【正文】 001”,）, 單擊“確認(rèn)”按鈕。(4) 在函數(shù)分類列表框中選擇“用友賬務(wù)函數(shù)”，在右邊的函數(shù)名列表中選中“期末（QM）”，單擊“下一步”按鈕，打開“用友賬務(wù)函數(shù)”對(duì)話框。(3) 單擊“完成”按鈕。 舍位公式中只能使用“+”、“”符號(hào)，不能使用其他運(yùn)算符及函數(shù)。注意：輸入關(guān)鍵字值(1) 執(zhí)行“數(shù)據(jù)”|“關(guān)鍵字”|“錄入”命令，打開“錄入關(guān)鍵字”對(duì)話框。生成報(bào)表(1) 執(zhí)行“數(shù)據(jù)”|“表頁重算”命令，彈出“是否重算第1頁？”提示框。(2) 確定如下信息。(2) 輸入追加行數(shù)“10”， 單擊“確定”按鈕。(5) 選擇圖表格式“成組直方圖”， 單擊“確定”按鈕。編輯圖表主標(biāo)題字樣(1) 單擊選中“主標(biāo)題”。(2) 執(zhí)行“編輯”|“主標(biāo)題”命令，打開“編輯標(biāo)題”對(duì)話框。數(shù)據(jù)組“行”，數(shù)據(jù)范圍“當(dāng)前表頁”。(3) 單擊“查找”按鈕，查找到符合條件的表頁作為當(dāng)前表頁。(2) 選擇需要打開的報(bào)表文件“”， 單擊“打開”按鈕。 等號(hào)左邊只能為一個(gè)單元（不帶頁號(hào)和表名）。(2) 確定如下信息。(2) 單擊“fx”按鈕，打開“定義公式”對(duì)話框。報(bào)表公式定義定義單元公式__直接輸入公式(1) 選定需要定義公式的單元“C4”，即“現(xiàn)金”的期初數(shù)。(2) 在需要調(diào)整位置的關(guān)鍵字后面輸入偏移量。(2) 執(zhí)行“數(shù)據(jù)”|“關(guān)鍵字”|“設(shè)置”命令，打開“設(shè)置關(guān)鍵字”對(duì)話框。(2) 執(zhí)行“格式”|“單元屬性”命令，打開“單元格屬性”對(duì)話框。(4) 選中需要調(diào)整的單元所在列，執(zhí)行“格式”|“列寬”命令，可設(shè)置該列的寬度。注意：(2) 執(zhí)行“格式”|“組合單元”命令，打開“組合單元”對(duì)話框。 2. 掌握?qǐng)?bào)表格式定義、公式定義的操作方法；掌握?qǐng)?bào)表單元公式的設(shè)置方法。 結(jié)賬前，要進(jìn)行數(shù)據(jù)備份。 本月還有未記賬憑證時(shí)，則本月不能結(jié)賬。3. 結(jié)賬結(jié)賬(1) 執(zhí)行“期末”|“結(jié)賬”命令，進(jìn)入“結(jié)賬”窗口。(4) 單擊“保存”按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)將當(dāng)前憑證追加到未記賬憑證中。 (3) 單擊“確定”按鈕，生成轉(zhuǎn)賬憑證。(5) 確定分錄的借方信息。 實(shí)驗(yàn)六 總賬管理系統(tǒng)期末處理【實(shí)驗(yàn)?zāi)康摹空莆沼糜袳RPU8軟件中總賬系統(tǒng)月末處理的相關(guān)內(nèi)容，熟悉總賬系統(tǒng)月末處理業(yè)務(wù)的各種操作，掌握自動(dòng)轉(zhuǎn)賬設(shè)置與生成、對(duì)賬和月末結(jié)賬的操作方法。手工對(duì)賬(1) 在自動(dòng)對(duì)賬窗口，對(duì)于一些應(yīng)勾對(duì)而未勾對(duì)上的賬項(xiàng)，可分別雙擊“兩清”欄，直接進(jìn)行手工調(diào)整。(2) 選擇科目“100201工行存款”，單擊“確定”按鈕，進(jìn)入“銀行對(duì)賬”窗口。