【正文】 向公司反映本店費(fèi)用預(yù)算執(zhí)行情況和費(fèi)用開(kāi)支情況； 公司會(huì)計(jì)部按照國(guó)家稅收政策，統(tǒng)一制定公司稅務(wù)管理制度，并負(fù)責(zé)與稅務(wù)機(jī)關(guān)的聯(lián)絡(luò)和協(xié)調(diào)；負(fù)責(zé)統(tǒng)一繳納企業(yè)所得稅。3. 信息系統(tǒng)管理工作程序 公司信息中心負(fù)責(zé)門(mén)店的設(shè)備配置、維修合同進(jìn)行審批； 公司信息中心定期對(duì)門(mén)店的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的運(yùn)行情況進(jìn)行檢查； 門(mén)店財(cái)信部定期向公司信息中心通報(bào)計(jì)算機(jī)軟、硬系統(tǒng)的運(yùn)行情況及其他工作情況； 門(mén)店財(cái)信部按照公司簽訂的信息系統(tǒng)相關(guān)設(shè)備及收款機(jī)等維護(hù)合同，監(jiān)控、督促本店各種維修合同的執(zhí)行； 門(mén)店財(cái)信部負(fù)責(zé)監(jiān)控門(mén)店ERP系統(tǒng)日初、日終程序運(yùn)行情況及數(shù)據(jù)上傳公司系統(tǒng)情況； 門(mén)店財(cái)信部負(fù)責(zé)整理門(mén)店業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)等方面對(duì)計(jì)算機(jī)應(yīng)用的新增需求，并及時(shí)向公司信息中心通報(bào)；。5. 公司計(jì)劃財(cái)務(wù)部、會(huì)計(jì)部、信息中心對(duì)門(mén)店財(cái)信部工作計(jì)劃書(shū)、年度預(yù)算進(jìn)行審批及執(zhí)行情況的監(jiān)督，檢查。、做好調(diào)查研究，充分挖掘潛力，依據(jù)歷史資料、市場(chǎng)情況、商品流轉(zhuǎn)計(jì)劃和其他資料，結(jié)合門(mén)店的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，按期編制。第四節(jié) 會(huì)計(jì)賬目系統(tǒng)及會(huì)計(jì)核算財(cái)會(huì)信息部根據(jù)公司會(huì)計(jì)核算制度的統(tǒng)一要求，結(jié)合門(mén)店發(fā)生的具體經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，進(jìn)行會(huì)計(jì)核算。第六節(jié) 資金管理1. 資金管理，是為了發(fā)揮集團(tuán)企業(yè)資金的群體實(shí)力，統(tǒng)籌安排使用，促使資金合理流動(dòng)，提高資金使用效果。各門(mén)店應(yīng)在公司指定的銀行開(kāi)設(shè)存款帳戶，辦理各種結(jié)算業(yè)務(wù)。凡有現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)的，應(yīng)符合現(xiàn)金使用范圍。定期向公司反饋費(fèi)用預(yù)算執(zhí)行情況.公司計(jì)財(cái)部對(duì)門(mén)店的費(fèi)用開(kāi)支情況實(shí)行預(yù)算考核制度。3. 外埠結(jié)算貨款，因供應(yīng)商檔案錯(cuò)誤發(fā)生退票時(shí)，應(yīng)由財(cái)信部與采購(gòu)中心進(jìn)行信息溝通，并在信息系統(tǒng)上更正客戶檔案。公司會(huì)計(jì)部定期檢查財(cái)會(huì)信息管理部稅務(wù)管理及發(fā)票使用情況。2．監(jiān)督與檢查門(mén)店應(yīng)將銷(xiāo)售貨款及時(shí)上繳總收款入賬，不得賬外設(shè)賬，擅自坐支銷(xiāo)貨款。2. 責(zé)任與獎(jiǎng)勵(lì)：，如果未嚴(yán)格按流程進(jìn)行規(guī)范操作，造成發(fā)卡行或持卡人提起拒付，相關(guān)損失將由責(zé)任人自行承擔(dān)。