【正文】 管理的各類實(shí)物資產(chǎn)增減變動(dòng)情況的登統(tǒng)、報(bào)表匯總和歸口管理的各類實(shí)物資產(chǎn)的管理考核，組織集團(tuán)專項(xiàng)實(shí)物資產(chǎn)的清查等工作。 各成員企業(yè)為三級(jí)管理單位，具體負(fù)責(zé)本企業(yè)各項(xiàng)實(shí)物資產(chǎn)的實(shí)物管理和相關(guān)的帳務(wù)、報(bào)表、報(bào)告工作。 實(shí)物資產(chǎn)專業(yè)管理部門（單位）建立二級(jí)管理臺(tái)帳，負(fù)責(zé)由本部門歸口管理的各類實(shí)物資產(chǎn)實(shí)行專業(yè)控制、監(jiān)督管理和報(bào)送分類資產(chǎn)動(dòng)態(tài)報(bào)表。 制度名稱： 制度名稱：新奧集團(tuán)實(shí)物資產(chǎn)管理制度 制度編號(hào)： XA/ZD 0506C20xx 第 3 頁(yè) 共 32 頁(yè) 購(gòu)入的固定資產(chǎn)，按實(shí)際支付的買價(jià)、包裝費(fèi)、運(yùn) 輸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安裝成本、交納的有關(guān)稅金等計(jì)價(jià)。 盤盈的固定資產(chǎn)，按重置價(jià)值計(jì)價(jià)。負(fù)責(zé)實(shí)物資產(chǎn)購(gòu)建的業(yè)務(wù)部門和人員，應(yīng)及時(shí)取得實(shí)物資產(chǎn)的各種計(jì)價(jià)憑證并隨時(shí)轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)部門，必要時(shí)應(yīng)向財(cái)務(wù)部門提供有關(guān)資產(chǎn)的估價(jià)依據(jù)，作為財(cái)務(wù)部門進(jìn)行資產(chǎn)計(jì)價(jià)、會(huì)計(jì)核算的依據(jù)。 接受投資增加的設(shè)備類固定資產(chǎn)，由接受資產(chǎn)實(shí)物管理部門會(huì)同本企業(yè)財(cái)務(wù)部門填制《固定資產(chǎn)增加驗(yàn)收單》作為辦理資產(chǎn)增 加的依據(jù)。 制度名稱： 制度名稱：新奧集團(tuán)實(shí)物資產(chǎn)管理制度 制度編號(hào)： XA/ZD 0506C20xx 第 4 頁(yè) 共 32 頁(yè) 對(duì)各種方式增加的固定資產(chǎn)，財(cái)務(wù)部門依據(jù)《固定資產(chǎn)增加驗(yàn)收單》、《固定資產(chǎn)購(gòu)置申請(qǐng)單》及構(gòu)成固定資產(chǎn)價(jià)值的各種發(fā)票、帳單，隨時(shí)辦 理固定資產(chǎn)增加的帳務(wù)手續(xù)，同時(shí)登記實(shí)物資產(chǎn)臺(tái)帳。所屬資產(chǎn)財(cái)務(wù)部門依據(jù)上述單證進(jìn)行相應(yīng)的帳務(wù)處理。 贈(zèng)送。經(jīng)審批后辦理資產(chǎn)轉(zhuǎn)移手續(xù)。 改良工程施工結(jié)束，實(shí)物資產(chǎn)管理部門填寫《固定資產(chǎn)改良驗(yàn)收單》，經(jīng)辦理有關(guān)簽認(rèn)手續(xù)后，實(shí)物資產(chǎn)管理部門和財(cái)務(wù)部門據(jù)此登記資產(chǎn)管理臺(tái)帳，財(cái)務(wù) 部門進(jìn)行資產(chǎn)價(jià)值變動(dòng)的帳務(wù)處理。 實(shí)物資產(chǎn)的出租、出借。 實(shí)物資產(chǎn)的封存。 各實(shí)物資產(chǎn)專業(yè)管理部門，分別固定資產(chǎn)、低值資產(chǎn)設(shè)立實(shí)物管理臺(tái)帳（即二級(jí)臺(tái)帳），對(duì)屬于本部門歸口管理范圍內(nèi)的各類實(shí)物資產(chǎn)實(shí)行動(dòng)態(tài)控制管理。 