注意： (2) 銀行對(duì)賬單12 月份銀行對(duì)賬單日 期結(jié) 算 方 式票 號(hào)借 方 金 額貸 方 金 額40000201XJ0011000060000202ZZR00150000202ZZR00299600【操作指導(dǎo)】1. 以“王晶”的身份啟動(dòng)和注冊(cè)總賬系統(tǒng)。 (3) 將光標(biāo)定在多欄賬的某筆業(yè)務(wù)上，單擊“憑證”按鈕，可以聯(lián)查該筆業(yè)務(wù)的憑證。(2) 執(zhí)行“賬表”|“科目賬”|“余額表”命令，查詢發(fā)生額及余額表。 領(lǐng)用日期和支票號(hào)必須輸入，其他內(nèi)容可輸可不輸。(3) 單擊“確認(rèn)”按鈕，進(jìn)入“資金日?qǐng)?bào)表”窗口，單擊“退出”按鈕?，F(xiàn)金日記賬(1) 執(zhí)行“出納”|“現(xiàn)金日記賬”命令，打開“現(xiàn)金日記賬查詢條件”對(duì)話框。取消記賬(1) 執(zhí)行“憑證”|“恢復(fù)記賬前狀態(tài)”命令，打開“恢復(fù)記賬前狀態(tài)”對(duì)話框。 作廢憑證不需審核可直接記賬。 (5) 單擊“確定”，記賬完畢。憑證記賬 以“陳明”的身份重新注冊(cè)總賬系統(tǒng)。(5) 單擊“下張”按鈕，對(duì)其他憑證簽字，最后單擊“退出”按鈕。若在設(shè)置總賬參數(shù)時(shí)，不選擇“出納憑證必須經(jīng)由出納簽字”，則可以不執(zhí)行“出納簽字”功能。(5) 單擊“簽字”按鈕，憑證底部的“出納”處自動(dòng)簽上出納人姓名。 若當(dāng)前憑證已作廢，可執(zhí)行“編輯”|“作廢/恢復(fù)”命令，取消作廢標(biāo)志，并將當(dāng)前憑證恢復(fù)為有效憑證。 作廢憑證仍保留憑證內(nèi)容及編號(hào)，只顯示“作廢”字樣。注意： 若選擇“不允許修改或作廢他人填制的憑證”權(quán)限控制，則不能修改或作廢他人填制的憑證。(2) 單擊“查詢”按鈕，輸入查詢條件，找到要修改的憑證。(2) 選擇輸入項(xiàng)目名稱“普通打印紙A4”，單擊“確認(rèn)”按鈕。(2) 選擇輸入部門“總經(jīng)理辦公室”，單擊“確認(rèn)”按鈕。(2) 選擇輸入客戶“世紀(jì)學(xué)?！?，業(yè)務(wù)員“宋佳”，發(fā)生日期“2003/01/12”。外幣科目（業(yè)務(wù)3）(1) 在填制憑證過程中，輸完外幣科目“100202”，輸入外幣金額“10 000”，根據(jù)自動(dòng)顯示的外幣匯率“”，自動(dòng)算出并顯示本幣金額“82 750”。增加憑證___輸入憑證的輔助核算信息（業(yè)務(wù)2——業(yè)務(wù)9）在憑證填制過程中，若某科目為“銀行科目”、“外幣科目”、“數(shù)量科目”、“輔助核算科目”，輸完科目名稱后，則須繼續(xù)輸入該科目的輔助核算信息。每行摘要將隨相應(yīng)的會(huì)計(jì)科目在明細(xì)賬、日記賬中出現(xiàn)。(4) 輸入摘要“購辦公用品”；輸入科目名稱“5501”，借方金額“200”，回車；摘要自動(dòng)帶到下一行，輸入科目名稱“1001”，貸方金額“200”。（適用稅率17%）借：庫存商品(1243) 8000 應(yīng)交稅金/應(yīng)交增值稅/進(jìn)項(xiàng)稅額(21710101) 1360貸：應(yīng)付賬款(2121) 9360 (7) 16日，總經(jīng)理辦公室支付業(yè)務(wù)招待費(fèi)1200元。2. 以“王晶”的身份進(jìn)行出納簽字，現(xiàn)金、銀行存款日記賬和資金日?qǐng)?bào)表的查詢，支票登記操作。4. 