門(mén)店根據(jù)財(cái)務(wù)運(yùn)行情況，每月編寫(xiě)財(cái)務(wù)分析報(bào)告，每半年和年度做全面分析；根據(jù)管理需要對(duì)有關(guān)問(wèn)題可以進(jìn)行專(zhuān)題分析。定期為每半年檢查一次，年末進(jìn)行全面檢查；或根據(jù)管理需要進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)的、不定期檢查。第十四節(jié) 計(jì)算機(jī)系統(tǒng)平臺(tái)管理系統(tǒng)平臺(tái)管理包括：操作系統(tǒng)、數(shù)據(jù)庫(kù)、網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)、系統(tǒng)的安全性管理。4．系統(tǒng)維護(hù)管理員每旬進(jìn)行一次監(jiān)控?cái)?shù)據(jù)庫(kù)運(yùn)行情況的工作，包括：數(shù)據(jù)庫(kù)系統(tǒng)資源的使用情況，并進(jìn)行必要的數(shù)據(jù)庫(kù)參數(shù)調(diào)整，填寫(xiě)相關(guān)系統(tǒng)維護(hù)記錄。8．網(wǎng)絡(luò)設(shè)備管理員隨時(shí)對(duì)防火墻、入侵防范、殺毒軟件進(jìn)行升級(jí)，以保證網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)安全、正常運(yùn)行。12．網(wǎng)絡(luò)設(shè)備管理員對(duì)服務(wù)商維修服務(wù)記錄按服務(wù)商進(jìn)行分類(lèi)管理，妥善保管，并做好編寫(xiě)目錄工作，每年初將上年度記錄歸檔。若發(fā)生日終程序未正常結(jié)束的情況應(yīng)立即確認(rèn)程序停止的位置，通知公司，待公司提出解決方案后，按方案實(shí)施；若數(shù)據(jù)發(fā)送未成功時(shí)，要確認(rèn)日終程序執(zhí)行是否正常，并立即通知公司，待公司返回解決方案后，門(mén)店維護(hù)人員按方案實(shí)施。5．財(cái)務(wù)系統(tǒng)、人力資源管理系統(tǒng)、SCM、BI、OA的日常維護(hù)根據(jù)相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)的需要進(jìn)行，遇到問(wèn)題及時(shí)通知公司，待公司返回解決方案后，門(mén)店維護(hù)人員按方案實(shí)施。第十六節(jié) POS管理1．每日營(yíng)業(yè)前30分鐘開(kāi)啟收款機(jī)電源，營(yíng)業(yè)結(jié)束后30分鐘關(guān)閉收款機(jī)電源。4．確認(rèn)故障由收款機(jī)硬件問(wèn)題引起，應(yīng)及時(shí)與維修服務(wù)商聯(lián)系，并使用備用機(jī)替換故障收款機(jī)。2. 考核： 根據(jù)奧萊東四環(huán)店財(cái)務(wù)信息部工作計(jì)劃書(shū)考核。它作用于奧萊東四環(huán)店的設(shè)備設(shè)施使用管理，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的安全保障。2. 公司物業(yè)安保部負(fù)責(zé)制定和修訂物業(yè)和安保規(guī)章制度框架指南或公司級(jí)規(guī)章制度，供門(mén)店物業(yè)安保部制定和修訂物業(yè)和安保規(guī)章制度時(shí)參照，門(mén)店物業(yè)安保部組織施行。第三節(jié) 物業(yè)設(shè)備設(shè)施管理1．設(shè)備質(zhì)量管理奧萊東四環(huán)店作為承租單位對(duì)業(yè)主產(chǎn)權(quán)設(shè)備設(shè)施具有維護(hù)使用權(quán)，對(duì)出現(xiàn)的問(wèn)題，按規(guī)定時(shí)間及時(shí)提出。