【正文】 食品工業(yè)“十五”規(guī)劃中重點發(fā)展的七個行業(yè)之一，也是示范區(qū)重點支持發(fā)展的綠色食品產(chǎn)業(yè)之一,我國飲料人均消費量約為 12kg/年，為世界的 1/4，是發(fā)達國家的 1/24，果蔬汁及果蔬汁飲料人均消費量約 1kg/年，是西歐的 1/40，差距很大。公司現(xiàn)有的蘆薈（果蔬）汁飲料生產(chǎn)線年產(chǎn)量僅 600 噸，已遠遠不能滿足市場需求，為提高項目產(chǎn)品的生產(chǎn)能力和產(chǎn)品質(zhì)量，增強企業(yè)的競爭力，對現(xiàn)有飲料生產(chǎn)線進行技術(shù)改造勢在必行，擬引進年產(chǎn) 5000 噸灌裝生產(chǎn)線一條，購置噴碼機、貼標機和燃氣鍋爐等，對現(xiàn)有的飲料生產(chǎn)線進行技術(shù)改造。生產(chǎn)蘆薈保健飲料的超高溫滅菌系統(tǒng)、無菌灌裝系統(tǒng)均為國內(nèi)先進設(shè)備。水處理系統(tǒng)主要包括機械過濾器、活性碳交換柱、電滲析、精密過濾器、反滲透裝置等。由于采用的設(shè)備先進實用，勞動生產(chǎn)率大幅度提高，項目產(chǎn)品質(zhì)量更加穩(wěn)定安全。組織形態(tài)：清汁型：澄清透明，允許有少量蘆薈凝膠沉淀物存在。茶型：澄清透明，允許有少量蘆薈凝膠及茶沉淀物存在。理化指標：理化指標應(yīng)符合表1規(guī)定 表1項 目 指 標可溶性固形物（20℃折光計法） % ≥ 總酸（以檸檬酸計）g/100ml ＞ 衛(wèi)生指標衛(wèi)生指標應(yīng)符合表2規(guī)定 表2項 目 指 標細菌總數(shù) 個/ml ＜ 100大腸菌群 個/100ml ＜ 30致病菌（腸道致病及致病球菌） 不得檢出砷（以 As 計） mg/kg ≤ 鉛（以 Pb 計） mg/kg ≤ 銅（以 Cu 計） mg/kg ≤ 帶動效益項目建成，需蘆薈鮮葉 8000 噸/年，項目基地區(qū)農(nóng)民種植蘆薈 3000 株/棚，可產(chǎn)蘆薈鮮葉 10000—12022kg/年，每棚可增收 2022—3000 元/年。其主要技術(shù)特點是：出汁率高、產(chǎn)品的色澤口味澄清度等品質(zhì)都比較優(yōu)秀。比如：采用壓榨法直接榨汁，除了蘋果和梨外，其它大部分水果的出汁率在 20%—45%之間。生產(chǎn)工藝流程見圖 41；新增設(shè)備見表 41圖 41 蘆薈飲品生產(chǎn)工藝流程圖 表 41 新增設(shè)備明細表過濾榨汁破碎清洗、消毒 修 整 葉 片蘆薈鮮葉添加輔料過濾殺菌 灌裝殺菌瀝干純凈水清洗瓶蓋噴淋冷卻檢驗貼標噴碼裝箱檢驗 入庫密封楂 汁 分 離均 質(zhì)序號 項目名稱 型號 單位 數(shù)量1 卸垛上瓶機 XP20 臺 12 暖瓶機 RP18 臺 13 沖瓶灌裝旋蓋機 RCGX200 臺 14 翻倒殺菌機 YFD12B 臺 15 冷瓶機 YBL200 臺 16 吹干機 CG—1 臺 27 裝箱機 YZX3A 臺 18 輸瓶線 YSP 套 19 輸瓶線電控系統(tǒng) 　 套 110 輸箱線 YSX 套 111 總電柜 　 臺 112 各設(shè)備連接電纜、橋架 　 套 113 噴碼機 A100 臺 114 封箱機 FJ56 臺 115 貼標機 　 臺 116 瓶蓋臭氧殺菌 　 臺 317 工藝管道及配套設(shè)施 　 套 118 一級反滲透水處理系統(tǒng) 純水產(chǎn)出能力 15 噸/時 套 1192 物料調(diào)配系統(tǒng) 物料調(diào)配能力 10 噸/時 套 120 5 噸/時全自動套管式超高溫殺菌機TG—UHT 60M 套 121 均質(zhì)機 4071302—70 臺 222 CIP 清洗系統(tǒng) 　 套 123 手動運輸車 　 輛 424 周轉(zhuǎn)箱 　 個 500025 燃氣鍋爐 　 臺 15 投資估算與資金籌措 投資估算 投資估算范圍蘆薈飲料生產(chǎn)線技術(shù)改造項目投資范圍主要包括土建工程、設(shè)備購置及安裝工程和其他配套工程等。