廣東小額貸款公司管理辦法(試行)(文件)
【正文】 息。第三十一條 小額貸款公司應(yīng)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定，建立審慎、規(guī)范的資產(chǎn)分類制度和撥備制度，準(zhǔn)確進(jìn)行資產(chǎn)分類，充分計(jì)提呆賬準(zhǔn)備金，確保資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率不低于100%。第三十三條 小額貸款公司應(yīng)建立健全內(nèi)部審計(jì)制度，對(duì)內(nèi)部控制執(zhí)行情況進(jìn)行檢查、評(píng)價(jià)，并對(duì)內(nèi)部控制的薄弱環(huán)節(jié)進(jìn)行糾正和完善，確保依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)。小額貸款公司從事信貸業(yè)務(wù)，執(zhí)行《金融企業(yè)呆賬核銷管理辦法（2008年修訂版）》（財(cái)金〔2008〕28號(hào)）、《銀行抵債資產(chǎn)管理辦法》（財(cái)金〔2005〕53號(hào)）等相關(guān)金融財(cái)務(wù)管理制度。第三十七條 小額貸款公司應(yīng)當(dāng)按規(guī)定向所在縣級(jí)政府工作部門(mén)、人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)報(bào)送以下報(bào)表和資料，抄送銀監(jiān)會(huì)在當(dāng)?shù)氐呐沙鰴C(jī)構(gòu)，并對(duì)報(bào)表資料的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性負(fù)責(zé)：（一）會(huì)計(jì)制度、會(huì)計(jì)科目及其使用說(shuō)明、年度會(huì)計(jì)決算資料和重大會(huì)計(jì)改革事項(xiàng)等相關(guān)會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)管理信息資料；（二）按規(guī)定報(bào)送月度、季度、半年度、年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告和其他統(tǒng)計(jì)信息資料，其中半年度和年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告須經(jīng)具有資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)審定；（三）定期向信貸征信系統(tǒng)提供借款人、貸款金額、貸款擔(dān)保和貸款償還等業(yè)務(wù)信息，查詢有關(guān)客戶資信狀況；（四）開(kāi)業(yè)前報(bào)備反洗錢(qián)政策法規(guī)的內(nèi)部控制和管理制度，按反洗錢(qián)要求及時(shí)報(bào)送反洗錢(qián)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管資料；（五）按照人民銀行利率報(bào)備政策的要求，按時(shí)準(zhǔn)確真實(shí)地報(bào)備有關(guān)利率；（六）縣級(jí)政府工作部門(mén)和人民銀行規(guī)定的其他資料。第四章 監(jiān)督管理與風(fēng)險(xiǎn)防范第四十條 省金融辦為全省小額貸款公司試點(diǎn)工作的主管部門(mén)，其主要職責(zé)為：（一）負(fù)責(zé)制定全省小額貸款行業(yè)發(fā)展規(guī)劃；（二）組織機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入審核委員會(huì)，對(duì)各市金融辦上報(bào)的小額貸款公司設(shè)立申請(qǐng)等事項(xiàng)進(jìn)行資格審核； （三）核準(zhǔn)各市金融辦上報(bào)的小額貸款公司增資擴(kuò)股的申請(qǐng)；（四）統(tǒng)一制定信貸等內(nèi)控指引；（五）定期組織對(duì)小額貸款公司試點(diǎn)工作情況進(jìn)行檢查評(píng)價(jià)；（六）督促、指導(dǎo)市、縣（市、區(qū)）政府有關(guān)工作部門(mén)做好對(duì)小額貸款公司的監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)防范處置工作，并根據(jù)監(jiān)管需要提出對(duì)小額貸款公司的監(jiān)管意見(jiàn)。第四十三條 縣級(jí)政府工作部門(mén)要依據(jù)法律、法規(guī)，參照銀行監(jiān)督管理的內(nèi)容及方法，對(duì)小額貸款公司的資本充足狀況、資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率、不良貸款率、風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)集中度、關(guān)聯(lián)交易等實(shí)施持續(xù)、動(dòng)態(tài)監(jiān)管，督促其完善資本補(bǔ)充機(jī)制、貸款管理制度及內(nèi)部控制，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理。