【正文】 程序、辦理時限和辦結(jié)要求等內(nèi)容否黨群工作部22建立信息披露制度，確保各類信息能按規(guī)定及時、真實上報，按照國家的法律法規(guī)報送監(jiān)管機構(gòu)，及時公示各種相關(guān)信息是否建立信息披露制度是總經(jīng)理辦公室信息披露制度否23是否按規(guī)定及時、真實地向上級企業(yè)、外部監(jiān)管機構(gòu)上報重大預警信息、重大突發(fā)事件及其處置情況否總經(jīng)理辦公室24是否及時、規(guī)范、完整地向上級單位或監(jiān)管機構(gòu)報送有關(guān)報告或資料否總經(jīng)理辦公室25是否按規(guī)定及時對外界進行公示相關(guān)信息否總經(jīng)理辦公室四、內(nèi)部監(jiān)督編號控制目標 評價內(nèi)容是否關(guān)鍵控制責任部門對應制度是否制定是否需修改1建立內(nèi)部監(jiān)督機制，制定內(nèi)部監(jiān)督制度，明確各部門的職責和監(jiān)督工作流程，在日常經(jīng)營和履行職責的過程中持續(xù)獲取相關(guān)信息，對內(nèi)部控制設(shè)計的合理性和執(zhí)行的有效性進行檢查、分析，并評估其實施的效率效果，以實現(xiàn)對內(nèi)部控制實時動態(tài)的持續(xù)性監(jiān)控并加強控制執(zhí)行部門的自我改善是否建立相關(guān)制度明確內(nèi)控評價的職責分工、評價方法、評價程序等內(nèi)容是法律風險部內(nèi)控評價管理辦法否2是否結(jié)合內(nèi)部控制監(jiān)督檢查工作，定期對內(nèi)部控制的健全性、合理性與有效性進行自我評估，形成書面評估報告是法律風險部3對公司高級管理人員和重要崗位人員進行離任審計，明確離任審計主體、被審計對象及審計立項依據(jù)等離任審計管理辦法是否包括了職責權(quán)限、審計程序、審計范圍、審計方法、審計報告等環(huán)節(jié)否法律風險部離任審計管理辦法否4中高管及重要崗位人員離任是否實施了離任審計否5對公司高級管理人員和重要崗位人員進行廉潔從業(yè)教育并進行監(jiān)督，建立廉潔從業(yè)檔案是否有相關(guān)培訓記錄否人力資源部黨群工作部培訓制度（增加：高級管理人員和重要崗位人員進行廉潔從業(yè)教育并進行監(jiān)督）建立廉潔從業(yè)檔案督記錄否6是否建立了廉潔從業(yè)檔案否7對公司經(jīng)營重要領(lǐng)域進行監(jiān)督是否對物資、勞務采購、招標等重要領(lǐng)域?qū)嵤┝吮O(jiān)督是法律風險部內(nèi)部監(jiān)察審計制度否8對持續(xù)性監(jiān)控、獨立評估及監(jiān)管部門評價發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷，及時向董事會及經(jīng)營層提交書面報告監(jiān)督檢查過程中發(fā)現(xiàn)的缺陷是否形成書面報告，并及時向董事會、經(jīng)營層書面匯報否法律風險部9對持續(xù)性監(jiān)控、獨立評估及監(jiān)管部門評價發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷，及時糾正發(fā)現(xiàn)的問題，對整改情況進行跟蹤監(jiān)督；制定相關(guān)制度明確規(guī)定報告及整改要求對整改進行跟蹤監(jiān)督是否建立整改監(jiān)督機制否法律風險部10是否結(jié)合內(nèi)部控制對在監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的違反內(nèi)部控制規(guī)定的行為，及時通報情況和反饋信息，并嚴格追究相關(guān)責任人的責任否11是否分析內(nèi)部控制缺陷產(chǎn)生的原因，并有針對性地提出和實施改進方案否12在董事會下設(shè)立審計委員會，審計委員會負責審查經(jīng)營活動審計、內(nèi)部控制評價等，監(jiān)督內(nèi)部控制的有效實施和內(nèi)部控制自我評價情況，協(xié)調(diào)內(nèi)部控制審計及其他相關(guān)事宜等（適用于股份有限公司）是否設(shè)立審計委員會否　