【正文】 6銷(xiāo)售一部趙斌出差借款借會(huì)計(jì)科目： 1131 應(yīng)收賬款 余額：借 157600元日 期憑證號(hào)客 戶摘 要方向金額業(yè)務(wù)員票 號(hào)票據(jù)日期20021225轉(zhuǎn)118世紀(jì)學(xué)校銷(xiāo)售商品借99600宋佳P1112002122520021210轉(zhuǎn)15海達(dá)公司銷(xiāo)售商品借 58000宋佳Z11120021210會(huì)計(jì)科目： 2121 應(yīng)付賬款 余額：貸 276850 元日 期憑證號(hào)供 應(yīng) 商摘 要方向金額業(yè)務(wù)員票 號(hào)票據(jù)日期20021120轉(zhuǎn)45萬(wàn)科購(gòu)買(mǎi)商品貸276850宋佳C00020011120會(huì)計(jì)科目： 4101 生產(chǎn)成本 余額：借 元科 目 名 稱(chēng)普通打印紙A4憑證套打紙8X合 計(jì)直接材料(410101)4000600010000直接人工(410102)1500制造費(fèi)用(410103)80012002000折舊費(fèi) (410104)5006651165合計(jì)6800【操作指導(dǎo)】1. 啟動(dòng)與注冊(cè)(1) 單擊“開(kāi)始”按鈕，執(zhí)行“程序”|“用友ERPU8”|“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“總賬”命令，打開(kāi)“注冊(cè)［總賬］”對(duì)話框。2. 設(shè)置總賬控制參數(shù)(1) 首次進(jìn)入總賬系統(tǒng)，打開(kāi)“選項(xiàng)”參數(shù)設(shè)置對(duì)話框。(1) 執(zhí)行“設(shè)置”|“選項(xiàng)”命令，打開(kāi)“選項(xiàng)”對(duì)話框。(2) 單擊“增加”按鈕，進(jìn)入“會(huì)計(jì)科目——新增”窗口，輸入實(shí)驗(yàn)資料中所給的明細(xì)科目。(5) 全部輸完后，單擊“關(guān)閉”按鈕。 科目一經(jīng)使用，就不能再增設(shè)下級(jí)科目。(3) 單擊“修改”按鈕，選中“日記賬”復(fù)選框，單擊“確定”按鈕。(2) 單擊“刪除”按鈕，彈出“記錄刪除后不能修復(fù)！真的刪除此記錄嗎？”提示框。建立會(huì)計(jì)科目——指定會(huì)計(jì)科目(1) 在“會(huì)計(jì)科目”窗口中，執(zhí)行“編輯”|“指定科目”命令，進(jìn)入“指定科目”窗口。注意： 在指定“現(xiàn)金科目”、“銀行科目”之前，應(yīng)在建立“現(xiàn)金”、“銀行存款”會(huì)計(jì)科目時(shí)選中“日記賬”復(fù)選框。(4) 單擊工具欄中的“修改”按鈕，再單擊收款憑證“限制類(lèi)型”的下三角按鈕，選擇“借方必有”；在“限制科目”欄輸入“1001,100201,100202”。(2) 單擊“增加”按鈕，打開(kāi)“項(xiàng)目大類(lèi)定義——增加”對(duì)話框。注意：(2) 選擇項(xiàng)目大類(lèi)“生產(chǎn)成本”(3) 分別選擇要參加核算的科目，“410101 直接材料”、“410102 直接人工”、“410103 制造費(fèi)用”、“410104 折舊費(fèi)”、“410105 其他”，單擊“”按鈕，單擊“確定”按鈕。(2) 單擊右下角的“增加”按鈕，輸入分類(lèi)編碼“1”；輸入分類(lèi)名稱(chēng)“自行開(kāi)發(fā)項(xiàng)目”， 單擊“確定”按鈕。