【正文】 財務(wù)科 說明：調(diào)撥單以定級前退回品出庫，新定級產(chǎn)品入庫，即定級前退回品只錄入發(fā)貨倉位，新定級產(chǎn)品只錄入收貨倉位；退回以正品入售后待驗倉，定級后以新的定級品入中轉(zhuǎn)倉；所有售后待驗倉產(chǎn)品視為待處理品，不能直接銷售；通過憑證模板可以將定級后形成的價格差異由庫存商品轉(zhuǎn)入銷售費用；59 / 62 銷售換貨處理流程 銷售換貨處理流程圖 業(yè)務(wù)流程圖編號： 業(yè)務(wù)名稱：換貨處理流程功能域：倉存管理編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期售后換貨開始結(jié) 束其他出庫單客服專員2換貨申請分公司驗收入庫客服專員倉庫發(fā)貨客服專員其他入庫單客服專員43161 / 62 銷售換貨處理流程描述業(yè)務(wù)流程編號： 業(yè)務(wù)名稱：銷售換貨處理流程編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期序號 處 理 說 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 ① 倉庫根據(jù)換貨申請發(fā)貨 物流專員 倉管員 ② 客服專員確認(rèn)倉庫發(fā)貨后錄入其他出庫單 客服專員 ③ 倉庫根據(jù)換貨申請驗收入庫 物流專員 倉管員 ④ 客服專員確認(rèn)倉庫驗收入庫后錄入其他入庫單 客服專員 。 退發(fā)票方式銷售退貨業(yè)務(wù)流程 退發(fā)票方式銷售退貨業(yè)務(wù)流程圖 業(yè)務(wù)流程圖編號： 業(yè)務(wù)名稱：退發(fā)票方式銷售退貨業(yè)務(wù) 功能域：銷售管理編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期退發(fā)票方式銷售退貨開始財務(wù)科退貨申請客服專員銷售退貨單財務(wù)科銷售發(fā)票財務(wù)科核 銷客戶退回發(fā)票財務(wù)科1355426物流科驗收入庫紅字發(fā)票沖回原退回發(fā)票53 / 62 退發(fā)票方式銷售退回業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號： 業(yè)務(wù)名稱：退發(fā)票方式銷售退貨業(yè)務(wù)編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期序號 處 理 說 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 ① 售后倉根據(jù)退貨申請退貨驗收入庫 物流專員 倉管員 ② 財務(wù)人員在銷售管理中錄入紅字發(fā)票沖減退回藍(lán)字發(fā)票 財務(wù)科 ③ 客戶專員確認(rèn)退貨入庫后在銷售管理中錄入銷售退回單 客服專員 ④ 財務(wù)人員在銷售管理中錄入發(fā)票 財務(wù)科 ⑤ 財務(wù)人員將發(fā)票與銷售發(fā)貨單進(jìn)行核銷 財務(wù)科 ⑥ 財務(wù)人員根據(jù)憑證模板生成機(jī)制憑證 財務(wù)科 結(jié) 束財務(wù)科憑證處理 說明：退回發(fā)票與退回實物數(shù)相符不增開發(fā)票需售后定級退貨產(chǎn)品銷售退回單倉位錄入售后待驗倉，不需定級的錄入中轉(zhuǎn)倉。 