【正文】 產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)及償債能力的；套取貸款用于借貸謀取非法收入的等。申請(qǐng)人提供的財(cái)務(wù)資料主要包括前三年度及最近一期財(cái)務(wù)報(bào)表（主要包括資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表及相關(guān)附表）、會(huì)計(jì)報(bào)表附注及財(cái)務(wù)情況說(shuō)明書(shū)；月度、季度財(cái)務(wù)報(bào)告一般包括資產(chǎn)負(fù)債表和損益表。 2）報(bào)表中有關(guān)項(xiàng)目的分析審查：資產(chǎn)負(fù)債表中側(cè)重審查是否虛增資產(chǎn)、少計(jì)負(fù)債等影響企業(yè)償債能力判斷的情況；損益表側(cè)重審查是否虛增收入、少計(jì)成本費(fèi)用等影響申請(qǐng)人盈利能力判斷的情況；現(xiàn)金流量表側(cè)重審查是否存在人為調(diào)節(jié)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量的情況。主要包括：流動(dòng)比率（，最低不能低于1。主要包括：主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)率（主要反映申請(qǐng)人主營(yíng)業(yè)務(wù)的盈利能力，表明每一元的銷(xiāo)售收入扣除銷(xiāo)售成本后，有多少錢(qián)可用于各項(xiàng)期間費(fèi)用并形成利潤(rùn)）、銷(xiāo)售利潤(rùn)率（表明每一元的銷(xiāo)售收入帶來(lái)凈利潤(rùn)的多少）。若企業(yè)處于初創(chuàng)期，一旦度過(guò)難關(guān)，可能有發(fā)展；若非初創(chuàng)期，則較為危險(xiǎn)，應(yīng)高度注意 +企業(yè)處于衰退期，如投資活動(dòng)現(xiàn)金流入主要來(lái)源于收回投資，則企業(yè)將處于破產(chǎn)的邊緣，應(yīng)高度警惕 企業(yè)在擴(kuò)張同時(shí)，尚用資金償還債務(wù)和維持經(jīng)營(yíng)，資金壓力大，財(cái)務(wù)狀況危急 四、國(guó)家政策、信貸政策和制度審查 （一）國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策審查：主要依據(jù)為國(guó)務(wù)院、國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)管理部門(mén)及行業(yè)、產(chǎn)業(yè)主管部門(mén)制定、公布的宏觀經(jīng)濟(jì)政策與發(fā)展規(guī)劃、行業(yè)產(chǎn)業(yè)政策、區(qū)域發(fā)展戰(zhàn)略與政策、環(huán)保政策以及技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)。五、擔(dān)保措施審查（一）保證人保證能力審查：通過(guò)分析保證人近三年和提供保證擔(dān)保當(dāng)期財(cái)務(wù)狀況，判斷保證人的保證能力。業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)狀況：主要分析保證人的經(jīng)營(yíng)歷史狀況及發(fā)展?jié)摿?，法人治理結(jié)構(gòu)是否完善等。七、調(diào)查報(bào)告撰寫(xiě)樣本關(guān)于XXX申請(qǐng)抵押貸款XX萬(wàn)元的調(diào)查報(bào)告貸審會(huì)：XXX于XX年XX月XX日向我部申請(qǐng)抵押貸款XX萬(wàn)元，期限XX年，經(jīng)我部于XX年XX月XX日對(duì)XX進(jìn)行詳細(xì)調(diào)查了解，同意貸款XX萬(wàn)元，期限XX年。（二）客戶(hù)資產(chǎn)、負(fù)債情況XXX家庭總資產(chǎn)為XX萬(wàn)元。商業(yè)用房X處，XX萬(wàn)元。(寫(xiě)明品牌型號(hào)、購(gòu)買(mǎi)時(shí)間、價(jià)值。個(gè)人借款XX萬(wàn)元。屬我行XX客戶(hù)。借款人貸款情況統(tǒng)計(jì)表 單位：萬(wàn)元借款人金額起止日期擔(dān)保方式承辦銀行借款人關(guān)聯(lián)人貸款情況統(tǒng)計(jì)表 單位：萬(wàn)元關(guān)聯(lián)人與借款人關(guān)系金額起止日期擔(dān)保方式承辦銀行二、借款用途及還款來(lái)源：（一）借款用途(簡(jiǎn)要寫(xiě)明)（二）還款來(lái)源借款人以經(jīng)營(yíng)的XX項(xiàng)目收入作為還款來(lái)源（若經(jīng)營(yíng)的項(xiàng)目較多，可詳列）。