輸入期初余額(1) 執(zhí)行“設(shè)置”|“期初余額”命令，進(jìn)入“期初余額錄入”窗口。(2) 選擇項(xiàng)目大類“生產(chǎn)成本”(3) 分別選擇要參加核算的科目，“410101 直接材料”、“410102 直接人工”、“410103 制造費(fèi)用”、“410104 折舊費(fèi)”、“410105 其他”，單擊“”按鈕，單擊“確定”按鈕。(2) 單擊“增加”按鈕，打開“項(xiàng)目大類定義——增加”對(duì)話框。 在指定“現(xiàn)金科目”、“銀行科目”之前，應(yīng)在建立“現(xiàn)金”、“銀行存款”會(huì)計(jì)科目時(shí)選中“日記賬”復(fù)選框。建立會(huì)計(jì)科目——指定會(huì)計(jì)科目(1) 在“會(huì)計(jì)科目”窗口中，執(zhí)行“編輯”|“指定科目”命令，進(jìn)入“指定科目”窗口。(2) 單擊“刪除”按鈕，彈出“記錄刪除后不能修復(fù)！真的刪除此記錄嗎？”提示框。(3) 單擊“修改”按鈕，選中“日記賬”復(fù)選框，單擊“確定”按鈕。(5) 全部輸完后，單擊“關(guān)閉”按鈕。(1) 執(zhí)行“設(shè)置”|“選項(xiàng)”命令，打開“選項(xiàng)”對(duì)話框?！緦?shí)驗(yàn)資料】 1. 總賬控制參數(shù)選 項(xiàng) 卡參 數(shù) 設(shè) 置憑證制單序時(shí)控制支票控制可以使用應(yīng)收、應(yīng)付系統(tǒng)的受控科目打印憑證頁腳姓名憑證審核控制到操作員出納憑證必須經(jīng)出納簽字憑證編號(hào)由系統(tǒng)編號(hào)外幣核算采用固定匯率進(jìn)行預(yù)算控制賬簿賬簿打印位數(shù)每頁打印行數(shù)按軟件默認(rèn)的標(biāo)準(zhǔn)設(shè)定明細(xì)賬查詢權(quán)限控制到科目明細(xì)賬打印按年排頁會(huì)計(jì)日歷會(huì)計(jì)日歷為1月1日—12月31日其他數(shù)量小數(shù)位和單價(jià)小數(shù)位設(shè)為2位部門、個(gè)人、項(xiàng)目按編碼方式排序2. 基礎(chǔ)數(shù)據(jù) (1) 2003年12月份會(huì)計(jì)科目及期初余額表科 目 名 稱輔 助 核 算方向幣別計(jì)量期 初 余 額現(xiàn)金(1001)日記借　銀行存款(1002)銀行日記借　工行存款(100201)銀行日記借　中行存款(100202)銀行日記借美元應(yīng)收賬款(1131)客戶往來借　其他應(yīng)收款(1133)個(gè)人往來借壞賬準(zhǔn)備(1141)貸　預(yù)付賬款(1151)供應(yīng)商往來借物資采購(1201)借生產(chǎn)用物資采購(120101)借其他物資采購 (120102)借原材料(1211)借生產(chǎn)用原材料(121101)數(shù)量核算借噸其他原材料(121102)借包裝物(1221)借材料成本差異(1232)借庫存商品(1243)借　委托加工物資(1251)借待攤費(fèi)用(1301)借　報(bào)刊費(fèi)(130101)借　固定資產(chǎn)(1501)借　累計(jì)折舊(1502)貸　在建工程(1603)借人工費(fèi)(160301)項(xiàng)目核算借材料費(fèi)(160302)項(xiàng)目核算借其他(160303)項(xiàng)目核算借待處理財(cái)產(chǎn)損溢(1911)待處理流動(dòng)資產(chǎn)損溢(191101)待處理固定資產(chǎn)損溢(191102)無形資產(chǎn)(1801)借　短期借款(2101)貸　應(yīng)付賬款(2121)供應(yīng)商往來貸　