【正文】 又鼓勵增收節(jié)支的原則，集團(tuán)公司依據(jù)子、分公司預(yù)算年度權(quán)益資本投資額（子公司）、資產(chǎn)總額（分公司）、經(jīng)營規(guī)模、成本費(fèi)用控制、盈利能力、從業(yè)人員人數(shù)等指標(biāo)以及集團(tuán)公司對子、分公司財務(wù)控制程度等具體特點(diǎn)，分類對各單位進(jìn)行公開、公平、公正 的考核。 預(yù)算考核 按照分期考核、累計(jì)算帳、年度總考核的方式進(jìn)行，分公司及附屬單位的分期考核按月度落實(shí)，子公司按季度落實(shí)。1001000 萬元企業(yè)每提高 %加 1 分 。利潤額減少幅度超過 15%，超出部分每減少 %扣 1分，直至本項(xiàng)指標(biāo)得分扣完。 未完成指標(biāo)且減少值在預(yù)算目標(biāo)值的 15%之內(nèi) , 每減少預(yù)算目標(biāo)值的 %扣 1分；減少值超過預(yù)算目標(biāo)值的 15%，超出部分每減少預(yù)算目標(biāo)值的 %扣 1 分，直至本項(xiàng)指標(biāo)得分扣完。 ② 主營業(yè)務(wù)收入考核標(biāo)準(zhǔn)：主營業(yè)務(wù)收入按預(yù)算目標(biāo)值大小分為億元以上、億元以下兩個等級，完成預(yù)算指標(biāo)得標(biāo)準(zhǔn)分。 未完成指標(biāo)且利潤額減少幅度在 15%之內(nèi) ,億元以上企業(yè)每減少 3%扣 1分；億元以下企業(yè)每減少 6%扣 1分。 實(shí)際指標(biāo)完成率在 95%105%之間，不獎扣分。 未完成費(fèi)用控制指標(biāo)且增加幅度在 15%之內(nèi) , 每增加 1%扣 1分；增加幅度超過 15%，超出部分每增加 %扣 1分，直至本項(xiàng)指標(biāo)得分扣完。1001000萬元企業(yè)每提高 %加 1分 。利潤額減少幅度超過 15%，超出部分每減少 %扣 1分，直至本項(xiàng)指標(biāo)得分扣完。 未完成指標(biāo)且減少值在預(yù)算目標(biāo)值的 15%之內(nèi) , 每減少預(yù)算 目標(biāo)值的 1%扣 1分；減少值超過預(yù)算目標(biāo)值的 15%，超出部分每減少預(yù)算目標(biāo)值的 %扣 1 分，直至本項(xiàng)指標(biāo)得分扣完。 ④ 鐵路運(yùn)輸、供電、機(jī)修三個分公司的備選輔助指標(biāo)為“貨款清收率”，其考核標(biāo)準(zhǔn)為：貨款清收率為 100%，完成得標(biāo)準(zhǔn)分。 ⑤ 人均利潤指標(biāo)考核標(biāo)準(zhǔn)與億元以上企業(yè)主營業(yè)務(wù)收入考核標(biāo)準(zhǔn)相同。 (3) 建設(shè)單位考核標(biāo)準(zhǔn)與子公司 建設(shè)單位考核標(biāo)準(zhǔn)相同。 ②貨款回收率考核標(biāo)準(zhǔn)：貨款回收率為 100%，完成得標(biāo)準(zhǔn)分。 完成費(fèi)用控制指標(biāo)且減少幅度在 5%之內(nèi)，每減少 1%加 1分；減少幅度超過 5%，超出部分每減少 2%加 1分，最多加 3分。年度預(yù)算調(diào)整時，考核指標(biāo)做相應(yīng)調(diào)整。 海 信集團(tuán)公司預(yù)算調(diào)整 (追加 /變更 )審批單 申請單位 : (蓋章 ) 單位：元 程序 項(xiàng)目 調(diào)整金額及 審批意見 1 申請理由 2 性質(zhì) (新增、追加和核減） 3 原預(yù)算金額 4 申請調(diào)整金額 5 調(diào)整后預(yù)算數(shù) 6 單位預(yù)算領(lǐng)導(dǎo)組意見 7 單位負(fù)責(zé)人意見 8 職能部門負(fù)責(zé)人意見 9 分管領(lǐng)導(dǎo)意見 10 預(yù)算領(lǐng)導(dǎo)組意見 說明 ： 申請項(xiàng)目按成本費(fèi)用、收入、利潤以及其他進(jìn)行劃分。 。 