【正文】 發(fā)放貸款及墊款23 代理買賣證券款87 可供出售金融資產(chǎn)24長期債權(quán)投資 代理承銷證券款88 持有至到期投資25長期債權(quán)投資 一年內(nèi)到期的非流動負債89一年內(nèi)到期的長期負債 長期應(yīng)收款26長期應(yīng)收款 其他流動負債90應(yīng)付權(quán)證、其他流動負債 長期股權(quán)投資27長期股權(quán)投資、股權(quán)分置流通權(quán)流動負債合計91 投資性房地產(chǎn)28非流動負債：92 固定資產(chǎn)原價29固定資產(chǎn)原價 長期借款93長期借款 減：累計折舊30累計折舊 應(yīng)付債券94應(yīng)付債券 固定資產(chǎn)凈值31固定資產(chǎn)凈值 長期應(yīng)付款95長期應(yīng)付款 減：固定資產(chǎn)減值準備32固定資產(chǎn)減值準備 專項應(yīng)付款96專項應(yīng)付款 固定資產(chǎn)凈額33固定資產(chǎn)凈額 預(yù)計負債97預(yù)計負債 在建工程34在建工程 遞延所得稅負債98遞延稅款貸項 工程物資35工程物資 其他非流動負債99其他非流動負債 固定資產(chǎn)清理36固定資產(chǎn)清理 其中：特準儲備基金100特準儲備基金 生產(chǎn)性生物資產(chǎn)37非流動負債合計101 油氣資產(chǎn)38負 債 合 計102 無形資產(chǎn)39無形資產(chǎn)所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）：103 開發(fā)支出40 實收資本（股本）104實收資本（股本） 商譽41商譽、 合并價差 國家資本105國家資本 長期待攤費用42長期待攤費用（遞延資產(chǎn)） 集體資本106集體資本 遞延所得稅資產(chǎn)43遞延稅款借項 法人資本107法人資本 其他非流動資產(chǎn)44其他長期資產(chǎn) 其中：國有法人資本108國有法人資本 其中：特準儲備物資45特準儲備物資 集體法人資本109集體法人資本非流動資產(chǎn)合計46 個人資本110個人資本47 外商資本111外商資本48 減：已歸還投資11249 實收資本（或股本）凈額11350 資本公積114資本公積51 減：庫存股115庫存股52 專項儲備11653 盈余公積117盈余公積54 其中：法定公積金11855 任意公積金11956 儲備基金12057 企業(yè)發(fā)展基金12158 利潤歸還投資12259 一般風險準備123一般風險準備60 未分配利潤124未分配利潤 、未確認的投資損失、未處理資產(chǎn)損失61 外幣報表折算差額125外幣報表折算差額62歸屬于母公司所有者權(quán)益合計12663 少數(shù)股東權(quán)益12764所有者權(quán)益合計128資 產(chǎn) 總 計65負債和所有者權(quán)益總計129（四）執(zhí)行《企業(yè)會計準則》金融企業(yè)報表項目對照表行次金融企業(yè)報表項目企業(yè)財務(wù)會計決算報表項目1現(xiàn)金及存放中央銀行款項貨幣資金2存放同業(yè)款項貨幣資金3貨幣資金貨幣資金4結(jié)算備付金△結(jié)算備付金5衍生金融資產(chǎn)交易性金融資產(chǎn)6交易性金融資產(chǎn)交易性金融資產(chǎn)7應(yīng)收利息應(yīng)收利息8應(yīng)收保費△應(yīng)收保費9應(yīng)收分保賬款△應(yīng)收分保賬款10應(yīng)收代位追償款其他應(yīng)收款11其他資產(chǎn)（屬于流動資產(chǎn)的部分）其他流動資產(chǎn)12拆出資金△拆出資金13買入返售金融資產(chǎn)△買入返售金融資產(chǎn)14貴金屬其他流動資產(chǎn)15應(yīng)收分保未到期責任準備金△應(yīng)收分保合同準備金16應(yīng)收分保未決賠款準