審計委員會審計委員會實施細則否13是否制定了審計委員會實施細則否　14審計委員會負責人應當具備相應的獨立性、良好的職業(yè)操守和專業(yè)勝任能力（適用于股份有限公司）審計委員會負責人是否符合要求否　15審計委員會成員是否具備相應資格否　16建立內(nèi)部審計機構(gòu)，配備具有相應資質(zhì)和能力的審計人員，內(nèi)審機構(gòu)具有一定的獨立性，在公司本部審計機構(gòu)指導和監(jiān)督開展工作，明確規(guī)定內(nèi)部審計機構(gòu)組織架構(gòu)和人員任職條件是否建立內(nèi)部審計機制，進行日常監(jiān)督和專項監(jiān)督是法律風險部、財務部內(nèi)部審計制度17是否給予內(nèi)部審計機構(gòu)相應的職權(quán)否法律風險部、財務部五、資金編號控制目標 評價內(nèi)容是否關(guān)鍵控制責任部門對應制度是否制定是否需修改1制定資金管理辦法，明確資金業(yè)務的流程和崗位職責、權(quán)限是否制定資金管理辦法是財務部《中非建設(shè)資金管理辦法》是是2財務部門審核并編制年度資金計劃，納入年度預算管理是否根據(jù)戰(zhàn)略目標和經(jīng)營計劃，編制年度、月度資金預算否財務部3各部門上報的資金計劃是否得到審批是財務部4是否制定預算調(diào)整政策和程序，必要時對年度、月度資金預算進行調(diào)整否財務部《中非建設(shè)全面預算管理辦法》預算調(diào)整流程是是5資金使用部門主管對資金使用審批單的合理性、合規(guī)性進行審核，審核后報財務部門資金使用是否按相關(guān)要求審批是財務部6借支備用金應該按照規(guī)定進行審批和盤點是否制定備用金的限額管理及撥補辦法否財務部《中非建設(shè)備用金管理辦法》備用金及撥補的審批流程否7借支備用金是否經(jīng)過借支人員所在部門（單位）領(lǐng)導和財務部門負責人的審批否財務部8是否對備用金進行不定期抽點否財務部9保證金管理符合“額度管理，分級控制”原則單項金額大于1000萬，小于一億由各單位審批，報股份公司備案保證金使用是否按照相關(guān)要求審批與備案否財務部10各單位建立收支兩條線，資金集中管理模式，并且切實執(zhí)行是否建立收支兩條線、資金集中管理模式否財務部資金管理辦法是11銀行存款戶的開設(shè)和終止是否都有正式的批準手續(xù)否財務部12出納員持有的USBKEY、銀行預留印鑒（人名章，小印）與會計審核付款使用的USBKEY、銀行預留印鑒（財務專用章，大?。┩耆蛛x，按規(guī)定分開保管是否加強銀行預留印鑒的管理，財務專用章應當由專人保管，個人名章應當由本人或其授權(quán)人員保管，不得由一個人保管支付款項所需的全部印章是財務部《中非建設(shè)公章管理辦法》否13使用網(wǎng)絡銀行進行電子付款的公司應當遵循二級復核制度，銀行出納和二級復核人員是否由不同人員擔任，各自保管網(wǎng)絡銀行密碼，并相互保密否財務部《中非建設(shè)網(wǎng)絡銀行使用管理辦法》電子銀行操作流程、網(wǎng)絡密鑰的保管細則否14財務部門資金管理崗、部門主管對預付賬款申請的合規(guī)性及是否超過限額進行審核預付賬款申請是否得到有權(quán)人審批否財務部15出納人員每日按經(jīng)濟業(yè)務序時準確地登記銀行存款日記賬，非出納人員按期取回銀行對賬單，避免單證丟失是否由非出納人員從事銀行對賬單的獲取、銀行存款余額調(diào)節(jié)表的編制等工作否財務部16會計人員核對銀行存款日記賬與銀行對賬單，準確及時編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表銀行日記賬、銀行對賬單及銀行存款余額調(diào)節(jié)表是否一致否財務部銀行存款余額調(diào)節(jié