(3) 單擊“增加”按鈕，輸入項(xiàng)目編號(hào)“101”；輸入項(xiàng)目名稱(chēng)“普通打印紙A4”；選擇所屬分類(lèi)碼“1”。4. 輸入期初余額(1) 執(zhí)行“設(shè)置”|“期初余額”命令，進(jìn)入“期初余額錄入”窗口。(4) 輸完所有科目余額后，單擊“試算”按鈕，打開(kāi)“期初余額試算平衡表”對(duì)話框。(3) 選中“查賬”復(fù)選框，分別選中“1001 現(xiàn)金”、“1002 銀行存款”科目，單擊“”按鈕，再單擊“保存”按鈕。2. 以“王晶”的身份進(jìn)行出納簽字，現(xiàn)金、銀行存款日記賬和資金日?qǐng)?bào)表的查詢，支票登記操作。（現(xiàn)金支票號(hào)XJ001）借：現(xiàn)金(1001) 10000 貸：銀行存款/工行存款(100201) 10000 (3) 5日，收到泛美集團(tuán)投資資金10000美元，匯率1:。（適用稅率17%）借：庫(kù)存商品(1243) 8000 應(yīng)交稅金/應(yīng)交增值稅/進(jìn)項(xiàng)稅額(21710101) 1360貸：應(yīng)付賬款(2121) 9360 (7) 16日，總經(jīng)理辦公室支付業(yè)務(wù)招待費(fèi)1200元?！静僮髦笇?dǎo)】以“馬方”的身份注冊(cè)進(jìn)入總賬系統(tǒng)。(4) 輸入摘要“購(gòu)辦公用品”；輸入科目名稱(chēng)“5501”，借方金額“200”，回車(chē)；摘要自動(dòng)帶到下一行，輸入科目名稱(chēng)“1001”，貸方金額“200”。每行摘要將隨相應(yīng)的會(huì)計(jì)科目在明細(xì)賬、日記賬中出現(xiàn)。 金額不能為“零”。增加憑證___輸入憑證的輔助核算信息（業(yè)務(wù)2——業(yè)務(wù)9）在憑證填制過(guò)程中，若某科目為“銀行科目”、“外幣科目”、“數(shù)量科目”、“輔助核算科目”，輸完科目名稱(chēng)后，則須繼續(xù)輸入該科目的輔助核算信息。(4) 單擊“是”按鈕，彈出“票號(hào)登記”對(duì)話框。外幣科目（業(yè)務(wù)3）(1) 在填制憑證過(guò)程中，輸完外幣科目“100202”，輸入外幣金額“10 000”，根據(jù)自動(dòng)顯示的外幣匯率“”，自動(dòng)算出并顯示本幣金額“82 750”。如使用變動(dòng)匯率，匯率欄中顯示最近一次匯率，可以直接在匯率欄中修改。(2) 選擇輸入客戶“世紀(jì)學(xué)?！保瑯I(yè)務(wù)員“宋佳”，發(fā)生日期“2003/01/12”。輔助核算科目____供應(yīng)商往來(lái)（業(yè)務(wù)6）(1) 在填制憑證過(guò)程中，輸完供應(yīng)商往來(lái)科目“2121”，彈出“輔助項(xiàng)”對(duì)話框。(2) 選擇輸入部門(mén)“總經(jīng)理辦公室”，單擊“確認(rèn)”按鈕。注意：(2) 選擇輸入項(xiàng)目名稱(chēng)“普通打印紙A4”，單擊“確認(rèn)”按鈕。(2) 選擇輸入查詢條件，單擊“輔助條件”按扭，可輸入更多查詢條件。(2) 單擊“查詢”按鈕，輸入查詢條件，找到要修改的憑證。 未經(jīng)審核的錯(cuò)誤憑證可通過(guò)“填制憑證”功能直接修改；已審核的憑證應(yīng)先取消審核后，再進(jìn)行修改。 若選擇“不允許修改或作廢他人填制的憑證”權(quán)限控制，則不能修改或作廢他人填制的憑證。 外部系統(tǒng)傳過(guò)來(lái)的憑證不能在總賬系統(tǒng)中進(jìn)行修改，只能在生成該憑證的系統(tǒng)中進(jìn)行修改。注意：刪除憑證（可選做）作廢憑證(1) 先查詢到要作廢的憑證。 