二級(jí)臺(tái)帳 管理員負(fù)責(zé)本部門歸口管理的實(shí)物資產(chǎn)臺(tái)帳的登統(tǒng)，資產(chǎn)管理報(bào)表的核對(duì)、匯總、制度名稱： 制度名稱：新奧集團(tuán)實(shí)物資產(chǎn)管理制度 制度編號(hào)： XA/ZD 0506C20xx 第 6 頁(yè) 共 32 頁(yè) 定期上報(bào)，對(duì)相應(yīng)三級(jí)臺(tái)帳管理情況進(jìn)行檢查，提出專業(yè)管理考核意見(jiàn)和改進(jìn)資產(chǎn)管理的建議等工作。工作移交清單須經(jīng)交接雙方簽認(rèn)、主管領(lǐng)導(dǎo)監(jiān)交簽字。 各資產(chǎn)歸口管理部門的資產(chǎn)管理報(bào)表，于次月 5 日（節(jié)假日順延）報(bào)送專業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)部。 11 實(shí)物資產(chǎn)檔案 制度名稱： 制度名稱：新奧集團(tuán)實(shí)物資產(chǎn)管理制度 制度編號(hào)： XA/ZD 0506C20xx 第 7 頁(yè) 共 32 頁(yè) 實(shí)物資產(chǎn)的使用說(shuō)明書(shū)、相關(guān)技術(shù)材料及記載實(shí)物資產(chǎn)本身性質(zhì)狀態(tài)發(fā)生變化的資料，如改良、大修記錄等，都是該實(shí)物資產(chǎn)的檔案材料。 12 資產(chǎn)清查及盤盈盤虧的處理 資產(chǎn)清查時(shí)點(diǎn)。在清查資產(chǎn)前，由成員企業(yè)總經(jīng)理組織，落實(shí)資產(chǎn)盤點(diǎn)人員并明確職責(zé)分工；清查時(shí)先由盤點(diǎn)人員根據(jù)實(shí)際盤點(diǎn)情況分別填制《固定資產(chǎn)盤點(diǎn)表》、《低值資產(chǎn)盤點(diǎn)表》，并與財(cái)務(wù)部門的實(shí)物資產(chǎn)明細(xì)帳逐一核對(duì)。 屬于過(guò)失人責(zé)任的，過(guò)失人應(yīng)承當(dāng)相應(yīng)的賠償責(zé)任。 20xx 年 9 月 6 日起執(zhí)行，原《 xx 集團(tuán)實(shí)物資產(chǎn)管理制度》（ XA/ZD0506B20xx）同時(shí)廢止。（移動(dòng)電話除外） 2. 本申請(qǐng)單一式四聯(lián)，第一聯(lián)：資產(chǎn)所屬財(cái)務(wù)部門，第二聯(lián)：資產(chǎn)主管（二級(jí)臺(tái)帳）部門，第三聯(lián)：資產(chǎn)所屬管理（三級(jí)臺(tái)帳）部門，第四聯(lián)：專業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)部。 固定資產(chǎn)調(diào)撥單 編號(hào) 日期： 年 月 日 資產(chǎn)原編號(hào) 資產(chǎn)現(xiàn)編號(hào) 設(shè)備名稱 規(guī)格型號(hào) 購(gòu)入日期 原值 已提折舊 凈值 原安 裝地點(diǎn) 移裝地點(diǎn) 移裝調(diào)動(dòng) 原因 調(diào)出單位名稱 經(jīng)理 財(cái)務(wù)部 資產(chǎn)管理部門 經(jīng)辦人 調(diào)入單位名稱 經(jīng)理 財(cái)務(wù)部 資產(chǎn)管理部門 經(jīng)辦人 制度名稱： 制度名稱：新奧集團(tuán)實(shí)物資產(chǎn)管理制度 制度編號(hào)： XA/ZD 0506B— 20xx 第 25 頁(yè) 共 32 頁(yè) 資產(chǎn)歸口管理部門： 年 月 日 注：本表一式六份，雙方公司資產(chǎn)管理部門各一份，資產(chǎn)歸口管理部門各一份，雙方財(cái)務(wù)部各一份 制度名稱： 制度名稱：新奧集團(tuán)實(shí)物資產(chǎn)管理制度 制度編號(hào)： XA/ZD 0506B— 20xx 第 26 頁(yè) 共 32 頁(yè) 固定資產(chǎn)出租出借申請(qǐng)單 編號(hào)： 日期： 年 月 日 資產(chǎn)名稱 建購(gòu)時(shí)間 資產(chǎn)情況 資產(chǎn)編號(hào) 已使用年限 設(shè) 備 數(shù)量 原值 已提折舊 凈值 