，其臺(tái)帳設(shè)置內(nèi)容應(yīng)有：數(shù)量、價(jià)格、存放地點(diǎn)、使用部門(mén)或使用人、添置日期、保修期限、折舊年限、維修分包方名稱(chēng)等。 關(guān)于公司產(chǎn)權(quán)的設(shè)備設(shè)施購(gòu)置、調(diào)撥與報(bào)廢的細(xì)節(jié)詳見(jiàn)公司《固定資產(chǎn)管理規(guī)定》。C. 奧萊東四環(huán)店裝修、裝飾改造涉及業(yè)主產(chǎn)權(quán)的設(shè)備設(shè)施改變的費(fèi)用，要征得物業(yè)方的確認(rèn)，由奧萊東四環(huán)店報(bào)公司物業(yè)安保部審核、公司主管總經(jīng)理審批。合作經(jīng)營(yíng)廠家進(jìn)行的裝飾、裝修、改造應(yīng)自行承擔(dān)費(fèi)用。 奧萊東四環(huán)店財(cái)產(chǎn)主管負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì)匯總本店所需物品，報(bào)門(mén)店負(fù)責(zé)人審核后上報(bào)公司。：公司批準(zhǔn)報(bào)廢后，填寫(xiě)報(bào)廢物品變賣(mài)審批表，變賣(mài)收入隨此表上交會(huì)計(jì)部。2．公司對(duì)奧萊東四環(huán)店財(cái)產(chǎn)管理的考核辦法為確保商城財(cái)產(chǎn)工作的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，明確和落實(shí)管理職責(zé)，健全和完善財(cái)產(chǎn)管理制度，更好地開(kāi)展工作，特制定以下考核辦法：、奧萊東四環(huán)店財(cái)產(chǎn)管理崗實(shí)行垂直管理。第六節(jié) 經(jīng)營(yíng)物料管理執(zhí)行公司《物料用品管理辦法》，如下述內(nèi)容有悖于本辦法以本辦法為準(zhǔn)。 奧萊東四環(huán)店各部室指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)，每月28日前，提供在崗員工餐費(fèi)發(fā)放表一份，作為奧萊東四環(huán)店財(cái)信部發(fā)放憑證。，一律在店內(nèi)購(gòu)買(mǎi)餐卡或餐券并在員工餐廳用餐。，做到安全、整潔、衛(wèi)生。第九節(jié) 保潔及租擺管理1．保潔管理 專(zhuān)人負(fù)責(zé)室內(nèi)外環(huán)境衛(wèi)生、花卉租擺、垃圾清運(yùn)和打藥等工作，并填報(bào)衛(wèi)生檢查記錄。 如被上級(jí)有關(guān)部門(mén)處罰，屬于保潔公司責(zé)任范圍內(nèi)的清掃保潔問(wèn)題，罰款金額由保潔公司全部承擔(dān)。 開(kāi)、封賣(mài)場(chǎng)管理： 開(kāi)場(chǎng): 物業(yè)安保部值班人員發(fā)放各賣(mài)場(chǎng)鑰匙，內(nèi)保員持鑰匙在所負(fù)責(zé)的賣(mài)場(chǎng)門(mén)口等候，待賣(mài)場(chǎng)管理部開(kāi)場(chǎng)人員在《開(kāi)場(chǎng)登記本》上簽字、電工打開(kāi)賣(mài)場(chǎng)照明燈后開(kāi)啟賣(mài)場(chǎng)門(mén)，并同營(yíng)業(yè)員一同進(jìn)入賣(mài)場(chǎng)。如賣(mài)場(chǎng)發(fā)生問(wèn)題需要再次進(jìn)入，需值班人員、內(nèi)保員、電工一同進(jìn)入，并填寫(xiě)《封場(chǎng)后進(jìn)入賣(mài)場(chǎng)記錄》。3．當(dāng)本店發(fā)生火災(zāi)、爆炸、搶劫等突發(fā)事件（案件）時(shí)，按相關(guān)預(yù)案處置。對(duì)未領(lǐng)取之遺失物品妥善保管。公司安保部將有關(guān)安全法律法規(guī)和上級(jí)的指示發(fā)至本店店長(zhǎng)辦公室，由其轉(zhuǎn)發(fā)至物業(yè)安保部，物業(yè)安保部負(fù)責(zé)執(zhí)行。第十二節(jié) 電子監(jiān)控管理1．