某汽車制造廠資金管理制度(文件)
【正文】 過程，達到付款條件即可付款。 現(xiàn)金管理 （ 1） 在辦理現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)時，應(yīng)嚴格按照中國人民銀行《現(xiàn)金管理暫行條例》的規(guī)定執(zhí)行。 （ 4） 庫存現(xiàn)金只能按核定的限額存放，超過限額的庫存現(xiàn)金要及時送存銀行。 支票管理 （ 1） 建立健全支票領(lǐng)用登記制度。以防止超限額使用或銀行賬戶出現(xiàn)透支。 事業(yè)部使用銀行給予公司的授信額度或使用由公司支持的銀行授信，必須經(jīng)財務(wù)部審核，報財務(wù)總監(jiān)批準，并嚴格按規(guī)定的用途使用授信額度。 （ 2） 往來的金融機構(gòu)存在重大問題。 對違反公司資金管理辦法的員工及主管領(lǐng)導，公司將追究其責任。 （ 4） 其他重大事項。財務(wù)部須立即向財務(wù)總監(jiān)報告。 第七章 其他重要事項 財務(wù)部統(tǒng)一負責公司的融資業(yè)務(wù)（含權(quán)益性融資和債務(wù)性融資）。 （ 2） 未經(jīng)批準，嚴禁在空白支票、發(fā)票和收據(jù)上蓋資金專用章或財務(wù)專用章，嚴禁將印鑒和整體空白匯票、支票、發(fā)票和收據(jù)帶離辦公地點或借給他 中國最大的管理資源中心 (大量免費資源共享 ) 第 9 頁 共 9 頁 人。現(xiàn)金日記賬要做到日清月結(jié)，賬款相符。出納人員不得兼任稽核，不得登記除現(xiàn)金及 銀行日記賬以外的賬目。 中國最大的管理資源中心 (大量免費資源共享 ) 第 8 頁 共 9 頁 資金支付的審批流程（按如下程序逐級審批，直到達到批準權(quán)限為止）： （ 1） 計劃預算內(nèi)資金支付審批流程： 公司總部：部門業(yè)務(wù)經(jīng)辦人→部門經(jīng)理→中心總監(jiān)→執(zhí)行總裁→財務(wù)部經(jīng)理
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