)表編制細則否17銀行存款余額調(diào)節(jié)表是否經(jīng)對賬人員以外的其他人員審核否財務部18銀行存款余額調(diào)節(jié)表的編制是否及時否財務部19財務部門主管指定專人對存在的未達賬項及時核實，對于非正常的未達賬項應及時查找原因，形成處理意見，部門主管審批非正常未達賬項的原因分析及處理意見報告是否經(jīng)過財務部門主管審批否財務部20出納員每日下班前對現(xiàn)金進行清點，會計、出納一起核對現(xiàn)金日記賬、盤點金額，保證賬實相符，對超限額的庫存現(xiàn)金，及時繳存銀行是否指定庫存現(xiàn)金限額制度，庫存現(xiàn)金限額一般是三天的正?，F(xiàn)金支付的需要量，超過應送存銀行否財務部財務盤點工作細則否21出納人員支付現(xiàn)金時，是否禁止從公司的現(xiàn)金收入中直接支付（即坐支現(xiàn)金）否財務部22出納人員是否當天辦理的現(xiàn)金收付業(yè)務做到日清月結(jié)，確保賬款相符否財務部否23出納人員是否當每日逐筆登記“現(xiàn)金日記賬”，每天下班之前結(jié)出現(xiàn)金余額，與實存現(xiàn)金進行核對相符后，據(jù)以編制“庫存現(xiàn)金日報表”。如未進行招標，檢查其是否存在招標委員會批準文件、上報備案的記錄否商貿(mào)物流事業(yè)部《中非建設(shè)招投標管理辦法》文件審批流程及備案機制否20編制招標項目的招標方案，報相關(guān)招標辦公室備案招標項目是否編制招標方案否商貿(mào)物流事業(yè)部21招標方案是否得到審批是商貿(mào)物流事業(yè)部22組織設(shè)計單位及相關(guān)部門編制招標文件，招標委會組織評審主要標的或技術(shù)較為復雜的招標項目的招標文件應上報股份公司公司相關(guān)招標辦公室組織評審是否編制招標文件否商貿(mào)物流事業(yè)部《中非建設(shè)招投標管理辦法》招標文件審批流程否23招標文件是否按規(guī)定審批否商貿(mào)物流事業(yè)部24是否對上報評審留有記錄否商貿(mào)物流事業(yè)部25評標是否由招標人依法組建的評標委員會負責否商貿(mào)物流事業(yè)部26評標委員會是否由招標人的代表和有關(guān)技術(shù)、經(jīng)濟等方面的專家組成，成員人數(shù)為五人以上單數(shù)，其中技術(shù)、經(jīng)濟等方面的專家不得少于成員總數(shù)的三分之二否商貿(mào)物流事業(yè)部27中標人確定后，企業(yè)是否向中標人發(fā)出中標通知書，并同時將中標結(jié)果通知所有未中標的投標人否商貿(mào)物流事業(yè)部28與中標人是否在中標通知書發(fā)出之日起三十日內(nèi)，按照招標文件和中標人的投標文件簽訂書面合同否商貿(mào)物流事業(yè)部29集中招標范圍內(nèi)的設(shè)備、物資由股份公司統(tǒng)一組織招標集中招標采購流程是否按照網(wǎng)上發(fā)布招標公告、組織開標、評標、發(fā)中標通知、組織合同談判進行否　30招標項目由公司委派的人員組成監(jiān)督組，對招標全過程進行監(jiān)督，有權(quán)對招標活動的全過程提出異議，并向招標委員會匯報工作監(jiān)督情況是否存在獨立部門/委員會對招投標工作進行監(jiān)督否商貿(mào)物流事業(yè)部招標監(jiān)督委員會跟蹤招標活動、監(jiān)管組織架構(gòu)否31招投標監(jiān)管部門是否存在明確的、書面的組織架構(gòu)及崗位描述否商貿(mào)物流事業(yè)部否32應當建立嚴格的采購驗收制度，確定檢驗方式，由專門的驗收機構(gòu)或驗收人員對采購項目的品種、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量等相關(guān)內(nèi)容進行驗收，出具驗收證明?？