對(duì)本店內(nèi)各重要區(qū)域進(jìn)行實(shí)時(shí)圖象監(jiān)視，及時(shí)發(fā)現(xiàn)可疑目標(biāo)或不正常現(xiàn)象。3．歇業(yè)期間，啟動(dòng)賣(mài)場(chǎng)出入口和重點(diǎn)防范部位（財(cái)務(wù)室）紅外線報(bào)警裝置，通過(guò)紅外線報(bào)警裝置、監(jiān)聽(tīng)裝置監(jiān)視賣(mài)場(chǎng)及財(cái)務(wù)室。3．奧萊東四環(huán)店物業(yè)安保部負(fù)責(zé)自配滅火器的日常管理。6．配合公司物業(yè)安保部每年進(jìn)行一次消防電氣檢測(cè)，對(duì)查出的問(wèn)題報(bào)公司物業(yè)安保部備案，由本店物業(yè)安保部負(fù)責(zé)整改，直至復(fù)查合格為止。指揮部及下設(shè)通訊聯(lián)絡(luò)組、疏散疏導(dǎo)組、警戒處置組、傷員救護(hù)組、外圍控制組、裝備保障組。6．公司對(duì)預(yù)案執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，奧萊東四環(huán)店根據(jù)演練情況并結(jié)合形勢(shì)變化和要求及時(shí)對(duì)預(yù)案進(jìn)行修改、修訂。2．安全檢查工作按《奧萊東四環(huán)店安全管理規(guī)定》和《奧萊東四環(huán)店消防安全管理》執(zhí)行，發(fā)現(xiàn)安全隱患立。店長(zhǎng)擔(dān)任分會(huì)會(huì)長(zhǎng)，作為第一責(zé)任人負(fù)責(zé)本店的安全生產(chǎn)工作，并對(duì)公司安全生產(chǎn)委員會(huì)負(fù)責(zé)。4．突發(fā)事件處置基本原則：快速反應(yīng)原則、現(xiàn)場(chǎng)指揮原則、設(shè)置警戒原則、降低損失原則、基本裝備原則、協(xié)調(diào)配合原則、追究責(zé)任原則。3．當(dāng)發(fā)生突發(fā)事件（事故）時(shí)，應(yīng)急指揮部既告成立。4．奧萊東四環(huán)店每月至少一次對(duì)員工進(jìn)行防火安全教育。第十三節(jié) 消防管理1．應(yīng)急疏散通道、消火栓、滅火器等處的消防指示性標(biāo)志由奧萊東四環(huán)店物業(yè)安保部根據(jù)消防局規(guī)定和門(mén)店布局確定安裝位置并負(fù)責(zé)安裝，確保員工和顧客識(shí)別。2．監(jiān)控室實(shí)行24小時(shí)值班，開(kāi)場(chǎng)前撤除賣(mài)場(chǎng)處報(bào)警，檢查收款臺(tái)腳踏報(bào)警，對(duì)賣(mài)場(chǎng)進(jìn)行巡視監(jiān)控。2．合同期滿后，奧萊東四環(huán)店物業(yè)安保部根據(jù)公司與保安公司簽定的《保安服務(wù)合同》及保安員工作表現(xiàn)進(jìn)行評(píng)估，向店長(zhǎng)提出續(xù)簽或終止合同建議，由店長(zhǎng)辦公室報(bào)公司，最終由公司物業(yè)安保部決定是否續(xù)簽合同。6．發(fā)生治安情況，及時(shí)上報(bào)，逐級(jí)反映，按店長(zhǎng)批示執(zhí)行。指揮部負(fù)責(zé)現(xiàn)場(chǎng)指揮、啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案。2．節(jié)假日和重大活動(dòng)前由門(mén)店組織安全、衛(wèi)生等自查自糾，并接受公司組織的安全生產(chǎn)大檢查。 封場(chǎng): 歇業(yè)鈴聲響起前15分鐘，內(nèi)保員關(guān)閉通道門(mén)。 垃圾清運(yùn)，每日清運(yùn)桶裝垃圾一次，散裝垃圾及時(shí)運(yùn)走，如未按合同商定日期清運(yùn)，扣服務(wù)方當(dāng)月10％的承包費(fèi)。 負(fù)責(zé)配合協(xié)調(diào)地方政府、街道辦事處，衛(wèi)生工作，接受公司衛(wèi)生工作檢查考核。 