【摘要】企業(yè)內(nèi)部控制1?一、為什么關(guān)注內(nèi)部控制:案例分析2?“鄭百文”的警示?(一)“鄭百文”的光輝歷史?鄭百文原來(lái)是一個(gè)單純的百貨文化用品批發(fā)站(成立于1986年)。?1、1988年12月,在全國(guó)同行業(yè)率先進(jìn)行股份制改
2025-03-04 21:46
【摘要】第一篇:企業(yè)內(nèi)部控制管理案例 新老巨人內(nèi)部控制對(duì)比 根源:內(nèi)部控制的嚴(yán)重缺陷是老“巨人”衰落的根本原因,而內(nèi)部控制的保駕護(hù)航則是新“巨人”崛起的決定因素。 老“巨人”的衰落: 戰(zhàn)略與經(jīng)營(yíng)目標(biāo)確...
2024-11-15 12:29
【摘要】第一篇:企業(yè)內(nèi)部控制具體規(guī)范——貨幣資金 企業(yè)內(nèi)部控制具體規(guī)范第xx號(hào)——貨幣資金 (征求意見(jiàn)稿) 第一章 總則 第一條 為了引導(dǎo)企業(yè)加強(qiáng)對(duì)貨幣資金的內(nèi)部控制,保證貨幣資金的安全,提高貨幣...
2024-10-14 02:29
【摘要】加強(qiáng)內(nèi)部管理控制完善企業(yè)內(nèi)部控制 2016年2月加強(qiáng)內(nèi)部管理控制完善企業(yè)內(nèi)部控制隨著現(xiàn)代企業(yè)的迅猛發(fā)展,各種潛在的風(fēng)險(xiǎn)日益凸顯,這對(duì)企業(yè)的管理改革也提出了內(nèi)在要求。內(nèi)部控制在此背景下應(yīng)運(yùn)而生,并成為企業(yè)管理層和員工共同實(shí)施的,旨在保證企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)、營(yíng)運(yùn)目標(biāo)、資產(chǎn)目標(biāo)和合規(guī)目標(biāo)等實(shí)現(xiàn)的一把利器。尤其是
2025-08-05 03:30
【摘要】31/31內(nèi)部控制及控制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)一、大綱(一)內(nèi)部控制目標(biāo)與要素(二)了解與記錄內(nèi)部控制(三)內(nèi)部控制測(cè)試(四)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)(五)管理建議書二、本章重點(diǎn)、難點(diǎn) 注冊(cè)會(huì)計(jì)師編制審計(jì)計(jì)劃時(shí),應(yīng)當(dāng)研究與評(píng)價(jià)被審計(jì)單位的內(nèi)部控制。對(duì)擬信賴的內(nèi)部控制進(jìn)行符合性測(cè)試,據(jù)以確定對(duì)實(shí)質(zhì)性測(cè)試的性質(zhì)、時(shí)間和范圍的影響。(一)內(nèi)部控制目標(biāo)與要素1.
2025-07-07 12:31
【摘要】企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)目標(biāo)1.建立風(fēng)險(xiǎn)管理的意識(shí)/理念,掌握風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的基本方法/工具2.理解內(nèi)部控制系統(tǒng)的框架,掌握建立內(nèi)控系統(tǒng)的目標(biāo)、原則和基本方法3.探討中國(guó)企業(yè)如何從管理制度、組織結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)流程和財(cái)務(wù)預(yù)算等方面提高內(nèi)控的有效性課程安排1.風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與衡量2.透視企業(yè)內(nèi)控系統(tǒng)3.
