【正文】 發(fā)票領(lǐng)用資格科室需開具發(fā)票時(shí)由財(cái)務(wù)室出納員開具。③、全部聯(lián)次一次復(fù)寫。⑧、不得挖補(bǔ)、撕毀、套開。票據(jù)開具人在開具發(fā)票后應(yīng)在收據(jù)核銷單相對應(yīng)的發(fā)票號碼后填寫開具日期，如發(fā)票作廢在收據(jù)核銷單對應(yīng)的發(fā)票號碼位置填寫“作廢”字樣。中心票據(jù)專管員負(fù)責(zé)定期向財(cái)務(wù)處核銷有關(guān)票據(jù)。中心財(cái)務(wù)室將不定期檢查各科室票據(jù)使用情況。對工作不負(fù)責(zé)任或玩忽職守造成經(jīng)濟(jì)損失的，應(yīng)追究個(gè)人的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。第二次丟失損毀發(fā)票的個(gè)人丟失損毀的發(fā)票每張罰款300元，在當(dāng)月工資中扣除。物業(yè)管理中心財(cái)務(wù)室 2005年3月31日內(nèi)部轉(zhuǎn)帳管理辦法一、內(nèi)部轉(zhuǎn)帳使用范圍及相關(guān)規(guī)定：凡物業(yè)中心內(nèi)部不同部門之間，同部門不同項(xiàng)目之間的所有經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)均采用此辦法辦理結(jié)算。財(cái)務(wù)人員留第一聯(lián)(黃聯(lián))并索取相關(guān)發(fā)票、收據(jù)、合同后入帳。收款單位應(yīng)視第二聯(lián)(綠聯(lián))為”轉(zhuǎn)帳支票”連同交款單等單據(jù)交相關(guān)帳套財(cái)務(wù)人員做帳。如保管及使用不善，除自負(fù)相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任外并按《物業(yè)中心票據(jù)管理辦法》接受處罰。各帳套財(cái)務(wù)人員應(yīng)及時(shí)處理“內(nèi)部轉(zhuǎn)帳單”。季末各帳套財(cái)務(wù)人員應(yīng)對“10299”科目余額進(jìn)行核對清理，并將“10299”科目余額數(shù)全額轉(zhuǎn)入所對應(yīng)的部門的“10201”科目。付款部門負(fù)責(zé)人簽字：財(cái)務(wù)員簽章：經(jīng)辦人簽字：清華大學(xué)物業(yè)管理中心內(nèi)部轉(zhuǎn)帳憑證收款部門名稱：填制日期 年 月 日摘 要付款部門項(xiàng)目代碼金額百十萬千百十元角分附單據(jù)　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　張　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　二　　　　　　　　　　　　收款方入賬憑證　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　合計(jì)（大寫） 佰 拾 萬 仟 佰 拾 元 角 分　　　　　　　　　注：僅限物業(yè)中心同一帳號內(nèi)部轉(zhuǎn)賬使用。中心財(cái)務(wù)室具體負(fù)責(zé)會計(jì)憑證類檔案，如原始憑證，記賬憑證，匯總憑證，其他會計(jì)憑證等。 中心財(cái)務(wù)室和后勤會計(jì)核算中心共同負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)報(bào)告類及其他類檔案。各帳套會計(jì)人員于會計(jì)年度結(jié)束后，將會計(jì)檔案移交中心財(cái)務(wù)室會計(jì)檔案專管人員。查閱或者復(fù)制會計(jì)檔案的人員，嚴(yán)禁在會計(jì)檔案上涂畫、拆封和抽換。單獨(dú)提出立卷的會計(jì)檔案，應(yīng)當(dāng)在會計(jì)檔案銷毀清冊和會計(jì)檔案保管清冊中列明。 物業(yè)管理中心財(cái)務(wù)室 2005年3月21日附表《清華大學(xué)會計(jì)檔案管理辦法》會計(jì)檔案保管期限表序號檔案名稱保管期限備注一會計(jì)憑證類1原始憑證15年2記賬憑證15年3匯總憑證15年二會計(jì)賬簿類4總賬15年包括日記總賬5明細(xì)賬15年6日記賬15年現(xiàn)金和銀行存款日記賬保管25年7輔助賬簿15年三財(cái)務(wù)報(bào)告類8月、季度財(cái)務(wù)報(bào)告3年包括文字分析9年度財(cái)務(wù)報(bào)告（決算）永久包括文字分析四其它類10會計(jì)移交清冊15年11會計(jì)檔案保管清冊永久12會計(jì)檔案銷毀清冊永久13銀行余額調(diào)節(jié)表5年14銀行對賬單5年15教職工工資清冊永久16學(xué)生助學(xué)金清冊永久38 / 38。交接完畢后，交接雙方經(jīng)辦人和監(jiān)交人應(yīng)當(dāng)在會計(jì)檔案移交清冊上簽名或者蓋章。由中心財(cái)務(wù)室負(fù)責(zé)人在會計(jì)檔案銷毀清冊上簽署意見，報(bào)后勤會計(jì)核算中心有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，再按《清華大學(xué)會計(jì)檔案管理辦法》進(jìn)行銷毀。