超越集團資金管理制度(文件)
【正文】 審核④ 審批⑤ 核準⑥ 辦公費 提出① 審核② 審批③ 核準④ 招待費 提出① 審核② 審批③ 核準④ 差旅費 提出① 審核② 審批③ 核準④ 培訓費 提出① 審核② 審批③ 核準④ 通訊費 提出① 審核② 審批③ 核準④ 宣傳廣告費用 3000 元以下 提出① 審核② 審批③ 核準④ 3000 元以上 提出① 審核② 審核③ 審批④ 核準⑤ 工資、獎金、福利 提出① 審核② 審批③ 核準④ 對外捐款贊助 提出① 審核② 審核③ 審核④ 審批⑤ 核準⑥ 對外單位或私人借款 提出① 審核② 審核③ 審核④ 審批⑤ 核準⑥ 第十七條 集團總部預算外資金審批權(quán)限 總部預算外資金支出的審批程序為：使用部門提出，部長審核，行政總監(jiān)審核，總裁審批，財務總監(jiān)核準；如果有重大事項支出，應報董事局審批。 第六章 資金支出 的審批與管理 第十四條 事業(yè)部、子公司預算內(nèi)資金支出的審批權(quán)限 說明：審批權(quán)限分三類： 審核：指管理部門及主管領導對該項開支的合理性提出初步意見。 第四章 投資活動資金收入的內(nèi)容及管理 第 十 條 投資活動資金收入范圍 （一） 收回投資資金； 集團資金管理制度 3 （二） 分得的股利資金； （三） 取得債券利息收入； （四） 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回的資金凈額； （五） 收到與投資活動有關的其他資金。 （二） 投資活動資金支出 （三） 分配股利 第三章 經(jīng)營活動資金收入的內(nèi)容及管理 第八條 經(jīng)營活動的資金收入的內(nèi)容 （一） 銷售產(chǎn)品、提供勞務取得的收入； （二） 收取的租金； （三） 其他與生產(chǎn)經(jīng)營活動有關的資金收入。 第二章 資金管理原則及收支分類 第 四 條 本制度所稱資金管理 ,是指集團的資金流入、流出等全過程的控制。
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