超越集團(tuán)資金管理制度-wenkub
2023-06-03 10:16:24 本頁面
【正文】 十 二 條 資金籌集的原則 （一） 合法性原則：資金籌集必須遵守國家的有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章，接受國家的宏觀調(diào)控； （二） 適量原則：合理預(yù)測資金需要量，防止盲目籌資； （三） 時效性原則：安排好資金供應(yīng)時間，確保資金籌集與生產(chǎn)經(jīng)營的協(xié)調(diào)一致； 集團(tuán)資金管理制度 4 （四） 最低資金成本原則：綜合分析各種籌資渠道，分析各種籌資成本，求得各種籌資方式最佳組合； （五） 資金結(jié)構(gòu)合理原則：使財務(wù)風(fēng)險與獲利能力控制 在最合理的水平。 核準(zhǔn)：指財務(wù)主管根據(jù)財務(wù)管理制度對已審批的支付款項從單據(jù)和數(shù)量上加以核準(zhǔn)并備案。 各 事業(yè)部、子公司 要嚴(yán)格按照下達(dá)的年度計劃編制并向 總部財務(wù)部 報送季度、月度資金滾動計劃，統(tǒng)籌安排，合理使用資金 。 （五）員工借款如未在規(guī)定時間內(nèi)報銷還款，須繳納滯納金，具體辦法參見集團(tuán)滯納金管理細(xì)則。 第八章 資金管理和檢查 第二十條 總 部以資金的安全性、效益性、流動性為中心，定期開展以下資金檢查和管理工作，并根據(jù)檢查情況，定期向總裁、董事局專題報告。 （四）對子公司匯出的 10 萬元以上大額款項進(jìn)行跟蹤檢查或抽查 。 第二十四條 本規(guī)則由總部財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋說明。 第二十二條 總部財務(wù)部資金管理主管要及時掌握各子公司銀行存款余額，并且每天向財務(wù)總監(jiān)報一次存款余額表。 （二）定期檢查各子公司的結(jié)算情況。資金管理主管可以根據(jù)掌握的資金信息，在各子公司之間進(jìn)行資金 的劃撥，以提高資金的使用效率。 （三）總部財務(wù)部資金管理業(yè)務(wù) 建立資金收支周報、月報報送制度， 各子公集團(tuán)資金管理制度 7 司資金管理員要定期及時向總部財務(wù)部匯報資金收支情況。 第十六條 集團(tuán)總部預(yù)算內(nèi)資金審批權(quán)限 工作事項 使用部 門 部長 行政總 監(jiān) 財務(wù)部 總裁 董事局 財務(wù)總 監(jiān) 固定資產(chǎn)購置 5000 元以下 提出① 審核② 審批③ 核準(zhǔn)④ 集團(tuán)資金管理制度 6 500020萬元 提出① 審核② 審核③ 審批④ 核準(zhǔn)⑤ 20 萬元以上 提出① 審核② 審核③
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1