【正文】 又鼓勵增收節(jié)支的原則，集團公司依據(jù)子、分公司預算年度權益資本投資額（子公司）、資產(chǎn)總額（分公司）、經(jīng)營規(guī)模、成本費用控制、盈利能力、從業(yè)人員人數(shù)等指標以及集團公司對子、分公司財務控制程度等具體特點，分類對各單位進行公開、公平、公正 的考核。 預算考核 按照分期考核、累計算帳、年度總考核的方式進行，分公司及附屬單位的分期考核按月度落實，子公司按季度落實。1001000 萬元企業(yè)每提高 %加 1 分 。利潤額減少幅度超過 15%，超出部分每減少 %扣 1分，直至本項指標得分扣完。 未完成指標且減少值在預算目標值的 15%之內 , 每減少預算目標值的 %扣 1分；減少值超過預算目標值的 15%，超出部分每減少預算目標值的 %扣 1 分，直至本項指標得分扣完。 ② 主營業(yè)務收入考核標準：主營業(yè)務收入按預算目標值大小分為億元以上、億元以下兩個等級，完成預算指標得標準分。 未完成指標且利潤額減少幅度在 15%之內 ,億元以上企業(yè)每減少 3%扣 1分；億元以下企業(yè)每減少 6%扣 1分。 實際指標完成率在 95%105%之間，不獎扣分。 未完成費用控制指標且增加幅度在 15%之內 , 每增加 1%扣 1分；增加幅度超過 15%，超出部分每增加 %扣 1分，直至本項指標得分扣完。1001000萬元企業(yè)每提高 %加 1分 。利潤額減少幅度超過 15%，超出部分每減少 %扣 1分，直至本項指標得分扣完。 未完成指標且減少值在預算目標值的 15%之內 , 每減少預算 目標值的 1%扣 1分；減少值超過預算目標值的 15%，超出部分每減少預算目標值的 %扣 1 分，直至本項指標得分扣完。 ④ 鐵路運輸、供電、機修三個分公司的備選輔助指標為“貨款清收率”，其考核標準為：貨款清收率為 100%，完成得標準分。 ⑤ 人均利潤指標考核標準與億元以上企業(yè)主營業(yè)務收入考核標準相同。 (3) 建設單位考核標準與子公司 建設單位考核標準相同。 ②貨款回收率考核標準：貨款回收率為 100%，完成得標準分。 完成費用控制指標且減少幅度在 5%之內，每減少 1%加 1分；減少幅度超過 5%，超出部分每減少 2%加 1分，最多加 3分。年度預算調整時，考核指標做相應調整。 海 信集團公司預算調整 (追加 /變更 )審批單 申請單位 : (蓋章 ) 單位：元 程序 項目 調整金額及 審批意見 1 申請理由 2 性質 (新增、追加和核減） 3 原預算金額 4 申請調整金額 5 調整后預算數(shù) 6 單位預算領導組意見 7 單位負責人意見 8 職能部門負責人意見 9 分管領導意見 10 預算領導組意見 說明 ： 申請項目按成本費用、收入、利潤以及其他進行劃分。 。 第 1 環(huán)節(jié)“申請理由”由申請單位另附材料，詳細說明調整預算的技術經(jīng)濟分析、計算基礎資料等內容，隨審批單一并上報專業(yè)技術處室和預算管理辦公室。 第三十七條 各控股子公司、分公司及其他各附屬單位應根據(jù)本制度制定本單位適用的預算考核制度，層層落實預算考核制度。 ④ 鑒于目前集團公司應收煤款僅有 4000 萬元，而且全部是帳齡在五年以上的長期欠款，基本上屬于死帳、壞帳的實際情況，集團公司將根據(jù)各年實際情況對清收舊欠另外計算 獎勵。 貨款回收率小于 100%，每少 %扣 1 分，直至本項指標得分扣完。 指標超額完成且增加幅度在 2%之內，每增加 %加 1分；增加幅度超過 2%，超出部分每增加 %加 1分，最多加 5分。 完成費用控制指標且減少幅度在 10%之內，每減少 1%加 3分；減少幅度超過 10%，超出部分每減少 2%加 1 分，最多加 5 分。 貨款清收率小于 100%，每少 %扣 1分，直至本項指標得分扣完。 指標超額完成且增加值在預算目標值的 15%之內，每增加預算目標值的 1%加 ；增加值超過預算目標值的 15%，超出部分每增加預算目標值的 3%加 分，最多加 2 分。 ② 總資產(chǎn)利潤率考核標準 ：完成預算指標得標準分。利潤增加幅度超過 15%時，超出部分每增加 3%加 1 分，最多加 3分。 指標超額完成且利潤額增加幅度在 15%之內，億元以上企業(yè)每提高 %加 1分 。 ② 建管費支出考核標準： 完成預算指標得標準分。 ③ 股利分配率考核標準 :股利分配率為 100%，完成得標準分， 每減少 2%扣 1 分，直至本項指標得分扣完。億元以下企業(yè)每提高 6%加 1分。 指標超額完成且增加值在預算目標值的 15%之內，每增加預算目標值的 3%加 1分；增加值超過預算目標值的 15%，超出部分每增加預算目標值的 5%加 分，最多加 分。 (2)凈資產(chǎn)收益率考核標準 ：完成預算指標得標準分。利潤增加幅度超過 15%時，超出部分每增加 3%加 1分，最多加 3 分。 ① 指標超額完成且利潤額增加幅度在 15%之內，億元以上企業(yè)每提高 %加 1 分 。建設單位考核指標為投資計劃完成率、建管費支出等?？己藢ο蟀凑罩饕獦I(yè)務的不同特點分為經(jīng)營單位和建設單位兩大類。特殊情況下，集團公司可以組織不定期的專項稽察和審計。 第二十七條 建立預算執(zhí)行情況稽查和審計制度。月份預算執(zhí)行情況分析說明作為子、分公司財務情況說明書的一部分直接并入月份財務會計報告中；季度預算分析報告經(jīng)本部門、本單位負責人簽章確認后單獨上報集團公司預算管理辦公室。各預算單位要充分利用有關政策、法規(guī)、市場、財務、業(yè)務、技術等方面的資料和預算執(zhí)行過程中的動態(tài)信息，采用科學的分析方法，從定量與定性兩個方面全面反映預算執(zhí)行的現(xiàn)狀、發(fā)展趨勢及其存在的潛力等。 第二十四條 各預算單位調整預算申請的 上報時間為每年七月十日前，集團公司調整預算批復一般于九月底之前結束。 第二十二條 各預算單位在預算執(zhí)行過