負(fù)責(zé)對(duì)奧萊東四環(huán)店員工住房費(fèi)用的報(bào)銷(xiāo)、審批。 負(fù)責(zé)各類(lèi)文件、合同的整理存檔工作。 每月末由奧萊東四環(huán)店財(cái)信部負(fù)責(zé)將各部門(mén)員工餐費(fèi)做相應(yīng)費(fèi)用科目的結(jié)轉(zhuǎn)工作。2．工作期間員工必須在員工餐廳就餐。 公司財(cái)產(chǎn)主管對(duì)物業(yè)安保部部長(zhǎng)負(fù)責(zé)，奧萊東四環(huán)店財(cái)產(chǎn)管理員按崗位職責(zé)接受公司的監(jiān)督、考核。 奧萊東四環(huán)店財(cái)產(chǎn)主管將盤(pán)點(diǎn)結(jié)果，經(jīng)奧萊東四環(huán)店負(fù)責(zé)人簽字后，上報(bào)公司。 計(jì)劃實(shí)施后，由奧萊東四環(huán)店財(cái)產(chǎn)主管填寫(xiě)購(gòu)進(jìn)單或調(diào)撥單，經(jīng)有關(guān)人員簽字后輸機(jī)登帳。2. 除上述之外的專(zhuān)柜撤店、更換部分貨柜貨架等及不屬于裝修范圍內(nèi)執(zhí)行門(mén)店相關(guān)管理規(guī)定。，應(yīng)由奧萊東四環(huán)店物業(yè)安保部提出年度計(jì)劃和費(fèi)用預(yù)算交公司物業(yè)安保部審核、主管領(lǐng)導(dǎo)審批。4．關(guān)于設(shè)備設(shè)施費(fèi)用審批按租賃合同規(guī)定用于維修由奧萊東四環(huán)店原因造成業(yè)主產(chǎn)權(quán)的設(shè)備設(shè)施損壞的費(fèi)用：A. 兩千元以下的由奧萊東四環(huán)店店長(zhǎng)審核批準(zhǔn)，從維修費(fèi)中支付。2. 關(guān)于公司產(chǎn)權(quán)的設(shè)備設(shè)施使用規(guī)定，并注意觀察空調(diào)的運(yùn)行情況，出現(xiàn)異常應(yīng)及時(shí)報(bào)告。 對(duì)屬公司產(chǎn)權(quán)的設(shè)備設(shè)施管理。4．奧萊東四環(huán)店店長(zhǎng)作為安全管理第一責(zé)任人，全面負(fù)責(zé)：建立健全安全生產(chǎn)責(zé)任制，組織制定奧萊東四環(huán)店安全生產(chǎn)規(guī)章制度和操作規(guī)程，保證安全生產(chǎn)投入，督促檢查安全生產(chǎn)工作，及時(shí)消除事故隱患，組織實(shí)施應(yīng)急預(yù)案，及時(shí)、如實(shí)報(bào)告事故。第二節(jié) 總部—門(mén)店物業(yè)、安保管理工作程序1．公司物業(yè)安保部對(duì)奧萊東四環(huán)店物業(yè)安保工作實(shí)行業(yè)務(wù)垂直領(lǐng)導(dǎo)，對(duì)其實(shí)施監(jiān)督、檢查、指導(dǎo)和考核。第十八節(jié) 規(guī)章制度體系1．《計(jì)算機(jī)軟（硬）件設(shè)備管理規(guī)定》2．《收款員使用收款機(jī)收款工作規(guī)范》3．《外部人員進(jìn)入計(jì)算機(jī)房管理規(guī)定》4．《計(jì)算機(jī)系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)管理規(guī)定》5．《計(jì)算機(jī)系統(tǒng)應(yīng)急處置預(yù)案》6．《信息中心檔案管理及保密制度》7. 《會(huì)計(jì)核算制度》8. 《資金管理制度》9. 《財(cái)務(wù)管理制度》10. 《預(yù)算制度》11. 《收款工作管理制度》12. 《財(cái)務(wù)分析與檢查制度》13. 《稅務(wù)管理制度》14. 《票據(jù)、憑證管理制度》15. 《財(cái)產(chǎn)管理制度》第七章 物業(yè)安保部的管理工作第一節(jié) 物業(yè)安保部的地位和作用奧萊東四環(huán)店物業(yè)安保部（如未特指，則下述所稱(chēng)物業(yè)安保部為門(mén)店的），是在公司物業(yè)安保部的業(yè)務(wù)指導(dǎo)下，由奧萊東四環(huán)店店長(zhǎng)直接領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行運(yùn)作的。 