某公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制措施(文件)
【正文】 違反相關(guān)法規(guī)法令及公司的相關(guān)制度和授權(quán)范圍時(shí)，將拒絕執(zhí)行指令并作出記錄，同時(shí)將情況匯報(bào)公司主管投資的副總經(jīng)理，并通知基金經(jīng)理和監(jiān)察稽核部；（3）事后控制：基金會(huì)計(jì)室實(shí)施事后監(jiān)控，如在每日會(huì)計(jì)處理過程中發(fā)現(xiàn)有違規(guī)或異常交易現(xiàn)象，應(yīng)制作《警示報(bào)告》，報(bào)告主管投資的副總經(jīng)理，并通知基金經(jīng)理、監(jiān)察稽核部，確保各種投資比例限制符合法規(guī)及基金契約。第五節(jié) 操作風(fēng)險(xiǎn)控制第三十二條 越權(quán)違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)控制各部門應(yīng)根據(jù)公司經(jīng)營計(jì)劃、業(yè)務(wù)規(guī)則及自身具體情況制定本部門的作業(yè)流程、崗位職責(zé)和權(quán)限，同時(shí)分別在自己的授權(quán)范圍內(nèi)對(duì)關(guān)聯(lián)部門及崗位進(jìn)行監(jiān)督并承擔(dān)相應(yīng)職責(zé)?？刂拼胧┲饕校核袧撛跇I(yè)務(wù)機(jī)會(huì)匯報(bào)業(yè)務(wù)主管；向客戶準(zhǔn)備演示材料經(jīng)過部門主管批準(zhǔn)；與客戶商談的會(huì)議須至少有一名業(yè)務(wù)主管及一名熟練業(yè)務(wù)人員參加；會(huì)見客戶保持完整記錄；確保每一名潛在客戶得到后續(xù)服務(wù)等；（3）客戶開戶開戶資料有假，開戶數(shù)據(jù)發(fā)生錯(cuò)誤等。（5）基金贖回基金贖回過程主要風(fēng)險(xiǎn)有：基金贖回申請(qǐng)資料不齊備；贖回價(jià)款、手續(xù)費(fèi)錯(cuò)誤；客戶提取資金沒有按規(guī)定程序辦理；送基金登記部門的申請(qǐng)贖回基金份數(shù)與客戶贖回申請(qǐng)書中明細(xì)不一致等。 第三十四條 基金登記過戶業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制 基金登記過戶業(yè)務(wù)中存在的風(fēng)險(xiǎn)主要有以下方面：(1)基金申購及贖回通知單據(jù)等丟失；(2)人因操作失誤；(3)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)安全性；采取的風(fēng)險(xiǎn)防患措施：(1)安全保管申購贖回通知原始單據(jù)；(2)嚴(yán)格人員培訓(xùn)；(3)規(guī)范作業(yè)，設(shè)置復(fù)核崗位，高級(jí)業(yè)務(wù)主管審核并簽字，實(shí)行與銷售部門及托管銀行逐日對(duì)帳制度；(4)加強(qiáng)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)安全管理，逐日備份，書面記錄備份及異地備份等。第七節(jié) 職業(yè)道德風(fēng)險(xiǎn)控制第三十八條 職業(yè)道德風(fēng)險(xiǎn)的控制措施（1）加強(qiáng)對(duì)員工的守法意識(shí)、職業(yè)道德的教育，員工必須根據(jù)自身的工作崗位，提交自律承諾書，保證嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)法律、法規(guī)和公司《員工行為準(zhǔn)則》中的有關(guān)規(guī)定。公司管理層加強(qiáng)調(diào)查研究，制定科學(xué)、合理的公司發(fā)展戰(zhàn)略等。當(dāng)?shù)谌匠霈F(xiàn)破產(chǎn)、清算時(shí)，公司將根據(jù)有關(guān)法規(guī)采取措施將投資者損失減少到最小。第四十四條 任何員工發(fā)現(xiàn)已經(jīng)發(fā)生的違規(guī)事件，或者預(yù)見到將要發(fā)生的違規(guī)事件，應(yīng)及時(shí)報(bào)告給自己的上級(jí)主管或直接報(bào)告監(jiān)察稽核部。所有違規(guī)事件均需報(bào)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)，嚴(yán)重違規(guī)事件的情況及處理結(jié)果需由督察員上報(bào)董事會(huì)和中國證監(jiān)會(huì)。第四十六條 公司將逐步在高管人員、督察員、部門經(jīng)理和基金經(jīng)理等崗位全面推行引咎辭職制度。第三十九條 本制度由風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)負(fù)責(zé)解釋和修訂，經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)后生效。第四十七條 公司應(yīng)不斷完善配套的電腦監(jiān)控系統(tǒng)和信息系統(tǒng)，設(shè)置交易預(yù)警、限制程序，從硬件上控制各種投資風(fēng)險(xiǎn)和違規(guī)操作行為，保證及時(shí)可靠地取得準(zhǔn)確詳細(xì)的信息，確保內(nèi)控程序和報(bào)告程序的有效、真實(shí)。經(jīng)濟(jì)處罰有扣發(fā)工資、獎(jiǎng)金和賠償損失，行政處分分為四級(jí)：警告、降級(jí)、辭退和開除，如情節(jié)特別嚴(yán)重、觸犯法律還可以提起訴訟、追究法律責(zé)任。上級(jí)主管應(yīng)在接到舉報(bào)后當(dāng)日，通知監(jiān)察稽核部開展調(diào)查，并由監(jiān)察稽核部確定是否屬于嚴(yán)重違規(guī)事件。第四十二條 每個(gè)員工都必須根據(jù)自身業(yè)務(wù)范圍簽署行為規(guī)范自律承諾書，保證執(zhí)行國家的有關(guān)法律法規(guī)和公司的有關(guān)規(guī)章制度，規(guī)范自身的行為并承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任和義務(wù)，竭誠為基金投資者服務(wù)。當(dāng)?shù)谌竭`反約定或其行為已經(jīng)損害了基金持有人利益時(shí)，公司將根據(jù)有關(guān)法規(guī)的規(guī)定，組織更換第三方的工作。（2）根據(jù)不同的崗位和職責(zé)，制定相應(yīng)的業(yè)務(wù)規(guī)則，明確各個(gè)崗位對(duì)保證公司規(guī)范運(yùn)作的責(zé)任，規(guī)范各自的行為。第三十六條 電腦系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的控制措施（1）公司所有電腦設(shè)置密碼及相應(yīng)的權(quán)限；（2）電腦系統(tǒng)機(jī)房空間隔離并設(shè)置門禁制度；（3）建立操作安全管理制度；（4）建立計(jì)算機(jī)病毒防患制度；（5）建立數(shù)據(jù)備份制度；（6）制定災(zāi)難恢復(fù)計(jì)劃。（6）巨額贖回因市場大幅波動(dòng)或?qū)镜牟涣紓髀勔鸹鹁揞~贖回的風(fēng)險(xiǎn)。（4）基金申購風(fēng)險(xiǎn)主要有：客戶開戶資金的銀行票據(jù)虛假；客戶資金票據(jù)入帳錯(cuò)誤；銷售機(jī)構(gòu)或工作人員將客戶資金私自轉(zhuǎn)入它處；申購申請(qǐng)書項(xiàng)目不齊備；申購基金價(jià)款、手續(xù)費(fèi)、單位凈值及受益單位數(shù)核算錯(cuò)誤；申購人申購
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