場區(qū)布置要符合國家有關(guān)建筑防火規(guī)范和消防的要求，并按常規(guī)防雷設(shè)計(jì)。 （ 4）其他工程費(fèi)包括項(xiàng)目加工工藝技術(shù)的引進(jìn)，技術(shù)培訓(xùn)的推廣費(fèi)，項(xiàng)目勘察設(shè)計(jì)費(fèi)，職工 培訓(xùn)費(fèi)，項(xiàng)目單位管理費(fèi)等，依據(jù)本項(xiàng)目的實(shí)際情況，參照有關(guān)建設(shè)項(xiàng)目的其它費(fèi)用指標(biāo)計(jì)取。（詳見附表 31） 其他費(fèi)用 萬元，包括科技投資 18 萬 元，前期費(fèi)用 萬元，預(yù)備費(fèi)用 萬元。 財(cái)政無償資金主要用于科技培訓(xùn)、技術(shù)引進(jìn)推廣、相關(guān)設(shè)備 采購 等。根據(jù)建設(shè)單位提供的資料，并參照近年來國內(nèi)市場的同類產(chǎn)品的平均價格進(jìn)行預(yù)測。本項(xiàng)目單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本為 /噸?？偼顿Y 40 100%=% （ 2）投資利潤率（所得稅前） =稅前利潤247。項(xiàng)目達(dá)到盈虧平衡點(diǎn)的設(shè)備生產(chǎn)能力利用紡（ BEP）為： BEP= %100??? 銷售稅金可變成本銷售收入 固定成本 =% 萬元 銷售收入 總成本 固定成本 0 生產(chǎn)能力利用率（ %） 圖 91 項(xiàng)目盈虧平衡分析示意圖 盈虧平衡點(diǎn)銷售量 =正常年銷售量 BEP=1500 42 %= 噸 盈虧平衡點(diǎn)銷售收入 = 銷售收入 BEP=600 %= 萬元 影響項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益的敏感性因素包括總 投資、經(jīng)營成本和銷售價格。 項(xiàng)目的實(shí)施，既 能給 項(xiàng)目單位創(chuàng)造良好的經(jīng)濟(jì)效益，又能有效帶動項(xiàng)目區(qū)農(nóng)戶進(jìn)行 綠色有機(jī)小雜糧、 蔬菜 種植 生產(chǎn)，增加農(nóng)民收入，繁榮地 方 經(jīng) 濟(jì)發(fā)展 ，具有良好的經(jīng)濟(jì)效益，生態(tài)效益和社會效益。 財(cái)務(wù)評價結(jié)論 從本項(xiàng)目靜態(tài)和動態(tài)財(cái)務(wù)效益指標(biāo)分析來看，其投資收益率高，有償資金償還能力強(qiáng)，不確定分析表明，其 抗 風(fēng)險能力較強(qiáng)，該項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上具有可行性。還款資金分別來自于未分配利潤、折舊費(fèi)、攤銷費(fèi)。 項(xiàng)目經(jīng)營成本 =總成本 — 折舊費(fèi) — 攤銷費(fèi)，經(jīng)估計(jì)項(xiàng)目正常年的經(jīng)營成本為 。 按照國家稅法有關(guān)規(guī)定，本項(xiàng)目銷售稅金及附加涉及城鎮(zhèn)建設(shè)維護(hù)稅、教育費(fèi)附加。 38 第九章 財(cái)務(wù)評價 財(cái)務(wù)評價依據(jù) （ 1）項(xiàng)目計(jì)算期為 10 年：建設(shè)期 1年，發(fā)展期 1年，達(dá)產(chǎn)期 8年。（詳見附表 4）。 投資估算 36 項(xiàng)目計(jì)劃總投資 ，其中固定資產(chǎn)投 資 萬元（令建設(shè)期利息），占總投資的 77%。消防系統(tǒng)力求采用先進(jìn)的防火技術(shù)，正確處理生產(chǎn)與安全的關(guān) 35 系，合理設(shè)計(jì)與經(jīng)濟(jì)的關(guān)系，做到“防患于未然”，積極預(yù)防火災(zāi)的發(fā)生及其蔓延，保證工程建設(shè)及生產(chǎn)順利進(jìn)行。 （ 2）機(jī)械設(shè)備外部的一切轉(zhuǎn)動部分與危險部位，如明軸、明帶、明輪等安裝安全防護(hù)欄、防護(hù)網(wǎng)或防護(hù)罩，確保 34 生產(chǎn)加工人員的安全。項(xiàng)目工程組織機(jī)構(gòu)如圖 71所示。 （ 1）嚴(yán)格執(zhí)行“三同時”制度； （ 2）項(xiàng)目在建設(shè)過程中，場區(qū)內(nèi)應(yīng)盡可能增加綠化面積，綜合布置行道 樹和空地綠化，合理配置綠化樹種與植物，形成有機(jī)的環(huán)保綠化系統(tǒng)，充分發(fā)揮其阻礙噪音、凈化空氣、濾塵和殺菌的作用，提高環(huán)境的質(zhì)量，以改善環(huán)境。 （ 2）廢水。主要是蔬菜、小雜糧挑選后所產(chǎn)生的廢渣。 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排表 28 —20xx年 序號 時間進(jìn)度 工作安排 前期工作 設(shè)計(jì)階段 施工安裝調(diào)試投產(chǎn) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 1 項(xiàng)目立項(xiàng) 2 設(shè)備考察 3 初步設(shè)計(jì) 4 初步設(shè)計(jì) 5 設(shè)計(jì)與土建 6 設(shè)備安裝與試調(diào) 7 技術(shù)培訓(xùn) 8 試生產(chǎn) 29 第六章 環(huán)境影響評價 環(huán)境影響 本項(xiàng)目屬農(nóng)業(yè)環(huán)保型項(xiàng)目，不會產(chǎn)生任何毒副作用，對周圍環(huán)境不產(chǎn)生污染，只能對當(dāng)?shù)丨h(huán)境起到積極的推進(jìn)作用。包裝材料等輔助材料均為普通材料，可就地購買或外購，不會成為本項(xiàng)目實(shí)施的制約因素。具有較高的性能費(fèi)用比，功能完善，運(yùn)行維護(hù)費(fèi)用低，單位產(chǎn)品物耗、能耗低，加工程度和加工能力較高，設(shè)備運(yùn)行穩(wěn)定，投資和產(chǎn)品成本低，生產(chǎn)能力和勞動生產(chǎn)率較高，使用壽命長等。該大學(xué)科研、生產(chǎn)、管理等技術(shù) 力量雄厚，參與本項(xiàng)目研究與管理工作的病蟲害防治、遺傳育種、食品加工、質(zhì)量監(jiān)測、企業(yè)管理方面專家教授共 80