銷售退貨業(yè)務(wù)流程 銷售退貨審核流程 銷售退貨財務(wù)退貨類型審核流程圖 業(yè)務(wù)流程圖編號： 業(yè)務(wù)名稱：銷售退貨財務(wù)退貨類型審核 功能域：銷售管理編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期1退貨類型審核開始分公司財務(wù)科查原銷售出庫單退貨申請結(jié) 束是否已向客戶開發(fā)票是否能退原發(fā)票否 是是 否未開發(fā)票銷售退貨（并在退貨申請上注明退貨類型）退發(fā)票方式銷售退貨（并在退貨申請上注明退貨類型）折讓證明銷售退貨（并在退貨申請上注明退貨類型）34 43財務(wù)科 財務(wù)科 財務(wù)科是否上年年銷售業(yè)務(wù)退貨啟下頁承上頁是 上年年銷售業(yè)務(wù)退貨（并在退貨申請上注明退貨類型）財務(wù)科否245 / 62 銷售退貨（當(dāng)月退發(fā)票）業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程圖編號： 業(yè)務(wù)名稱：采購?fù)素涁攧?wù)退貨類型審核 編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期序號 處 理 說 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 ① 分公司開退貨申請，財務(wù)科根據(jù)退貨申請在銷售管理中查原 分公司 銷售出庫貨單 ② 財務(wù)科判斷是否上年年銷售業(yè)務(wù)，如果是上年年銷售業(yè)務(wù)， 財務(wù)科則在銷售退貨申請是注明上年年銷售業(yè)務(wù)，如果條件為否，則轉(zhuǎn)③ ③ 財務(wù)科判斷是否已向客戶開出銷售出庫單，如果未向客戶開發(fā)票， 財務(wù)科 則在銷售退貨申請上注明未開發(fā)票，如果已向客戶開發(fā)票則轉(zhuǎn)④ ④ 財務(wù)科判斷是否客戶退發(fā)票，如果客戶退原發(fā)票，則為退發(fā)票方式退貨 財務(wù)科 在銷售退貨單上注明退發(fā)票方式退貨，并注明原發(fā)票號碼；如果 條件為否，在銷售退貨單上注明折讓證明方式退貨。 采購?fù)素洠偛课撮_發(fā)票）處理業(yè)務(wù) 采購?fù)素洠偛课撮_發(fā)票發(fā)票）業(yè)務(wù)流程圖 業(yè)務(wù)流程圖編號： 業(yè)務(wù)名稱：采購?fù)素洠òl(fā)票）業(yè)務(wù) 功能域：采購管理編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期采購?fù)素涢_始分公司退貨申請15 / 62物流專員 倉管員出倉單1物流專員 倉管員倉庫發(fā)貨3啟下頁核 銷物流專員財務(wù)部4568承上頁銷售發(fā)票分公司退貨申請審批2 采購?fù)素洠ó?dāng)月退發(fā)票）業(yè)務(wù)流程描述業(yè)務(wù)流程編號： 業(yè)務(wù)名稱：采購?fù)素洠ó?dāng)月退發(fā)票）業(yè)務(wù)編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期序號 處 理 說 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 ① 分公司對采購?fù)素浬暾堖M(jìn)行審批，財務(wù)科注明退貨類型 分公司 ② 分公司倉庫根據(jù)退貨申請退貨出庫 物流專員 倉管員 ③ 倉管員發(fā)貨出庫，開出手工出倉單 物流專員 倉管員 ④ 物流專員確認(rèn)倉庫發(fā)貨后，根據(jù)倉庫手出倉單在 ERP 系統(tǒng)中錄入 物流專員 紅字采購收貨單采購收貨單（紅字）發(fā)票錄入憑證處理結(jié) 束財務(wù)科財務(wù)科財務(wù)科收貨匯總表（暫估入庫明細(xì)表 ）物流專員79817 / 62 ⑤ 物流專員按規(guī)定時間統(tǒng)計收貨匯總表（ERP 采購管理暫估入庫明細(xì)表） ，物流專員 并附原件上報營銷財務(wù)部 ⑥ 營銷財務(wù)部根據(jù)分公司傳回的收貨統(tǒng)計表及原件開發(fā)票 營銷總部 ⑦ 分公司收到營部總部采購發(fā)票后在 ERP 系統(tǒng)中錄入采購發(fā)票 財務(wù)科 ⑧ 在 ERP 系統(tǒng)中進(jìn)行采購發(fā)票與采購收貨單進(jìn)行核銷 財務(wù)科 ⑨ 分公司會計人員根據(jù)憑證模板作生成機(jī)制憑證 財務(wù)科 