作廢憑證仍保留憑證內(nèi)容及編號(hào)，只顯示“作廢”字樣。 在記賬時(shí)，已作廢的憑證應(yīng)參與記賬，否則月末無(wú)法結(jié)賬，但不對(duì)作廢憑證作數(shù)據(jù)處理，相當(dāng)于一張空憑證。 若當(dāng)前憑證已作廢，可執(zhí)行“編輯”|“作廢/恢復(fù)”命令，取消作廢標(biāo)志，并將當(dāng)前憑證恢復(fù)為有效憑證。(4) 選擇真正要?jiǎng)h除的作廢憑證。出納簽字更換操作員(1) 在“總賬系統(tǒng)”的初始窗口，執(zhí)行“系統(tǒng)”|“重新注冊(cè)”命令，進(jìn)入“注冊(cè)總賬”窗口。出納簽字(1) 執(zhí)行“憑證”|“出納簽字”命令，打開(kāi)“出納簽字”查詢條件對(duì)話框。(5) 單擊“簽字”按鈕，憑證底部的“出納”處自動(dòng)簽上出納人姓名。若在設(shè)置總賬參數(shù)時(shí)，不選擇“出納憑證必須經(jīng)由出納簽字”，則可以不執(zhí)行“出納簽字”功能。(1) 執(zhí)行“憑證”|“審核憑證”命令，打開(kāi)“憑證審核”查詢條件對(duì)話框。(5) 單擊“下張”按鈕，對(duì)其他憑證簽字，最后單擊“退出”按鈕。憑證記賬 以“陳明”的身份重新注冊(cè)總賬系統(tǒng)。(3) 第二步顯示記賬報(bào)告，如果需要打印記賬報(bào)告，可單擊“打印”按鈕。 (5) 單擊“確定”，記賬完畢。 上月未記賬，本月不能記賬。 作廢憑證不需審核可直接記賬。(2) 按Ctrl+H鍵，彈出“恢復(fù)記賬前狀態(tài)功能已被激活”信息提示框。取消記賬(1) 執(zhí)行“憑證”|“恢復(fù)記賬前狀態(tài)”命令，打開(kāi)“恢復(fù)記賬前狀態(tài)”對(duì)話框。 己結(jié)賬月份地?cái)?shù)據(jù)不能取消記賬?，F(xiàn)金日記賬(1) 執(zhí)行“出納”|“現(xiàn)金日記賬”命令，打開(kāi)“現(xiàn)金日記賬查詢條件”對(duì)話框。銀行存款日記賬銀行存款日記賬查詢與現(xiàn)金日記賬查詢操作基本相同，所不同的只是銀行存款日記賬多一結(jié)算號(hào)欄，主要是對(duì)賬時(shí)用。(3) 單擊“確認(rèn)”按鈕，進(jìn)入“資金日?qǐng)?bào)表”窗口，單擊“退出”按鈕。 (4) 輸入領(lǐng)用日期“”，領(lǐng)用部門(mén)“銷(xiāo)售二部”，領(lǐng)用人“宋佳”，支票號(hào)“155”，預(yù)計(jì)金額“5 000”, 單擊“保存”按鈕， 單擊“退出”按鈕。 領(lǐng)用日期和支票號(hào)必須輸入，其他內(nèi)容可輸可不輸。 已報(bào)銷(xiāo)的支票可成批刪除。(2) 執(zhí)行“賬表”|“科目賬”|“余額表”命令，查詢發(fā)生額及余額表。(3) 單擊“確定”按鈕，顯示查詢結(jié)果。 (3) 將光標(biāo)定在多欄賬的某筆業(yè)務(wù)上，單擊“憑證”按鈕，可以聯(lián)查該筆業(yè)務(wù)的憑證。(4) 第三步選擇分析月份：起止月份“—”，單擊“完成”按鈕，顯示查詢結(jié)果。 (2) 銀行對(duì)賬單12 月份銀行對(duì)賬單日 期結(jié) 算 方 式票 號(hào)借 方 金 額貸 方 金 額40000201XJ0011000060000202ZZR00150000202ZZR00299600【操作指導(dǎo)】1. 以“王晶”的身份啟動(dòng)和注冊(cè)總賬系統(tǒng)。 (4) 輸入單位日記賬的調(diào)整前余額“193 ”；輸入銀行對(duì)賬單的調(diào)整前余額“”。注意：3．