項目基本建設(shè)投資見表 51，項目土建投資明細見表 52，項目設(shè)備投資明細見表 53。其中：基本建設(shè)投資 萬元，流動資金投資 萬元。在本項目機構(gòu)中專設(shè)技術(shù)部，技術(shù)部除進行新產(chǎn)品開發(fā)與組織技術(shù)攻關(guān)外，另一主要任務(wù)是聘請國內(nèi)外專家及組織同行業(yè)務(wù)管理人員講學(xué)，定期對各崗位員工進行專業(yè)技術(shù)與業(yè)務(wù)培訓(xùn)，使公司員工不斷更新觀念，提高業(yè)務(wù)素質(zhì)。車間工人上崗前都要經(jīng)過上崗培訓(xùn)，學(xué)習用電常識；壓力容器使用人員定崗定位，上崗要經(jīng)過培訓(xùn)，并取得壓力容器使用許可證后，方能止崗，所有壓力容器必須設(shè)安全閥。學(xué)校現(xiàn)有在職科教人員2300 多名，其中，中男科學(xué)院院士 3 名，博士生導(dǎo)師 86 名，教授研究員等高級職稱 220 人，副教授副研究員等副高職稱 700 余名，有突出貢獻專家 70 多名。主要是在企業(yè)原有資產(chǎn)的基礎(chǔ)上，按項目設(shè)計要求進行建設(shè)。該項目計算期 12 年，其中建設(shè)期 1 年，經(jīng)營期 11 年。詳見表 81 銷售收入及稅金和附加表。正常年份利潤總額為 萬元。 經(jīng)濟效益分析結(jié)論經(jīng)過上述計算分析，該項目實施后的經(jīng)濟效益較好，抗風險能力較強，項目在經(jīng)濟上是可行的。9 環(huán)境影響分析 項目生產(chǎn)過程產(chǎn)生的污染物對環(huán)境的影響項目生產(chǎn)過程產(chǎn)生的污染物主要為：污水：清洗瓶子和工作場地產(chǎn)生的清潔廢水。 環(huán)境保護與綜合治理措施污水:清潔廢水直接排入市政污水管道，生活污水經(jīng)處理后，達標《污水綜合排放標準》GB897896 二級）后排放。噪聲治理在軸流風機口處裝消聲器，再經(jīng)減振、隔聲等處理，對空壓機采取單獨隔離、機座減振、雙層門窗等治理措施后，噪聲值可大大降低，室外噪音可達 50—55Db（A）滿足標準要求。在軸流風機口處裝消聲器，再經(jīng)減振、隔聲等處理，對空壓機采取單獨隔離、機座減振、雙層門窗等治理措施后，廠界噪聲達到《工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標準》GB12348—90 中Ⅲ類標準，噪聲污染較小。項目建設(shè)目標明確，符合國家產(chǎn)業(yè)政策，屬示范區(qū)鼓勵發(fā)展項目。項目產(chǎn)品生產(chǎn)過程中所需的蘆薈等原料供應(yīng)有保障。項目可解決農(nóng)村剩余勞動力的就業(yè)問題，帶動相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，促進農(nóng)民增收,上交稅收較多，社會效果明顯。建議⑴項目產(chǎn)品應(yīng)多元化發(fā)展，建議公司在不影響主導(dǎo)產(chǎn)品生產(chǎn)的前提下，積極開發(fā)蔬菜汁等相關(guān)產(chǎn)品，提高設(shè)備的利用率。希望各級政府和金融機構(gòu)能給予大力支持。建議公司在已有銷售網(wǎng)絡(luò)的基礎(chǔ)上，采用多種形式，擴大營銷渠道，以保證產(chǎn)品的順利銷售。 問題與建議存在問題⑴項目現(xiàn)有產(chǎn)品結(jié)構(gòu)有待完善。項目投資估算科學(xué)有據(jù)，資金來源及運用合理，建設(shè)規(guī)劃符合實際，收入成本計算正確，財務(wù)分析效果明顯，項目風險較小。