【正文】 小企業(yè)，在一定程度上加重了中小企業(yè)的融資困難。 英法等國(guó)家自80年代采用了美國(guó)的做法,通過(guò)立法規(guī)定政府可以按照一定程序,為中小企業(yè)貸款提供擔(dān)保。 大多數(shù)發(fā)達(dá)國(guó)家除了專設(shè)政府主管部門(mén)外還設(shè)有專門(mén)的中小企業(yè)金融機(jī)構(gòu)。美國(guó)最具成長(zhǎng)型的企業(yè)90%以上在該市場(chǎng)上市。 發(fā)達(dá)的租賃業(yè)為西方中小企業(yè)提供了良好的融資條件。二是財(cái)政上給予資金支持,在稅收上優(yōu)惠以減少中小企業(yè)的成本。因此，應(yīng)當(dāng)在借鑒國(guó)外經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，結(jié)合我國(guó)的國(guó)情，建立有中國(guó)特色的正常的中小企業(yè)資金融通體系和渠道。對(duì)國(guó)有中小企業(yè)實(shí)行積極的退出戰(zhàn)略，走改制重組道路；對(duì)私營(yíng)企業(yè)要引導(dǎo)資本社會(huì)化方向，改變家族式管理方式，吸收現(xiàn)代企業(yè)制度和管理制度的要素；對(duì)于集體企業(yè)要推動(dòng)產(chǎn)權(quán)改革，明晰產(chǎn)權(quán)關(guān)系。黨的十六屆三中全會(huì)也明確提出了深化金融企業(yè)改革的目標(biāo)，要把商業(yè)銀行改造成資本充足、內(nèi)控嚴(yán)密、運(yùn)營(yíng)安全、服務(wù)效益良好的現(xiàn)代金融企業(yè)，并選擇有條件的國(guó)有商業(yè)銀行實(shí)行股份制改造，加快處置不良資產(chǎn)，充實(shí)資本金，創(chuàng)造條件上市。應(yīng)培育企業(yè)家的信用意識(shí)，提倡和宣揚(yáng)信用觀念，在“有借有還”的良好信用環(huán)境下改善銀企之間的關(guān)系。 四．完善中小企業(yè)金融支持的法律，法規(guī)建設(shè) 要解決我國(guó)中小企業(yè)融資難的問(wèn)題，首先要從法律，法規(guī)的層面上明確中小企業(yè)融資在整個(gè)社會(huì)金融體系中的定位。但是目前公司想進(jìn)行股權(quán)融資，必須經(jīng)過(guò)有關(guān)部門(mén)的嚴(yán)格核準(zhǔn)，符合條件才能進(jìn)行股票的公開(kāi)上市，這于西方國(guó)家公司制企業(yè)直接向社會(huì)募捐資金的做法是不一樣的。 論 在這項(xiàng)工程中，銀行、政府、各類投資者以及中小企業(yè)自身都應(yīng)是積極的參與者。 中國(guó)人民大學(xué)出版社 羅永國(guó) 劉國(guó)光. 6．李華剛 民主與建設(shè)出版社 《政府與風(fēng)險(xiǎn)投資》 民主與建設(shè)出版社 《中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)與發(fā)展》大戰(zhàn)略” . 民營(yíng)中小企業(yè)融資難問(wèn)題原因與對(duì)策 《投資與證券》. 寧可累死在路上，也不能閑死在家里！寧可去碰壁，也不能面壁。能干的人，不在情緒上計(jì)較，只在做事上認(rèn)真；無(wú)能的人！不在做事上認(rèn)真，只在情緒上計(jì)較。什么是奮斗？奮斗就是每天很難，可一年一年卻越來(lái)越容易。 政府與中小企業(yè)融資 經(jīng)濟(jì)管理出版社 中華工商時(shí)報(bào) 《中小企業(yè)融資策略》 . 7．陳銘德 周三多 《中小企業(yè)融資》 《再論二板市場(chǎng)在我國(guó)的發(fā)展前景》隨著國(guó)家一系列扶持中小企業(yè)政策的出臺(tái)，將有越來(lái)越多的中小企業(yè)得到足夠的資金支持；中小高科技企業(yè)在得到政府支持的同時(shí)，也將得到國(guó)內(nèi)外風(fēng)險(xiǎn)投資的青睞。就中小企業(yè)自身來(lái)看，還存在著經(jīng)營(yíng)體制落后，管理不善，責(zé)任約束弱；財(cái)務(wù)管理水平低，資信普遍不高；貸款缺乏足夠的抵押擔(dān)保，高比率的倒閉和違約等問(wèn)題。 