采購?fù)素洠ㄍ税l(fā)票方式）業(yè)務(wù) 采購?fù)素洠ㄍ税l(fā)票方式）業(yè)務(wù)流程圖業(yè)務(wù)流程圖編號： 業(yè)務(wù)名稱：采購?fù)素洠ㄍ税l(fā)票方式）業(yè)務(wù) 功能域：采購管理編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期采購?fù)素涢_始分公司物流專員 倉管員出倉單1退貨申請物流專員 倉管員倉庫發(fā)貨3啟下頁分公司退貨申請審批219 / 62采購?fù)素泦伟l(fā)票錄入憑證處理核 銷結(jié) 束物流專員財務(wù)部財務(wù)科財務(wù)科財務(wù)科收貨匯總表（暫估入庫明細(xì)表 ）物流專員4576988承上頁銷售發(fā)票（紅字發(fā)票與藍(lán)字發(fā)票） 采購?fù)素洠ㄍ税l(fā)票方式）業(yè)務(wù)流程描述編制：陳尚全 日期：20220530 審核 日期序號 處 理 說 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 ① 分公司對采購?fù)素浬暾堖M(jìn)行審批，財務(wù)科注明退貨類型 分公司 ② 分公司倉庫根據(jù)退貨申請退貨出庫 物流專員 倉管員 ③ 倉管員發(fā)貨出庫，開出手工出倉單 物流專員 倉管員 ④ 物流專員確認(rèn)倉庫發(fā)貨后，根據(jù)倉庫手出倉單在 ERP 系統(tǒng)中錄入 物流專員 采購?fù)素泦?⑤ 物流專員按規(guī)定時間統(tǒng)計收貨匯總表（ERP 采購管理暫估入庫明細(xì)表） ，物流專員 并附原件上報營銷財務(wù)部 ⑥ 營銷財務(wù)部根據(jù)分公司傳回的收貨統(tǒng)計表及原件開發(fā)票（包括紅字發(fā)票 營銷總部 與藍(lán)字發(fā)票） ⑦ 分公司收到營部總部采購發(fā)票后在 ERP 系統(tǒng)中錄入采購發(fā)票（ 包括紅字 財務(wù)科 發(fā)票與藍(lán)字發(fā)票） ⑧ 在 ERP 系統(tǒng)中進(jìn)行采購發(fā)票（紅字與藍(lán)字）與采購?fù)素泦芜M(jìn)行核銷 財務(wù)科 ⑨ 分公司會計人員根據(jù)憑證模板作生成機(jī)制憑證 財務(wù)科 說明：根據(jù)財務(wù)制度營銷總部在退貨時收到發(fā)票后應(yīng)先開紅字發(fā)票沖回原藍(lán)字發(fā)票，然后再開扣除以退貨部分商品的藍(lán)字發(fā)票，如果該批貨已全部退回則只開紅字發(fā)票。 結(jié) 束未開發(fā)票退貨（并在退貨申請上注明退貨類型）退發(fā)票方式退貨（并在退貨申請上注明退貨類型）折讓證明退貨（并在退貨申請上注明退貨類型）財務(wù)科 財務(wù)科 財務(wù)科 說明：分公司采購?fù)素浽黾油素涱悇e的判斷是為滿足營銷財務(wù)部正常開發(fā)票的需要，也已便于分公司自身單據(jù)的核銷，并為總部合并報表及以后新開發(fā)報表提供必要的條件，同時也利于加強(qiáng)內(nèi)部控制與管理。 說明： ................................................................................................................錯誤！未定義書簽。 方法 ....................................................................................................................錯誤！未定義書簽。 配送銷售業(yè)務(wù)流程圖 .....................................................................錯誤！未定義書簽。 配送領(lǐng)貨處理業(yè)務(wù) ..........................................