錄入銀行對(duì)賬單(1) 執(zhí)行“出納”|“銀行對(duì)賬”|“銀行對(duì)賬單”命令，打開(kāi)“銀行科目選擇”對(duì)話框。(2) 選擇科目“100201工行存款”，單擊“確定”按鈕，進(jìn)入“銀行對(duì)賬”窗口。注意：手工對(duì)賬(1) 在自動(dòng)對(duì)賬窗口，對(duì)于一些應(yīng)勾對(duì)而未勾對(duì)上的賬項(xiàng)，可分別雙擊“兩清”欄，直接進(jìn)行手工調(diào)整。5．輸出余額調(diào)節(jié)表(1) 執(zhí)行“出納”|“銀行對(duì)賬”|“余額調(diào)節(jié)表”命令，進(jìn)入“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”窗口。 實(shí)驗(yàn)六 總賬管理系統(tǒng)期末處理【實(shí)驗(yàn)?zāi)康摹空莆沼糜袳RPU8軟件中總賬系統(tǒng)月末處理的相關(guān)內(nèi)容，熟悉總賬系統(tǒng)月末處理業(yè)務(wù)的各種操作，掌握自動(dòng)轉(zhuǎn)賬設(shè)置與生成、對(duì)賬和月末結(jié)賬的操作方法。轉(zhuǎn)賬定義自定義結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置(1) 執(zhí)行“期末”|“轉(zhuǎn)賬定義”|“自定義轉(zhuǎn)賬”命令，進(jìn)入“自動(dòng)轉(zhuǎn)賬設(shè)置”窗口。(5) 確定分錄的借方信息。選擇科目編碼“130101”，方向“貸”，輸入金額公式“642/12”。期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置(1) 執(zhí)行“期末”|“轉(zhuǎn)賬定義”|“期間損益”命令，進(jìn)入“期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置”窗口。 (3) 單擊“確定”按鈕，生成轉(zhuǎn)賬憑證。(4) 單擊“保存”按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)將當(dāng)前憑證追加到未記賬憑證中。(2) 將光標(biāo)定位在要進(jìn)行對(duì)賬的月份“”，單擊“選擇”按鈕。3. 結(jié)賬結(jié)賬(1) 執(zhí)行“期末”|“結(jié)賬”命令，進(jìn)入“結(jié)賬”窗口。(5) 查看工作報(bào)告后，單擊“下一步”按鈕，單擊“結(jié)賬”按鈕，若符合結(jié)賬要求，系統(tǒng)將進(jìn)行結(jié)賬，否則不予結(jié)賬。 本月還有未記賬憑證時(shí)，則本月不能結(jié)賬。 若總賬與明細(xì)賬對(duì)賬不符，則不能結(jié)賬。 結(jié)賬前，要進(jìn)行數(shù)據(jù)備份。(4) 輸入口令“1”,單擊“確認(rèn)”按鈕，取消結(jié)賬標(biāo)記。 2. 掌握?qǐng)?bào)表格式定義、公式定義的操作方法；掌握?qǐng)?bào)表單元公式的設(shè)置方法。2. 自定義一張貨幣資金表報(bào)表狀態(tài)設(shè)置單擊報(bào)表底部左下角的“格式/數(shù)據(jù)”按鈕，使當(dāng)前狀態(tài)為“格式”狀態(tài)。(2) 執(zhí)行“格式”|“組合單元”命令，打開(kāi)“組合單元”對(duì)話框。 (2) 執(zhí)行“格式”|“區(qū)域畫(huà)線”命令，打開(kāi)“區(qū)域畫(huà)線”對(duì)話框。