房產(chǎn)證號(hào)XX﹝土地證號(hào)XX﹞。用途：XX（商業(yè)、工業(yè)）用地，使用權(quán)類(lèi)型：出讓﹝劃拔﹞，使用權(quán)面積：XX平方米，使用權(quán)終止日期：X年X月X日。（經(jīng)調(diào)查抵押物現(xiàn)出租，租金XX萬(wàn)元/年,）無(wú)產(chǎn)權(quán)糾紛，抵押權(quán)證所反映權(quán)利關(guān)系屬實(shí)?？蛻?hù)經(jīng)理：XXX 總 經(jīng) 理：XXX XX市場(chǎng)部XX年X月X日關(guān)于XX公司申請(qǐng)抵押貸款XX萬(wàn)元的調(diào)查報(bào)告貸審會(huì)：根據(jù)XX公司于XX年XX月XX日向我部提出辦理抵押貸款XX萬(wàn)元的申請(qǐng)，經(jīng)我部于XX年XX月XX日對(duì)該公司經(jīng)營(yíng)情況、抵押物狀況等進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，同意對(duì)該公司辦理抵押貸款XX萬(wàn)元，期限XX個(gè)月?，F(xiàn)下屬子公司（或?qū)嶋H控制企業(yè)）XX個(gè)，分別為（具體名稱(chēng)）。（三）經(jīng)營(yíng)管理情況（主要反映XX公司規(guī)模、主導(dǎo)產(chǎn)品的產(chǎn)銷(xiāo)情況、市場(chǎng)占有率、在同行業(yè)中的地位和發(fā)展前景及主要關(guān)聯(lián)企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況）。XX年XX月末負(fù)債總額為XX萬(wàn)元，較上年減少XX萬(wàn)元；具體為流動(dòng)負(fù)債XX萬(wàn)元，減少（或增加）XX萬(wàn)元，①短期借款XX萬(wàn)元，減少（或增加）XX萬(wàn)元，主要是（具體情況）；②應(yīng)付賬款XX萬(wàn)元，減少（或增加）XX萬(wàn)元，主要是（具體情況）；③其他應(yīng)付賬款XX萬(wàn)元，減少（或增加）XX萬(wàn)元，主要是（具體情況）；長(zhǎng)期負(fù)債XX萬(wàn)元，減少（或增加）XX萬(wàn)元，主要是（具體情況）。）（四）現(xiàn)金流量分析XX公司近三年現(xiàn)金流量表單位：萬(wàn)元項(xiàng) 目XX年XX年XX年XX月（一）經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金凈流量經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入量經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出量（二）投資活動(dòng)現(xiàn)金凈流量投資活動(dòng)現(xiàn)金流入量投資活動(dòng)現(xiàn)金流出量（三）籌資活動(dòng)現(xiàn)金凈流量籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入量籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出量（四）現(xiàn)金凈流量（主要從經(jīng)營(yíng)性活動(dòng)、籌資活動(dòng)現(xiàn)金流量增減變化分析公司資金流量變化的因素）對(duì) XX公司資產(chǎn)、負(fù)債結(jié)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)效益等情況進(jìn)行總體評(píng)價(jià)。)二、XX公司申請(qǐng)借款用途及還款來(lái)源（一）借款用途：XX公司向我部申請(qǐng)此筆貸款，主要用于（具體用途）。三、XX公司申請(qǐng)此筆貸款的擔(dān)保情況：XX公司申請(qǐng)抵押貸款XX萬(wàn)元，所提供的抵押物為XX公司名下位于XX區(qū)XX街（具體抵押物名稱(chēng)），面積XX平米，經(jīng)我部與借款人按照XX（價(jià)值確定依據(jù)）協(xié)商確定，抵押物（具體名稱(chēng)）總價(jià)值為XX萬(wàn)元，其中：(分別描述)，抵押價(jià)值為XX萬(wàn)元，抵押率為XX%。以上意見(jiàn)妥否，請(qǐng)審核。(多處房產(chǎn)抵押時(shí)可列表反映)抵押物明細(xì)表 單位：平米、萬(wàn)元序號(hào)所有權(quán)人地址面積建造年限結(jié)構(gòu)證號(hào)購(gòu)買(mǎi)價(jià)評(píng)估價(jià)備注合 計(jì)四、調(diào)查意見(jiàn)綜合以上調(diào)查情況，我部同意對(duì)XX公司辦理抵押貸款XX萬(wàn)元，期限XX個(gè)月，利率執(zhí)行同檔次行定利率。