2025-01-25 20:07
【摘要】上海市第六期監(jiān)事培訓(xùn)班上海市第六期監(jiān)事培訓(xùn)班企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理及企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理及內(nèi)部控制制度框架內(nèi)部控制制度框架安達(dá)信公司安達(dá)信公司陳少瑜陳少瑜二OO一二OO一年年十一十一月月八八日日1主要內(nèi)容n中國(guó)企業(yè)面臨的挑戰(zhàn)中國(guó)企業(yè)面臨的挑戰(zhàn)n風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制在企業(yè)管理中的地位及其風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制在企業(yè)管理中的地位及其重要性重要性n風(fēng)險(xiǎn)管理的概念與思
2025-01-20 21:22
【摘要】企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理Page2目錄第一章:內(nèi)部控制綜述1、內(nèi)部環(huán)境2、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估3、風(fēng)險(xiǎn)控制4、信息與溝通5、監(jiān)督第二章職業(yè)舞弊第三章:內(nèi)部控制的建立第四章:業(yè)務(wù)模塊內(nèi)部控制第五章:鴻星爾克內(nèi)部控制建議店鋪案例-1?1、喜歡賺差價(jià)的艾米?艾米是公
2025-01-12 19:10
【摘要】第一講企業(yè)內(nèi)部控制概述?前言?企業(yè)內(nèi)部控制是關(guān)系到企業(yè)發(fā)展壯大乃至生存的非常重要的一個(gè)方面。雖然企業(yè)內(nèi)部控制不能保證企業(yè)成功,但是在通過(guò)對(duì)企業(yè)失敗【案例】進(jìn)行分析后我們發(fā)現(xiàn),如果沒(méi)有內(nèi)部控制,企業(yè)失敗的概率會(huì)大很多。也就是說(shuō)有了內(nèi)部控制不是萬(wàn)能的,但是沒(méi)有它是萬(wàn)萬(wàn)不能的。本文所講述的企業(yè)內(nèi)部控制主要是圍繞企業(yè)在發(fā)展過(guò)程中,特別是針對(duì)中國(guó)企業(yè)發(fā)展的特征
2025-04-15 22:16
【摘要】企業(yè)內(nèi)部控制流程——合同管理16.2合同訂立控制16.2.1合同簽定流程1.合同簽定流程與風(fēng)險(xiǎn)控制
2025-08-29 08:32
【摘要】?jī)?nèi)部控制實(shí)施問(wèn)題與案例分析夏文賢內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)——內(nèi)部控制實(shí)施問(wèn)題3內(nèi)部控制——系統(tǒng)、動(dòng)態(tài)的過(guò)程?內(nèi)部控制的定義:ü內(nèi)部控制是一個(gè)過(guò)程ü內(nèi)部控制由企業(yè)董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層和全體員工來(lái)實(shí)施ü內(nèi)部控制為實(shí)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)提供合理的保證內(nèi)部控制是:由企業(yè)董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、
2025-01-20 21:58
【摘要】風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制2023年10月14日風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制§內(nèi)部控制-整體框架§風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)管理模型§關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)研討§風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制行動(dòng)計(jì)劃§理想的內(nèi)部審計(jì)和風(fēng)險(xiǎn)管理組織內(nèi)部控制-整體框架內(nèi)部控制的發(fā)展經(jīng)典的內(nèi)部控制框架COSO模型COSO模型內(nèi)部控制定義
2025-01-20 21:31
【摘要】財(cái)務(wù)管理的定義-經(jīng)營(yíng)管理錢財(cái)?shù)乃囆g(shù)和科學(xué)(理財(cái))-是關(guān)于價(jià)值增值的學(xué)科,涉及在個(gè)人,企業(yè)和政府間進(jìn)行資金周轉(zhuǎn)的過(guò)程,機(jī)構(gòu),市場(chǎng)及有關(guān)信用工具。財(cái)務(wù)管理涉及的兩大領(lǐng)域:-金融機(jī)構(gòu)-公司理財(cái)公司財(cái)務(wù)管理概述投資:投資者運(yùn)用自己持有的資本,用來(lái)購(gòu)買實(shí)際資產(chǎn)或金融資產(chǎn),目的是為了在一定時(shí)
2024-10-18 20:42
【摘要】企業(yè)內(nèi)部控制與全面風(fēng)險(xiǎn)管理2022/2/61企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性不得不說(shuō)的故事:?安然公司?巴林銀行–回顧事件發(fā)生的經(jīng)過(guò)–了解引致公司倒閉或嚴(yán)重?fù)p失的風(fēng)險(xiǎn)–從案例中吸取的教訓(xùn)?合俊玩具?中航油?云大科技1為什么我們需要內(nèi)部控制?企業(yè)規(guī)
2025-01-11 06:26
【摘要】企業(yè)內(nèi)部控制與全面風(fēng)險(xiǎn)管理2023/2/61企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性不得不說(shuō)的故事:?安然公司?巴林銀行–回顧事件發(fā)生的經(jīng)過(guò)–了解引致公司倒閉或嚴(yán)重?fù)p失的風(fēng)險(xiǎn)–從案例中吸取的教訓(xùn)?合俊玩具?中航油?云大科技1為什么我們需要內(nèi)部控制?企業(yè)規(guī)
2025-01-19 00:00