第四十六條 縣級(jí)政府工作部門(mén)要定期統(tǒng)計(jì)小額貸款公司財(cái)務(wù)、經(jīng)營(yíng)、融資等信息，并及時(shí)向地級(jí)以上市主管部門(mén)報(bào)告；每年度對(duì)小額貸款公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、內(nèi)部控制、合規(guī)經(jīng)營(yíng)等方面進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)并上報(bào)地級(jí)以上市主管部門(mén)。第四十九條 小額貸款公司吸收或變相吸收公眾存款，或者從事非法集資活動(dòng)的，由當(dāng)?shù)卣坝嘘P(guān)部門(mén)根據(jù)《關(guān)于進(jìn)一步做好依法懲處非法集資工作的意見(jiàn)》（粵府辦〔2007〕95號(hào)）等有關(guān)規(guī)定負(fù)責(zé)查處取締，并由有關(guān)部門(mén)取消其小額貸款公司試點(diǎn)資格，吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照，并追究公司主要負(fù)責(zé)人的法律責(zé)任。小額貸款公司解散，依照《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)公示登記管理?xiàng)l例》進(jìn)行清算和注銷。第五十五條 各級(jí)監(jiān)管部門(mén)工作人員，應(yīng)當(dāng)依法保守國(guó)家秘密，并有責(zé)任為其監(jiān)督管理的小額貸款公司及當(dāng)事人保守秘密。第五十九條 本辦法自發(fā)布之日起施行。第七章 附則第五十七條 本辦法由省金融辦負(fù)責(zé)解釋。第五十三條 小額貸款公司因解散、破產(chǎn)而終止的，應(yīng)及時(shí)到當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾聿块T(mén)辦理注銷登記。更換董事、高級(jí)管理人員時(shí)，應(yīng)報(bào)經(jīng)縣級(jí)政府工作部門(mén)初審，市金融辦核準(zhǔn)其任職資格，同時(shí)報(bào)省金融辦備案。 第四十八條 未經(jīng)省級(jí)業(yè)務(wù)主管部門(mén)批準(zhǔn)，擅自設(shè)立小額貸款公司或營(yíng)業(yè)部的，依據(jù)國(guó)務(wù)院《無(wú)照經(jīng)營(yíng)查處取締辦法》（國(guó)務(wù)院令第370號(hào)）進(jìn)行處理。第四十四條 縣級(jí)政府工作部門(mén)根據(jù)小額貸款公司資產(chǎn)損失準(zhǔn)備狀況和資產(chǎn)質(zhì)量狀況，視情況采取下列監(jiān)管措施： （一）對(duì)資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率達(dá)到100%，且不良貸款率在5%以下的，可適當(dāng)減少檢查頻率； （二）對(duì)資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率降至75％100%（含75％），或不良貸款率在5%15％（含5％）以上的，要加大非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查力度，并督促其限期補(bǔ)充資本、改善資產(chǎn)質(zhì)量； （三）對(duì)資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率降至50％75%（含50％），或不良貸款率高于15%（含15％）的，適時(shí)報(bào)請(qǐng)上級(jí)主管部門(mén)采取責(zé)令其調(diào)整董事或高級(jí)管理人員、停辦部分或所有業(yè)務(wù)、限期重組等措施； （四）對(duì)限期內(nèi)不能實(shí)現(xiàn)有效重組、資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率降至50％以下的，報(bào)請(qǐng)上級(jí)主管部門(mén)責(zé)令其撤銷。第四十二條 開(kāi)展試點(diǎn)的縣（市、區(qū)）政府的主要職責(zé)：（一）篩選申請(qǐng)?jiān)O(shè)立小額貸款公司的主發(fā)起人（或最大股東），報(bào)請(qǐng)上級(jí)主管部門(mén)核準(zhǔn)；（二）初審小額貸款公司董事和高級(jí)管理人員任職資格；（三）審核小額貸
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