蛻粜庞妙~度是否經(jīng)過審批是商貿(mào)物流事業(yè)部6建立銷售定價控制制度（應包括價目表、折扣政策、收款政策）是否建立銷售定價控制制度（應包括價目表、折扣政策、收款政策）否商貿(mào)物流事業(yè)部/經(jīng)營部《銷售定價控制制度》否7現(xiàn)金折扣、折讓應遵循既定的政策，并履行了相應的授權(quán)批準現(xiàn)金（商業(yè)）折扣、折讓的依據(jù)是否遵循既定的政策，并履行了相應的授權(quán)批準否商貿(mào)物流事業(yè)部/經(jīng)營部8銷售價格及其確定方式是否經(jīng)過審批是商貿(mào)物流事業(yè)部/經(jīng)營部9建立完善的工程信息篩選、評審制度，各區(qū)域分公司、專業(yè)分公司經(jīng)營部門對收集到的工程信息要認真分析、評審。投標文件是否經(jīng)有權(quán)人審批是經(jīng)營部11建立發(fā)票開具流程的制度文件，財務部門根據(jù)銷售合同、發(fā)貨單、客戶確認單等相關(guān)憑證開具發(fā)票。是否客服人員的跟蹤、回訪都形成記錄，并定期匯報給管理層否商貿(mào)物流事業(yè)部否九、研究與開發(fā)編號控制目標評價內(nèi)容是否關(guān)鍵控制責任部門對應制度是否制定是否需修改1建立完善的立項、審批制度建立完善的立項、審批制度是建設(shè)部《中非建設(shè)項目管理及責任成本制度》否2編制項目可行性研究，研究項目經(jīng)科學論證，評審研究項目是否經(jīng)論證，評審是建設(shè)部，經(jīng)營部，商貿(mào)物流部3對研究過程進行跟蹤管理，合理配備專業(yè)人員，嚴格落實崗位責任制，確保研究過程高效、可控是否對研究過程進行跟蹤管理，合理配備專業(yè)人員，嚴格落實崗位責任制，確保研究過程高效、可控否商貿(mào)物流部4制定詳細的研發(fā)項目經(jīng)費預算，合理控制研發(fā)成本研發(fā)經(jīng)費是否按規(guī)定審批是建設(shè)部5對研發(fā)情況進行定期檢查和考核，研發(fā)小組按時將階段性小結(jié)和評價及工作進程等情況上報是否按時進行階段性小結(jié)并將工作進程上報否商貿(mào)物流部6是否對研發(fā)情況進行定期檢查和考核否建設(shè)部7建立和完善研究成果驗收制度，組織專業(yè)人員對研究成果進行獨立評審和驗收是否建立和完善研究成果驗收制度，組織專業(yè)人員對研究成果進行獨立評審和驗收是建設(shè)部《中非建設(shè)研究成果驗收制度》研究成果驗收及評審工作否8企業(yè)加強研究成果的開發(fā)，形成科研、生產(chǎn)、市場一體化的自主創(chuàng)新機制，促進研究成果轉(zhuǎn)化企業(yè)是否加強研究成果的開發(fā)，形成科研、生產(chǎn)、市場一體化的自主創(chuàng)新機制，促進研究成果轉(zhuǎn)化否建設(shè)部《中非建設(shè)研究成果轉(zhuǎn)化管理辦法》否9建立研發(fā)活動評估制度，加強對立項與研究、開發(fā)與保護等過程的全面評估，認真總結(jié)研發(fā)管理經(jīng)驗，分析存在的薄弱環(huán)節(jié)，完善相關(guān)制度和辦法，不斷改進和提升研發(fā)活動的管理水平是否建立研發(fā)活動評估制度，加強對立項與研究、開發(fā)與保護等過程的全面評估，認真總結(jié)研發(fā)管理經(jīng)驗，分析存在的薄弱環(huán)節(jié)，完善相關(guān)制度和辦法，不斷改進和提升研發(fā)活動的管理水平否建設(shè)部《中非建設(shè)研究與開發(fā)活動評估管理辦法》建立項目開發(fā)、保密、安全方面的評估工作否10建立研究成果保護制度，加強對專利權(quán)、非專利技術(shù)、商業(yè)秘密及研發(fā)過程中形成的各類涉密圖紙、程序、資料的管理，嚴格按照制度規(guī)定借閱和使用禁止無關(guān)人員接觸研究成果是否建立研究成果保護制度，加強對專利權(quán)、非專利技術(shù)、商業(yè)秘密及研發(fā)過程中形成的各類涉密圖紙、程序、資料的管理，嚴格按照制度規(guī)定借閱和使用禁止無關(guān)人員接觸研究成果