融資難是制約中小企業(yè)發(fā)展的瓶頸，我國(guó)的中小企業(yè)由于受到各種客觀因素的影響，對(duì)資金產(chǎn)生不斷的需求，而資金的供應(yīng)量又處于“饑渴”的狀態(tài)，即資金的供應(yīng)和需求矛盾常常困饒著中小企業(yè)，從而使中小企業(yè)籌措資金一項(xiàng)經(jīng)常而又重要的理財(cái)活動(dòng)。 七．建立和發(fā)展中小企業(yè)銀行 建立和發(fā)展中小企業(yè)銀行要在轉(zhuǎn)變國(guó)有商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)觀念和經(jīng)營(yíng)方式，強(qiáng)化其為中小企業(yè)服務(wù)功能的同時(shí)，建立和發(fā)展專門(mén)面對(duì)中小企業(yè)的銀行，專門(mén)落實(shí)對(duì)中小企業(yè)的各種貸款和為中小企業(yè)服務(wù) 八．政府應(yīng)當(dāng)轉(zhuǎn)變發(fā)展思路 給予中小企業(yè)以足夠的重視，并通過(guò)政策扶持和支持中小企業(yè)的發(fā)展，,提供規(guī)范的信用擔(dān)保,進(jìn)一步推動(dòng)中小企業(yè)貸款擔(dān)?；鸬囊?guī)范化,政府還要理清職能,為中小企業(yè)融資提供良好的外部環(huán)境和金融環(huán)境,運(yùn)用財(cái)政補(bǔ)貼政策,運(yùn)用利率和稅收手段來(lái)支持中小企業(yè)的融資. 結(jié)當(dāng)前我們要廣開(kāi)創(chuàng)業(yè)投資的資金來(lái)源，積極鼓勵(lì)設(shè)立中小企業(yè)的創(chuàng)業(yè)基金，風(fēng)險(xiǎn)投資基金以及各種發(fā)展基金。因此，建議我國(guó)應(yīng)當(dāng)與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國(guó)家一樣，在法律法規(guī)上將中小企業(yè)與大企業(yè)一視同仁，并以次為基礎(chǔ)，制定《中小企業(yè)法》或《中小企業(yè)促進(jìn)法》等法律法規(guī)。還應(yīng)加大對(duì)企業(yè)違約的懲罰力度。 三．培育良好的信用環(huán)境 中小企業(yè)融資時(shí)刻離不開(kāi)“信用”二字，沒(méi)有良好的信用文化和健康的信用環(huán)境，中小企業(yè)融資很難順利開(kāi)展，并導(dǎo)致信貸市場(chǎng)的低效配置，中小企業(yè)不良貸款比率大大高于大企業(yè)不良貸款比率。 而建立現(xiàn)代企業(yè)制度，提高自身素質(zhì)是解決中小企業(yè)貸款難的重要途徑。 （四）改進(jìn)我國(guó)中小企業(yè)融資難現(xiàn)狀的主要對(duì)策和解決辦法 西方國(guó)家解決中小企業(yè)融資問(wèn)題的做法和經(jīng)驗(yàn)，有許多已被證明是行之有效的，可以作為我們的借鑒。其次,市場(chǎng)的規(guī)范有助于中小企業(yè)的融資,如商業(yè)銀行加大對(duì)中小企業(yè)扶持力度,鼓勵(lì)中小銀行的建立,完善資本市場(chǎng),建立創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)和創(chuàng)業(yè)投資基金等。 總結(jié)上述各國(guó)的經(jīng)驗(yàn),我們發(fā)現(xiàn),解決中小企業(yè)融資難需要有一個(gè)系統(tǒng)的操作。 通過(guò)資金融通代理公司獲得流動(dòng)資金,也是西方國(guó)家融資的重要手段。 在常規(guī)的股票市場(chǎng)之外設(shè)立獨(dú)立的第二板市場(chǎng)(高科技板),非常有利于中小企業(yè)、高科技企業(yè)上市。他們專門(mén)向資金缺乏但有市場(chǎng)、有前途的中小企業(yè)提供融資,保證企業(yè)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。 在美國(guó),中小企業(yè)管理局作為一個(gè)永久性的聯(lián)邦政府機(jī)構(gòu),其主要任務(wù)是幫助中小企業(yè)的發(fā)展,尤其是幫助小企業(yè)解決資金不足的問(wèn)題。