注意： 編制單位、日期一般不作為文字內(nèi)容輸入，而是需要設(shè)置為關(guān)鍵字。(4) 選中需要調(diào)整的單元所在列，執(zhí)行“格式”|“列寬”命令，可設(shè)置該列的寬度。(2) 執(zhí)行“格式”|“單元屬性”命令，打開(kāi)“單元格屬性”對(duì)話框。(2) 執(zhí)行“格式”|“單元屬性”命令，打開(kāi)“單元格屬性”對(duì)話框。若希望在數(shù)據(jù)狀態(tài)下輸入字符，應(yīng)將其定義為字符單元。(2) 執(zhí)行“數(shù)據(jù)”|“關(guān)鍵字”|“設(shè)置”命令，打開(kāi)“設(shè)置關(guān)鍵字”對(duì)話框。 每個(gè)報(bào)表可以同時(shí)定義多個(gè)關(guān)鍵字。(2) 在需要調(diào)整位置的關(guān)鍵字后面輸入偏移量。 關(guān)鍵字的位置可以用偏移量來(lái)表示，負(fù)數(shù)值表示向左移，正數(shù)值表示向右移。報(bào)表公式定義定義單元公式__直接輸入公式(1) 選定需要定義公式的單元“C4”，即“現(xiàn)金”的期初數(shù)。 單元公式中涉及到的符號(hào)均為英文半角字符。(2) 單擊“fx”按鈕，打開(kāi)“定義公式”對(duì)話框。(6) 各項(xiàng)均采用系統(tǒng)默認(rèn)值，單擊“確定”按鈕，返回“用友賬務(wù)函數(shù)”對(duì)話框。(2) 確定如下信息。 舍位平衡公式是指用來(lái)重新調(diào)整報(bào)表數(shù)據(jù)進(jìn)位后的小數(shù)位平衡關(guān)系的公式。 等號(hào)左邊只能為一個(gè)單元（不帶頁(yè)號(hào)和表名）。如果是第一次保存，則打開(kāi)“另存為”對(duì)話框。實(shí)驗(yàn)八 UFO報(bào)表管理（二）【實(shí)驗(yàn)?zāi)康摹? 1. 理解報(bào)表編制的原理及流程。(2) 選擇需要打開(kāi)的報(bào)表文件“”， 單擊“打開(kāi)”按鈕。2. 報(bào)表數(shù)據(jù)處理增加表頁(yè)(1) 執(zhí)行“編輯”|“追加”|“表頁(yè)”命令，打開(kāi)“追加表頁(yè)”對(duì)話框。(3) 單擊“確認(rèn)”按鈕，彈出“是否重算第1頁(yè)？”對(duì)話框。報(bào)表舍位操作(1) 執(zhí)行“數(shù)據(jù)”|“舍位平衡”命令。(3) 單擊“確認(rèn)”按鈕。(3) 單擊“查找”按鈕，查找到符合條件的表頁(yè)作為當(dāng)前表頁(yè)。 追加行或列須在格式狀態(tài)下進(jìn)行。數(shù)據(jù)組“行”，數(shù)據(jù)范圍“當(dāng)前表頁(yè)”。 插入的圖表對(duì)象實(shí)際上也屬于報(bào)表的數(shù)據(jù)，因此有關(guān)圖表對(duì)象的操作必須在數(shù)據(jù)狀態(tài)下進(jìn)行。(2) 執(zhí)行“編輯”|“主標(biāo)題”命令，打開(kāi)“編輯標(biāo)題”對(duì)話框。(3) 選擇字體“隸書(shū)”， 字字型“粗體”，字號(hào)“12”；效果“加下劃線”， 單擊“確認(rèn)”按鈕。編輯圖表主標(biāo)題字樣(1) 單擊選中“主標(biāo)題”。 選擇圖表對(duì)象顯示區(qū)域時(shí)，區(qū)域不能少于2行*2列，否則會(huì)提示出現(xiàn)錯(cuò)誤。(5) 選擇圖表格式“成組直方圖”， 單擊“確定”按鈕。(2) 執(zhí)行“工具”|“插入圖表對(duì)象”命令，打開(kāi)“區(qū)域作圖”對(duì)話框。(2) 輸入追加行數(shù)“10”， 單擊“確定