備金△應(yīng)收分保合同準備金17保戶質(zhì)押貸款（期限在一年以內(nèi)的部分）一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)18發(fā)放貸款及墊款（期限在一年以內(nèi)的部分）一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)19可供出售金融資產(chǎn)可供出售金融資產(chǎn)20持有至到期投資持有至到期投資21長期股權(quán)投資長期股權(quán)投資22投資性房地產(chǎn)投資性房地產(chǎn)23固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)凈額24無形資產(chǎn)無形資產(chǎn)25遞延所得稅資產(chǎn)遞延所得稅資產(chǎn)26其他資產(chǎn)（屬于非流動資產(chǎn)的部分）其他非流動資產(chǎn)27發(fā)放貸款及墊款（期限在一年以上的部分）△發(fā)放貸款及墊款28保戶質(zhì)押貸款（期限在一年以上的部分）其他非流動資產(chǎn)29存出資本保證金其他非流動資產(chǎn)30獨立賬戶資產(chǎn)其他非流動資產(chǎn)31定期存款其他非流動資產(chǎn)32應(yīng)收分保壽險責任準備金其他非流動資產(chǎn)33應(yīng)收分保長期健康險責任準備金其他非流動資產(chǎn)34向中央銀行借款△向中央銀行借款35短期借款短期借款36交易性金融負債交易性金融負債37衍生金融負債交易性金融負債38應(yīng)付賠付款應(yīng)付賬款39應(yīng)付手續(xù)費及傭金應(yīng)付手續(xù)費及傭金40應(yīng)付分保賬款應(yīng)付分保賬款41預(yù)收保費預(yù)收賬款42應(yīng)付職工薪酬應(yīng)付職工薪酬43應(yīng)交稅費應(yīng)交稅費44應(yīng)付利息應(yīng)付利息45應(yīng)付保單紅利應(yīng)付利息46其他負債（償還期限在一年以內(nèi)的部分）一年內(nèi)到期的非流動負債47同業(yè)及其他金融機構(gòu)存放款項△吸收存款及同業(yè)存放48吸收存款△吸收存款及同業(yè)存放49拆入資金△拆入資金50賣出回購金融資產(chǎn)款△賣出回購金融資產(chǎn)款51保戶儲金及投資款其他流動負債52未到期責任準備金△保險合同準備金53未決賠款準備金△保險合同準備金54代理買賣證券款△代理買賣證券款55代理承銷證券款△代理承銷證券款56長期借款長期借款57應(yīng)付債券應(yīng)付債券58預(yù)計負債預(yù)計負債59遞延所得稅負債遞延所得稅負債60其他負債（償還期限在一年以上的部分）其他非流動負債61獨立賬戶負債其他非流動負債62壽險責任準備金其他非流動負債63長期健康險責任準備金其他非流動負債64實收資本實收資本65庫存股庫存股66資本公積資本公積67盈余公積盈余公積68一般風險準備△一般風險準備69未分配利潤未分配利潤（五）表內(nèi)公式。125+126）行；129行=（127+128）行；130行=（103+129）行；130行=65行；若封面“組織形式”為11或21且“報表類型碼”為0或2或3或4或5，并且108行=109行，則105行=106行+109行；若封面“上報因素”為0或5或6或7或9，則65行年初金額0（合理性）；若封面“報表類型碼”為0或2或3或4或5，則128行=0（合理性）；若“報表類型碼”為0或3或4或5，則3行=0、4行=0、9行=0、10行=0、11行=0、15行=0、23行=0、68行=0、69行=0、70行=0、75行=0、76行=0、86行=0、87行=0、88行=0、89行=0、124行=0（合理性）。如果上年度利潤表與本年度該表的項目名稱和內(nèi)容不相一致，應(yīng)按本年度口徑調(diào)整后填列?！