需要貸款的企業(yè)要提交有關(guān)的資料,由政府指定的銀行審查,如果銀行認(rèn)為項(xiàng)目可行,只是不具備一般商業(yè)銀行貸款的條件(如沒(méi)有資產(chǎn)或沒(méi)有信譽(yù)公司的擔(dān)保)、,由政府通過(guò)財(cái)政撥款彌補(bǔ)，貸款數(shù)額一般在3040萬(wàn)美元以下，貸款可以用來(lái)擴(kuò)展業(yè)務(wù)或擴(kuò)建項(xiàng)目。截止目前,世界上已有50%的國(guó)家和地區(qū)建立了中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。 籌資困難,西方國(guó)家通過(guò)立法和金融改革、證券市場(chǎng)制度,: 　　在銀行經(jīng)營(yíng)管理方面，隨著銀行商業(yè)化、市場(chǎng)化程度不斷加深，銀行與企業(yè)之間的平等市場(chǎng)交易主體的地位不斷增強(qiáng)，銀行防范風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制不斷增強(qiáng)，尤其是1998年?yáng)|南亞金融危機(jī)之后，金融體系的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題受到中央政府的高度重視。在金融體制方面，我國(guó)銀行業(yè)經(jīng)過(guò)多年的改革，基本形成了以國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行為主體、多種銀行機(jī)構(gòu)共同發(fā)展的局面。市場(chǎng)出現(xiàn)結(jié)構(gòu)性過(guò)剩，多年的賣(mài)方市場(chǎng)的格局轉(zhuǎn)變?yōu)橘I(mǎi)方市場(chǎng)，國(guó)家在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中更加強(qiáng)調(diào)經(jīng)濟(jì)、社會(huì)和環(huán)境的可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略，更加重視經(jīng)濟(jì)發(fā)展、社會(huì)穩(wěn)定和資源環(huán)境之間的和諧統(tǒng)一。我國(guó)中小企業(yè)在經(jīng)過(guò)20世紀(jì)80、90年代的粗放型快速增長(zhǎng)后，仍停留在傳統(tǒng)的企業(yè)管理方式上，企業(yè)制度更新滯后。顯然，這些措施導(dǎo)致了額外的交易成本，且對(duì)中小企業(yè)而言帶有較大的歧視性；（4）中國(guó)銀行運(yùn)做的市場(chǎng)化程度有限，中小企業(yè)在申請(qǐng)貸款時(shí)面臨的程序、過(guò)程極為煩瑣，耗時(shí)長(zhǎng)久，造成中小企業(yè)獲得信貸融資隱性成本極高；（5）隨著國(guó)有中小企業(yè)大規(guī)模改制的推進(jìn)，中小企業(yè)逃廢銀行債務(wù)的現(xiàn)象愈演愈烈。按現(xiàn)代金融理論的解釋，中小企業(yè)融資的最大特點(diǎn)是“信息不對(duì)稱”，由此帶來(lái)信貸市場(chǎng)的“逆向選擇”和“道德風(fēng)險(xiǎn)”，商業(yè)銀行為降低“道德風(fēng)險(xiǎn)”，必須加大審查監(jiān)督的力度，而中小企業(yè)貸款“小、急、頻”的特點(diǎn)使商業(yè)銀行的審查監(jiān)督成本和潛在收益不對(duì)稱，降低了它們?cè)谥行∑髽I(yè)貸款方面的積極性。近年來(lái)，為支持中小企業(yè)發(fā)展，人民銀行采取了有針對(duì)性的具體措施，并收到了一定成效。在表1和表2中可看出：中小企業(yè)的絕大部分資金來(lái)自于內(nèi)部和親友的借貸，資金來(lái)源有限，融資公司債券和外部股權(quán)融資不足1％，極大的限制了中小企業(yè)的資金來(lái)源和融資的規(guī)模。2003年全國(guó)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、