每季度公司系統(tǒng)管理員通過(guò)遠(yuǎn)程登陸的方式對(duì)奧萊東四環(huán)店系統(tǒng)平臺(tái)進(jìn)行性能檢查，必要時(shí)到現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行調(diào)整。2．每季度對(duì)收款機(jī)進(jìn)行一次檢查，并填寫(xiě)收款機(jī)檢查記錄。7．按規(guī)定作好應(yīng)用系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)記錄。3．運(yùn)行維護(hù)人員隨時(shí)解決業(yè)務(wù)部門(mén)提出的問(wèn)題，確認(rèn)是應(yīng)用程序的問(wèn)題時(shí)，填寫(xiě)《應(yīng)用系統(tǒng)問(wèn)題報(bào)告單》提交公司；遇到不能解決的問(wèn)題當(dāng)日通知公司，待公司返回解決方案后，門(mén)店維護(hù)人員按方案實(shí)施。、網(wǎng)絡(luò)維護(hù)管理員要通過(guò)參加相關(guān)技術(shù)培訓(xùn)和講座及時(shí)主動(dòng)的搜集整理計(jì)算機(jī)及網(wǎng)絡(luò)發(fā)展前沿技術(shù)，及時(shí)提交信息中心領(lǐng)導(dǎo)做出公司信息管理信息系統(tǒng)準(zhǔn)確的發(fā)展規(guī)劃。10．網(wǎng)絡(luò)設(shè)備管理員應(yīng)按照設(shè)備維護(hù)計(jì)劃按時(shí)對(duì)設(shè)備進(jìn)行維護(hù)保養(yǎng)，對(duì)于外包保修的設(shè)備，應(yīng)在計(jì)劃維修時(shí)間前一周與服務(wù)商聯(lián)系維護(hù)保養(yǎng)事宜，服務(wù)商對(duì)設(shè)備進(jìn)行維修保養(yǎng)時(shí)，網(wǎng)絡(luò)設(shè)備管理員應(yīng)全程陪同，在《信息中心設(shè)備維修情況表》中詳細(xì)記錄維修保養(yǎng)內(nèi)容，并在服務(wù)商的維修服務(wù)記錄簽字，維修記錄妥善管理。6．網(wǎng)絡(luò)設(shè)備管理員應(yīng)在盤(pán)點(diǎn)的次日或業(yè)務(wù)高峰期監(jiān)控網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)運(yùn)行情況，并進(jìn)行必要的系統(tǒng)管理與維護(hù)，包括：監(jiān)控網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)性能，根據(jù)性能指標(biāo)調(diào)整系統(tǒng)參數(shù)，實(shí)施網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)安全管理。2．系統(tǒng)維護(hù)管理員每月盤(pán)點(diǎn)日或業(yè)務(wù)高峰監(jiān)控服務(wù)器操作系統(tǒng)、數(shù)據(jù)庫(kù)的運(yùn)行情況，并進(jìn)行必要的系統(tǒng)維護(hù)，包括：監(jiān)控系統(tǒng)性能、磁盤(pán)空間使用情況，根據(jù)性能指標(biāo)調(diào)整系統(tǒng)參數(shù)，并做好記錄，內(nèi)容包括：參數(shù)調(diào)整日期、系統(tǒng)名，調(diào)整參數(shù)名、調(diào)整前參數(shù)值、調(diào)整后參數(shù)值、調(diào)整人簽字。 檢查結(jié)果形成書(shū)面報(bào)告，上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)。2. 