吧贁?shù)股東損益”和“歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額”僅由編制合并財務(wù)報表的集團企業(yè)填報。2．營業(yè)收入：反映企業(yè)經(jīng)營主要業(yè)務(wù)和其他業(yè)務(wù)所確認的收入總額，應(yīng)根據(jù)“主營業(yè)務(wù)收入”和“其他業(yè)務(wù)收入”科目的發(fā)生額分析填列。糧食企業(yè)以及有國家特準儲備物資的企業(yè)，應(yīng)以主營業(yè)務(wù)收入扣減“抵減銷售收入的應(yīng)交款”和“轉(zhuǎn)出差價收入（轉(zhuǎn)出差價支出以“－”號計算）”后的余額填列。縝電悵淺靚蠐淺錒鵬凜錈惡層魎馀鯛。6.△手續(xù)費及傭金收入：反映企業(yè)確認的包括辦理結(jié)算業(yè)務(wù)等在內(nèi)的手續(xù)費、傭金收入，應(yīng)根據(jù)“手續(xù)費及傭金收入”等科目的發(fā)生額分析填列。鑣鴿奪圓鯢齙慫餞離龐東償禱對餅簣。僅由金融企業(yè)填報。幘覘匱駭儺紅鹵齡鐮瀉戲穎譎琿餌飫。12.△賠付支出凈額：反映企業(yè)支付的原保險合同賠付款項和再保險合同賠付款項。醫(yī)滌侶綃噲睞齒辦銩凜贗囂審慶飼頗。僅由金融企業(yè)填報。：反映企業(yè)在銷售過程中發(fā)生的包裝費、廣告費等相關(guān)費用，以及專設(shè)銷售機構(gòu)的職工薪酬、業(yè)務(wù)費等經(jīng)營費用，應(yīng)根據(jù)“銷售費用”科目的發(fā)生額分析填列。韋鋯鯖榮擬滄閡懸贖蘊詡蟬嬤錆飯聞。：反映石油石化企業(yè)勘探費用。：反映企業(yè)以各種方式對外投資所取得的收益，應(yīng)根據(jù)“投資收益”科目的發(fā)生額分析填列。23.△匯兌收益：反映企業(yè)外幣貨幣性項目因匯率變動形成的凈收益，應(yīng)根據(jù)“匯兌損益”科目的發(fā)生額分析填列。：反映企業(yè)發(fā)生的與生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)無直接關(guān)系，但構(gòu)成本年利潤總額的利得，應(yīng)根據(jù)“營業(yè)外收入”科目的發(fā)生額分析填列，包括非流動資產(chǎn)處置利得、非貨幣性資產(chǎn)交換利得、債務(wù)重組利得、政府補助、盤盈利得、捐贈利得等。未執(zhí)行新企業(yè)會計準則的企業(yè)根據(jù)“補貼收入”科目填報。與頂鍔筍類謾蠑紀黽廢鉞韜瞇誼饗橋。僅由普通股或潛在普通股已公開交易的企業(yè)，以及正處于公開發(fā)行普通股或潛在普通股過程中的企業(yè)填列。稀釋每股收益：反映股份有限公司以基本每股收益為基礎(chǔ)，假設(shè)企業(yè)所有發(fā)行在外的稀釋性潛在普通股均已轉(zhuǎn)換為普通股，從而分別調(diào)整歸屬于普通股股東的當期凈利潤以及發(fā)行在外普通股的加權(quán)平均數(shù)而計算的每股收益。曠戧輔鑽襉倆瘋謅琿鳳紂鱟奐貪颯邇。（5）其他。20+21+24+28+29）行；9行=（10+11）行；21行≥（22+23）行（合理性）；24行≥（2526+27）行（合理性）；31行≥32行（合理性）；34行=（18+30+31+33）行；35行≥（36+37+38+39）行；40行≥（41+42+43）行；44行=（34+3540）行；46行=（4445）行；46行=（47+48）行；如果組織形式為13，則50行與51行不為0（合理性）；53行=（46+52）行；53行=（54+55）行；若封面“報表類型碼”為0或2或3或4或5，48行=0、55行=0（合理性）；若“報表類型碼”為0或3或4或5，則5行=0、6行=0、7行=0、12行=0、13行=0、14行=0、15行=0、16行=0、17行=0、18行=0、33行=0（合理性）。兒躉讀閌軒鯀擬釔標藪疇礎(chǔ)處櫚顫蹌。企業(yè)銷售材料和代購代銷業(yè)務(wù)收到的現(xiàn)金也在本項目反映。