第 1 環(huán)節(jié)“申請理由”由申請單位另附材料，詳細(xì)說明調(diào)整預(yù)算的技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析、計(jì)算基礎(chǔ)資料等內(nèi)容，隨審批單一并上報專業(yè)技術(shù)處室和預(yù)算管理辦公室。 第三十七條 各控股子公司、分公司及其他各附屬單位應(yīng)根據(jù)本制度制定本單位適用的預(yù)算考核制度，層層落實(shí)預(yù)算考核制度。 ④ 鑒于目前集團(tuán)公司應(yīng)收煤款僅有 4000 萬元，而且全部是帳齡在五年以上的長期欠款，基本上屬于死帳、壞帳的實(shí)際情況，集團(tuán)公司將根據(jù)各年實(shí)際情況對清收舊欠另外計(jì)算 獎勵。 貨款回收率小于 100%，每少 %扣 1 分，直至本項(xiàng)指標(biāo)得分扣完。 指標(biāo)超額完成且增加幅度在 2%之內(nèi)，每增加 %加 1分；增加幅度超過 2%，超出部分每增加 %加 1分，最多加 5分。 完成費(fèi)用控制指標(biāo)且減少幅度在 10%之內(nèi)，每減少 1%加 3分；減少幅度超過 10%，超出部分每減少 2%加 1 分，最多加 5 分。 貨款清收率小于 100%，每少 %扣 1分，直至本項(xiàng)指標(biāo)得分扣完。 指標(biāo)超額完成且增加值在預(yù)算目標(biāo)值的 15%之內(nèi)，每增加預(yù)算目標(biāo)值的 1%加 ；增加值超過預(yù)算目標(biāo)值的 15%，超出部分每增加預(yù)算目標(biāo)值的 3%加 分，最多加 2 分。 ② 總資產(chǎn)利潤率考核標(biāo)準(zhǔn) ：完成預(yù)算指標(biāo)得標(biāo)準(zhǔn)分。利潤增加幅度超過 15%時，超出部分每增加 3%加 1 分，最多加 3分。 指標(biāo)超額完成且利潤額增加幅度在 15%之內(nèi)，億元以上企業(yè)每提高 %加 1分 。 ② 建管費(fèi)支出考核標(biāo)準(zhǔn)： 完成預(yù)算指標(biāo)得標(biāo)準(zhǔn)分。 ③ 股利分配率考核標(biāo)準(zhǔn) :股利分配率為 100%，完成得標(biāo)準(zhǔn)分， 每減少 2%扣 1 分，直至本項(xiàng)指標(biāo)得分扣完。億元以下企業(yè)每提高 6%加 1分。 指標(biāo)超額完成且增加值在預(yù)算目標(biāo)值的 15%之內(nèi)，每增加預(yù)算目標(biāo)值的 3%加 1分；增加值超過預(yù)算目標(biāo)值的 15%，超出部分每增加預(yù)算目標(biāo)值的 5%加 分，最多加 分。 (2)凈資產(chǎn)收益率考核標(biāo)準(zhǔn) ：完成預(yù)算指標(biāo)得標(biāo)準(zhǔn)分。利潤增加幅度超過 15%時，超出部分每增加 3%加 1分，最多加 3 分。 ① 指標(biāo)超額完成且利潤額增加幅度在 15%之內(nèi)，億元以上企業(yè)每提高 %加 1 分 。建設(shè)單位考核指標(biāo)為投資計(jì)劃完成率、建管費(fèi)支出等?？己藢ο蟀凑罩饕獦I(yè)務(wù)的不同特點(diǎn)分為經(jīng)營單位和建設(shè)單位兩大類。特殊情況下，集團(tuán)公司可以組織不定期的專項(xiàng)稽察和審計(jì)。 第二十七條 建立預(yù)算執(zhí)行情況稽查和審計(jì)制度。月份預(yù)算執(zhí)行情況分析說明作為子、分公司財務(wù)情況說明書的一部分直接并入月份財務(wù)會計(jì)報告中；季度預(yù)算分析報告經(jīng)本部門、本單位負(fù)責(zé)人簽章確認(rèn)后單獨(dú)上報集團(tuán)公司預(yù)算管理辦公室。各預(yù)算單位要充分利用有關(guān)政策、法規(guī)、市場、財務(wù)、業(yè)務(wù)、技術(shù)等方面的資料和預(yù)算執(zhí)行過程中的動態(tài)信息，采用科學(xué)的分析方法，從定量與定性兩個方面全面反映預(yù)算執(zhí)行的現(xiàn)狀、發(fā)展趨勢及其存在的潛力等。 第二十四條 各預(yù)算單位調(diào)整預(yù)算申請的 上報時間為每年七月十日前，集團(tuán)公司調(diào)整預(yù)算批復(fù)一般于九月底之前結(jié)束。 第二十二條 各預(yù)算單位在預(yù)算執(zhí)行過