財(cái)務(wù)檢查為了認(rèn)真貫徹國(guó)家的財(cái)經(jīng)方針、政策法規(guī)及公司的各項(xiàng)制度，保證會(huì)計(jì)信息質(zhì)量、查找和發(fā)現(xiàn)在財(cái)務(wù)管理和經(jīng)營(yíng)過(guò)程中存在的漏洞，規(guī)范公司會(huì)計(jì)核算和經(jīng)營(yíng)管理，提高財(cái)務(wù)管理水平。第十三節(jié) 財(cái)務(wù)分析與財(cái)務(wù)檢查1. 財(cái)務(wù)分析財(cái)務(wù)分析是指以預(yù)決算資料、會(huì)計(jì)報(bào)表及其他有關(guān)資料為基礎(chǔ)，對(duì)公司一定時(shí)期內(nèi)的財(cái)務(wù)狀況和運(yùn)行成果進(jìn)行剖析和評(píng)價(jià)的一種手段。 對(duì)監(jiān)督檢查過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)采取措施，及時(shí)加以糾正。各門(mén)店負(fù)責(zé)人對(duì)本單位銷(xiāo)售與收款業(yè)務(wù)的真實(shí)性、合法性負(fù)責(zé)。結(jié)算貨款流程圖見(jiàn)附件經(jīng)銷(xiāo)、代銷(xiāo)、合作經(jīng)營(yíng)供應(yīng)商結(jié)算表單見(jiàn)附件第九節(jié) 稅務(wù)管理財(cái)會(huì)信息部按照公司稅務(wù)管理的統(tǒng)一要求，負(fù)責(zé)本店流轉(zhuǎn)稅（增值稅、營(yíng)業(yè)稅、消費(fèi)稅）及個(gè)人所得稅的核算及繳納工作。1. 經(jīng)銷(xiāo)商品貨款結(jié)算按經(jīng)銷(xiāo)后付款和先付款兩種程序進(jìn)行管理。第七節(jié) 費(fèi)用管理財(cái)會(huì)信息部根據(jù)公司下達(dá)的費(fèi)用預(yù)算指標(biāo)，實(shí)行預(yù)算控制下的權(quán)限審批制度。各門(mén)店不得單獨(dú)向銀行申請(qǐng)貸款。3. 資金管理和檢查，以資金的安全性、效益性、流動(dòng)性為中心，定期開(kāi)展資金檢查和管理工作，并提交檢查報(bào)告。第五節(jié) 會(huì)計(jì)報(bào)表管理財(cái)會(huì)信息部按照公司會(huì)計(jì)報(bào)表管理的統(tǒng)一要求，定期編制本店的會(huì)計(jì)報(bào)表，包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表及附表（包括公司要求上報(bào)的各類(lèi)報(bào)表），并按時(shí)上報(bào)公司及相關(guān)機(jī)構(gòu)。門(mén)店財(cái)務(wù)人員將指標(biāo)進(jìn)行層層分解到最小核算單位，形成本店的月度計(jì)劃，于接到下達(dá)通知的15日內(nèi)上報(bào)計(jì)劃財(cái)務(wù)部。第三節(jié) 財(cái)務(wù)預(yù)算管理1. 明確財(cái)務(wù)預(yù)算編制原則、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、編報(bào)格式、時(shí)間等要求，編制本店的年度財(cái)務(wù)預(yù)算。，提交公司信息中心批準(zhǔn)后執(zhí)行。公司會(huì)計(jì)部對(duì)門(mén)店的各項(xiàng)稅務(wù)工作進(jìn)行定期檢查； 公司會(huì)計(jì)部統(tǒng)一負(fù)責(zé)公司所有會(huì)計(jì)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)、會(huì)計(jì)繼續(xù)教育。門(mén)店財(cái)會(huì)信息部按照公司會(huì)計(jì)報(bào)表管理要求，編制本店的各種會(huì)計(jì)報(bào)表。門(mén)店負(fù)責(zé)內(nèi)部報(bào)表、預(yù)算及財(cái)務(wù)分析； 公司負(fù)責(zé)公司資金籌措、使用方