（二）還款來(lái)源：該公司申請(qǐng)此筆貸款，主要還款來(lái)源為（具體收入情況及利潤(rùn)）。銀行信貸咨詢(xún)系統(tǒng)查詢(xún)情況（包括借款人負(fù)債，貸款卡，借款人概況，借款人大事和擔(dān)保查詢(xún)，對(duì)不良記錄要有情況說(shuō)明，有關(guān)數(shù)據(jù)與銀行信貸咨詢(xún)系統(tǒng)查詢(xún)不一致的要提供有效證明。資產(chǎn)營(yíng)運(yùn)效率分析 XX公司近三年?duì)I運(yùn)效率主要指標(biāo)表 單位：萬(wàn)元 項(xiàng)目XX年XX年XX年XX月資產(chǎn)負(fù)債率（%）流動(dòng)比率（%）速動(dòng)比率（%）總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率（%）流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率（%）從XX公司近三年的資產(chǎn)營(yíng)運(yùn)效率主要指標(biāo)分析看，（資產(chǎn)負(fù)債率分析）；（流動(dòng)比率、速動(dòng)比率分析），（總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率分析）。（2）長(zhǎng)期投資XX萬(wàn)元，（與上年比較），主要是（具體情況）。公司董事長(zhǎng)、法定代表人XX，現(xiàn)年XX歲，XX學(xué)歷，（工作經(jīng)歷情況），（獲獎(jiǎng)情況）。公司經(jīng)營(yíng)范圍：XXXXXX。調(diào)查經(jīng)辦人xxx、調(diào)查主責(zé)任人xx對(duì)本報(bào)告真實(shí)性負(fù)責(zé)。該抵押物原始購(gòu)買(mǎi)價(jià)為XX萬(wàn)元，單價(jià)為XX元/平方米。結(jié)構(gòu)：XX（框架、鋼混、磚混），建造時(shí)間：XX年，所在層數(shù)：X層，建筑面積X平方米，用途：XX。三 、抵押物分析該筆貸款擔(dān)保方式為抵押，抵押物為房產(chǎn)﹝商業(yè)房、住房或其它﹞，地處XX區(qū)XX路XX號(hào)。貸款日期XX年XX月XX日，到期日XX年XX月XX日（兩筆以上填列附表）。目前負(fù)債率為X%。其他資產(chǎn)。若有多套分別說(shuō)明)。(寫(xiě)明面積、所處位置樓層、購(gòu)買(mǎi)時(shí)間、價(jià)值。配偶：XXX，X歲，聯(lián)系電話：XX。（二）抵押物審查：抵押物的產(chǎn)權(quán)是否合法、明晰，抵押物是否有合法的權(quán)屬證書(shū)，抵押物價(jià)值、抵押率確定是否合理等。長(zhǎng)短期償債能力：主要利用資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率等指標(biāo)分析。信貸審查應(yīng)確認(rèn)申請(qǐng)人是否取得環(huán)境保護(hù)審批手續(xù)，對(duì)應(yīng)取得而未取得環(huán)境保護(hù)審批手續(xù)的，應(yīng)要求申請(qǐng)人補(bǔ)充完善；審查環(huán)保審批文件是否有效，是否符合國(guó)家規(guī)定的程序和權(quán)限，要注意防范環(huán)境保護(hù)主管部門(mén)違法行政形成的政策風(fēng)險(xiǎn)；環(huán)保審批文件對(duì)建設(shè)項(xiàng)目環(huán)保措施有明確要求的，必須審查項(xiàng)目業(yè)主是否落實(shí)了審批文件規(guī)定的環(huán)保要求。具體審查時(shí)，應(yīng)注意剔出季節(jié)性收購(gòu)等偶然因素對(duì)現(xiàn)金流的影響。主要包括：總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率（反映總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度，周轉(zhuǎn)速度越快，反映銷(xiāo)售能力越強(qiáng)）、應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率（主要衡量申請(qǐng)人應(yīng)收帳款變現(xiàn)的速度和財(cái)務(wù)管理水平）、存貨周轉(zhuǎn)率（主要衡量申請(qǐng)人銷(xiāo)貨能力強(qiáng)弱和存貨是否過(guò)量）?！锎尕洠鹤⒁鈪^(qū)分產(chǎn)成品、半產(chǎn)品、原材料數(shù)量和價(jià)值，側(cè)重審查計(jì)價(jià)方法是否前后一致，是否按照規(guī)定計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備等；★其他應(yīng)收帳款和其他應(yīng)付帳款：側(cè)重審查是否真實(shí)、是否存在