僅由金融企業(yè)填報。閔屢螢馳鑷雋劍頌崗鳳測際塤飼顳譾。5.△收到原保險合同保費取得的現(xiàn)金：反映保險公司本期收到的原保險合同保費取得的現(xiàn)金凈額。6.△收到再保險業(yè)務(wù)現(xiàn)金凈額：反映保險公司本期從事再保險業(yè)務(wù)實際收支的現(xiàn)金凈額。棄鈾縫遷馀氣鰷鸞覲廩脫轉(zhuǎn)畬圖顓壢。9.△收取利息、手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金：反映金融企業(yè)本期收到的利息、手續(xù)費及傭金。厲聳紐楊鱔晉頇兗蓽驃鶚騅頇騎顆嘵。：反映企業(yè)收到返還的各種稅費，如收到的增值稅、消費稅、營業(yè)稅、所得稅、教育費附加返還等。其他現(xiàn)金流入如價值較大的，應(yīng)在報表附注中披露。、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金：反映企業(yè)購買材料、商品、接受勞務(wù)實際支付的現(xiàn)金，包括本期購入材料、商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金（包括增值稅進項稅額），以及本期支付前期購入商品、接受勞務(wù)的未付款項和本期預(yù)付款項。15.△客戶貸款及墊款凈增加額：反映財務(wù)公司和商業(yè)銀行本期發(fā)放的各種客戶貸款，以及辦理商業(yè)票據(jù)貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)融出及融入資金等業(yè)務(wù)的款項的凈增加額。鐸輜澠頂嫻塊謂斕痹廩矯詼現(xiàn)獨潁儺。18.△支付利息、手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金：反映金融企業(yè)本期支付的利息、手續(xù)費及傭金。：反映企業(yè)實際支付給職工，以及為職工支付的現(xiàn)金，包括本期實際支付給職工的工資、獎金、各種津貼和補貼、為職工代扣代繳的個人所得稅等，以及為職工支付的其他費用。企業(yè)支付給離退休人員的費用，在“支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金”項目中反映。圓漣檸賡搗蕷艫燁錘澤謳結(jié)誠釁頸腦。不包括債權(quán)性投資收回的利息、收回的非現(xiàn)金資產(chǎn)，以及處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額。不包括股票股利。、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額：反映企業(yè)處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所取得的現(xiàn)金，減去為處置這些資產(chǎn)而支付的有關(guān)費用后的凈額。饅鎖開鑰燜緒玨編軻錙薈馴譯態(tài)頏纜。：反映企業(yè)除上述各項外，收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金流入。包括購買機器設(shè)備所支付的現(xiàn)金及增值稅款、建造工程支付的現(xiàn)金、支付在建工程人員的工資等現(xiàn)金支出，不包括為購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)而發(fā)生的借款利息資本化的部分，以及融資租入固定資產(chǎn)所支付的租賃費。雜磚墳雖紜飯曇覡墾騾釋鈁陸稈頎鰱。30.△質(zhì)押貸款凈增加額：反映保險公司本期發(fā)放保戶質(zhì)押貸款的現(xiàn)金凈額。：反映企業(yè)除上述各項目外，支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金。以發(fā)行股票等方式籌集