規(guī)格型號(hào) 制造廠 存放地點(diǎn) 制造年月 租借用租金 (元 ) 借用期內(nèi)修理單位 租借用合同號(hào) 借用日期 年 月 日起至 年 月 日止 租借時(shí) 主機(jī)及附屬設(shè)備性能情況簡(jiǎn)要說(shuō)明 總經(jīng)理（總裁） 資產(chǎn)歸口管理部門 公司主管經(jīng)理 公司財(cái)務(wù)部門 公司設(shè)備管理 部門 使用部門 年 月 日 年 月 日 年 月 日 年 月 日 年 月 日 年 月 日 制度名稱： 制度名稱：新奧集團(tuán)實(shí)物資產(chǎn)管理制度 制度編號(hào)： XA/ZD 0506B— 20xx 第 27 頁(yè) 共 32 頁(yè) 租借用單位： 主管簽字蓋章： 經(jīng)辦人： 年 月 日 租借用單位說(shuō)明： 注：本單一式五份，租（借）用人，本公司設(shè)備管理部門，財(cái)務(wù)部，資產(chǎn)歸口管理部門，專業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)部各一份。 制度名稱： 新奧集團(tuán)實(shí)物資產(chǎn)管理制度 制度編號(hào)： XA/ZD0506B20xx 第 32 頁(yè) 共 32 頁(yè) 低值資產(chǎn)報(bào)損單 年 月 日 單位：元 報(bào)損 申請(qǐng) 申請(qǐng)人 申請(qǐng)日期 申請(qǐng)部門 資產(chǎn)清單 資產(chǎn)名稱 數(shù)量 單價(jià) 資產(chǎn)編號(hào) 使用部門 報(bào)損原因： 業(yè)務(wù)管理部門 業(yè)務(wù)審批 主管經(jīng)理審批 總經(jīng)理審批 說(shuō)明： 1. 本表用于低值資產(chǎn)的報(bào)損申請(qǐng)； 2. 本申請(qǐng)單一式四聯(lián) ，第一聯(lián)：資產(chǎn)所屬財(cái)務(wù)部門，第二聯(lián)：資產(chǎn)主管（二級(jí)臺(tái)帳）部門，第三聯(lián)：資產(chǎn)所屬管理（三級(jí)臺(tái)帳）部門，第四聯(lián)：專業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)部 制度名稱：新奧集團(tuán)實(shí)物資產(chǎn)管理制度 制度編號(hào)： XA/ZD0506B20xx 第 33 頁(yè) 共 32 頁(yè) 固定資產(chǎn)臺(tái)帳 編制單位： 填表時(shí)間： 序號(hào) 資產(chǎn)編號(hào) 名稱 摘 要 取得 時(shí)間 資產(chǎn)類別 制造 廠家 計(jì)量 單位 數(shù)量 取得價(jià)值 （元） 使用 部門 存放 地點(diǎn) 責(zé)任人 使用 狀態(tài) 備注 資產(chǎn)代號(hào) 單位 代號(hào) 類別 代號(hào) 建帳 序號(hào) 明細(xì) 分類 制度名稱：新奧集團(tuán)實(shí)物資產(chǎn)管理制度 制度編號(hào)： XA/ZD0506B20xx 第 34 頁(yè) 共 32 頁(yè) 注：在“摘要”欄內(nèi)填寫“新建”“購(gòu)置”“調(diào)入”“接受捐贈(zèng)” “接受投資”“其他”等內(nèi)容。 制度名稱： 新奧集團(tuán)實(shí)物資產(chǎn)管理制度 制度編號(hào)：XA/ZD0506B20xx 第 29 頁(yè) 共 32 頁(yè) 低值資產(chǎn)購(gòu)買申請(qǐng)單 年 月 日 單位：元 申 請(qǐng) 申請(qǐng)部門 申請(qǐng)日期 申請(qǐng)人 申請(qǐng)資產(chǎn)購(gòu)買原因及用途 資產(chǎn)名稱 規(guī)格型號(hào) 數(shù)量 單位 預(yù)計(jì)單價(jià) 預(yù)計(jì)金額 合 計(jì) 審 總經(jīng)理 資產(chǎn)主管 部門 制度名稱： 新奧集團(tuán)實(shí)物資產(chǎn)管理制度 制度編號(hào)：XA/ZD0506B20xx 第 30 頁(yè) 共 32 頁(yè) 批 低值資產(chǎn)入庫(kù)單 使用單位： 編號(hào)： 使用部門：