預(yù)收賬款(2131)客戶往來貸應(yīng)付工資(2151)貸　應(yīng)付福利費(fèi)(2153)貸　應(yīng)交稅金(2171)貸　應(yīng)交增值稅(217101)貸　 進(jìn)項(xiàng)稅額(21710101)貸　 銷項(xiàng)稅額(21710105)貸　其他應(yīng)付款(2181)貸預(yù)提費(fèi)用(2191)貸　 借款利息(219103)貸　 實(shí)收資本（3101）貸　本年利潤(3131)貸　利潤分配(3141)貸　未分配利潤(314115)貸　生產(chǎn)成本(4101)借　直接材料(410101)項(xiàng)目核算借　直接人工(410102)項(xiàng)目核算借　制造費(fèi)用(410103)項(xiàng)目核算借　折舊費(fèi) (410104)項(xiàng)目核算借其他 (410105)項(xiàng)目核算借制造費(fèi)用(4105)借　 工資(410501)借折舊費(fèi)(410502)借主營業(yè)務(wù)收入(5101)貸　 其他業(yè)務(wù)收入(5102)貸主營業(yè)務(wù)成本(5401)借　 主營業(yè)務(wù)稅金及附加(5402)借其他業(yè)務(wù)支出(5405)借營業(yè)費(fèi)用(5501)借管理費(fèi)用(5502)借　　工資(550201)部門核算借　　福利費(fèi)(550202)部門核算借　 辦公費(fèi)(550203)部門核算借　 差旅費(fèi)(550204)部門核算借招待費(fèi)(550205)部門核算借折舊費(fèi)(550206)部門核算借其他(550207)部門核算借財(cái)務(wù)費(fèi)用(5503)借　利息支出(550301)借　 (2) 憑證類別憑 證 類 別限 制 類 型限 制 科 目收款憑證借方必有1001,100201,100202付款憑證貸方必有1001,100201,100202轉(zhuǎn)賬憑證憑證必?zé)o1001,100201,100202 (3) 項(xiàng)目目錄項(xiàng) 目 設(shè) 置 步 驟設(shè) 置 內(nèi) 容項(xiàng)目大類生產(chǎn)成本核算科目生產(chǎn)成本(4101)直接材料(410101)直接人工(410102)制造費(fèi)用(410103)折舊費(fèi) (410104)其他 (410105)項(xiàng)目分類1. 自行開發(fā)項(xiàng)目2. 委托開發(fā)項(xiàng)目項(xiàng)目名稱101 普通打印紙A4102 憑證套打紙8X3. 期初余額 (1) 總賬期初余額表（見“會(huì)計(jì)科目及期初余額表”）(2) 輔助賬期初余額表會(huì)計(jì)科目：1133 其他應(yīng)收款 余額：借3800元日 期憑 證 號(hào)部 門個(gè) 人摘 要方 向期 初 余 額20021226付118總經(jīng)理辦公室肖劍出差借款借20021227付156銷售一部趙斌出差借款借會(huì)計(jì)科目： 1131 應(yīng)收賬款 余額：借 157600元日 期憑證號(hào)客 戶摘 要方向金額業(yè)務(wù)員票 號(hào)票據(jù)日期20021225轉(zhuǎn)118世紀(jì)學(xué)校銷售商品借99600宋佳P1112002122520021210轉(zhuǎn)15海達(dá)公司銷售商品借 58000宋佳Z11120021210會(huì)計(jì)科目： 2121 應(yīng)付賬款 余額：貸 276850 元日 期憑證號(hào)供 應(yīng) 商摘 要方向金額業(yè)務(wù)員票 號(hào)票據(jù)日期20021120轉(zhuǎn)45萬科購買商品貸276850宋佳C000