蘆薈系列制品市場消費需求潛力大，項目設(shè)計規(guī)模適宜，產(chǎn)品結(jié)構(gòu)合理。從環(huán)保角度上講，項目可行。 環(huán)境影響評價該項目的建設(shè)符合國家環(huán)境保護法律、法規(guī)和環(huán)境功能規(guī)劃的要求，污染物達標排放，環(huán)境保護治理方案技術(shù)可行、經(jīng)濟合理。廢氣：鍋爐為燃氣鍋爐，符合環(huán)保要求。廢渣：蘆薈（果蔬）渣。本項目的建成及運營，不僅可以有效改善農(nóng)業(yè)基本條件，轉(zhuǎn)變農(nóng)業(yè)增長方式，全面提高農(nóng)業(yè)經(jīng)營效益，吸納農(nóng)村富余勞動力就業(yè)，而且更為重要的是能夠充分發(fā)揮示范區(qū)農(nóng)科教、產(chǎn)學(xué)研綜合優(yōu)勢，集中展示現(xiàn)代農(nóng)業(yè)科技潛力和效益，輻射推動及周邊地區(qū)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化建設(shè)，實現(xiàn)農(nóng)業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。詳見表 85 損益表4）財務(wù)盈利能力分析經(jīng)過現(xiàn)金流量分析，結(jié)果如下：全部投資財務(wù)內(nèi)部收益率為：稅前 %，稅后 %；全部投資財務(wù)凈現(xiàn)值（i c=10%）: 稅前 萬元，稅后 萬元；全部投資投資回收期 Pt 為：稅前 年，稅后 年。詳見表 82 項目總成本費用估算表和表 83 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表。 財務(wù)計算與經(jīng)濟分析1）銷售收入和銷售稅金及附加本項目正常年份預(yù)計銷售為 萬元/年。2022 年 6 月~2022 年 12 月，完成項目可行性研究報告、論證及其它前期準備工作；2022 年 8 月~2022 年 12 月，完成土建工程，供水、供電，并考察選購設(shè)備到廠；2022 年 10 月~2022 年 2 月，設(shè)備安裝調(diào)試；2022 年 12 月~2022 年 4 月，培訓(xùn)技術(shù)人員，進行聯(lián)動試車，試運行；2022 年 5 月，項目驗收。其技術(shù)力量雄厚，能夠為本項目的實施提供有效的技術(shù)支持。 技術(shù)來源原野綠色食品有限公司有自己的研發(fā)機構(gòu)，根據(jù)市場需求，調(diào)整產(chǎn)品配方，開發(fā)新產(chǎn)品，產(chǎn)品攻關(guān)方面依托西北農(nóng)林科技大學(xué)聯(lián)合攻關(guān)，已共同開發(fā)研制出蘆薈保健飲料、蘆薈果醋；蘆薈沙棘飲料、蘆薈蕃茄飲料、蘆薈南瓜飲料、蘆薈胡蘿卜飲料等果蔬汁飲料已陸續(xù)進入開發(fā)實驗期。2）勞動保護與安全生產(chǎn)培訓(xùn)項目生產(chǎn)從原料到成品均為不易燃燒、無爆、無毒物，對人體無害。詳見表 55 投資計劃與資金籌措表表 55 投資計劃與資金籌措表 單位：萬元建設(shè)期 運營期序號 年份項目 1 2 3 4 5 合計1 總投資 　 固定資產(chǎn)投資 　 　 　 　 固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅 　 　 　 　 　 　 建設(shè)期利息 　 　 　 　 　 　 流動資金 　 　 2 資金籌措 　 自有資金 　 　 其中：用于流動資金 　 　 財政投資 　 　 　 　 　 　 財政有償資金 　 　 　 　 　 　 財政無償資金 　 　 　 　 其他資金 　 　6 人員培訓(xùn)及技術(shù)來源 人員培訓(xùn)本項目要求企業(yè)員工整體素質(zhì)較高。 詳見表 54 流動資金估算。 項目基本建設(shè)投資估算