四、會計(jì)檔案不得借出。 其他類如：銀行存款余額調(diào)節(jié)表，銀行對賬單，其它應(yīng)當(dāng)保存的會計(jì)核算專業(yè)資料，會計(jì)檔案移交清冊，會計(jì)檔案保管清冊，會計(jì)檔案銷毀清冊。 后勤會計(jì)核算中心具體負(fù)責(zé)會計(jì)賬簿類檔案，如總賬、明細(xì)賬，日記賬，輔助賬簿，其他會計(jì)賬簿等。付款部門負(fù)責(zé)人簽字：財(cái)務(wù)員簽章：經(jīng)辦人簽字： 會計(jì)檔案管理具體實(shí)施辦法一、中心財(cái)務(wù)室應(yīng)嚴(yán)格遵守《清華大學(xué)會計(jì)檔案管理辦法》，按照后勤會計(jì)核算中心有關(guān)要求，負(fù)責(zé)物業(yè)管理中心會計(jì)檔案工作。本辦法自公布之日起執(zhí)行。平時(shí)各帳套財(cái)務(wù)人員要及時(shí)溝通。送財(cái)務(wù)室辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算的“內(nèi)部轉(zhuǎn)帳單”，任何帳套的財(cái)務(wù)人員不得拒收。該轉(zhuǎn)帳憑證應(yīng)視同票據(jù)嚴(yán)格管理。經(jīng)辦人應(yīng)視第二聯(lián)(綠聯(lián))為”轉(zhuǎn)帳支票”, 到收款單位結(jié)帳。二、具體程序由付款方的經(jīng)手人統(tǒng)一填寫《清華大學(xué)物業(yè)管理中心內(nèi)部轉(zhuǎn)帳憑證》一式三聯(lián)(復(fù)寫)。十二、本辦法由物業(yè)中心財(cái)務(wù)室負(fù)責(zé)解釋。對違反國家法律、法規(guī)的責(zé)任人按照國家相應(yīng)法律、法規(guī)處理。十、對于違反票據(jù)管理辦法的行為，中心財(cái)務(wù)室將視情節(jié)輕重通報(bào)各級領(lǐng)導(dǎo)及上級票據(jù)管理部門予以相應(yīng)處罰，措施如下：更換票據(jù)專管員。八、票據(jù)檢查。各科室領(lǐng)取的票據(jù)應(yīng)在整本使用完一周內(nèi)交回財(cái)務(wù)室核銷；核銷時(shí)票據(jù)封底注明使用時(shí)間、累計(jì)金額、作廢發(fā)票號碼。六、票據(jù)核銷。⑥、發(fā)票聯(lián)加蓋財(cái)務(wù)專用章。發(fā)票開具要求：①、必須按號碼順序填開。各科室票據(jù)專管員在啟用整本票據(jù)前應(yīng)逐聯(lián)檢查，若發(fā)現(xiàn)有缺頁、漏頁、重號等情況，應(yīng)及時(shí)向財(cái)務(wù)室報(bào)告并換取新票據(jù)。票據(jù)管理人員隨崗位變動而變動。各帳套財(cái)務(wù)人員負(fù)責(zé)各帳套所屬部門票據(jù)管理的具體工作，包括票據(jù)發(fā)放、檢查、核銷、回收等。內(nèi)部單位是指各系、所、學(xué)院、部、處。禁止各部門之間借用票據(jù)以及將票據(jù)轉(zhuǎn)給對外公司使用。本辦法自公布之日起執(zhí)行。支票結(jié)算業(yè)務(wù)應(yīng)在支票申領(lǐng)后5個(gè)工作日內(nèi)核銷，業(yè)務(wù)招待費(fèi)、交通費(fèi)均應(yīng)在發(fā)生后3個(gè)工作日內(nèi)報(bào)銷。領(lǐng)取限額轉(zhuǎn)賬支票的業(yè)務(wù)人員在給客戶實(shí)際付款時(shí)，應(yīng)填寫明確付款金額和收款單位全稱。 2．費(fèi)用支付應(yīng)嚴(yán)格按《物業(yè)中心各部門年度預(yù)算表》有關(guān)項(xiàng)目及《清華大學(xué)物業(yè)管理中心經(jīng)濟(jì)管理協(xié)議》有關(guān)內(nèi)容進(jìn)行。 8．到出納處領(lǐng)款或核銷支票。 5．經(jīng)辦人、科室負(fù)責(zé)人在原始憑證（原始報(bào)銷單據(jù)）背后簽字，并由中心分管副主任或中心主任在支出單據(jù)規(guī)定的位置上審批簽字，支出單據(jù)如報(bào)銷單，領(lǐng)款單，發(fā)放表等自制憑證。 因發(fā)票虛假、偽造而引起偷漏稅款，由經(jīng)辦人（第一責(zé)任人）負(fù)責(zé)追索賠償。 白條、小收據(jù)、假發(fā)票、過期發(fā)票、作廢發(fā)票均不能報(bào)銷。 物業(yè)管理中心財(cái)務(wù)室 2005年9月29日財(cái)務(wù)報(bào)銷規(guī)定管理辦法為加強(qiáng)財(cái)務(wù)支出管理，規(guī)范經(jīng)費(fèi)報(bào)銷程序，維護(hù)物業(yè)中心經(jīng)濟(jì)利益，依據(jù)國家有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)，結(jié)合物業(yè)中心的具體情況，制定本辦法。對超出期限三個(gè)月不歸還者，原借款經(jīng)辦人應(yīng)書面寫出原因并由中心主管財(cái)務(wù)主任簽字后交財(cái)務(wù)室備查；超過一年不歸還者，除按學(xué)校有關(guān)規(guī)章制度處理外，建議中心停發(fā)年終獎。核對無誤后，將報(bào)賬票據(jù)和借款單第二聯(lián)一同入賬。三、復(fù)核財(cái)務(wù)人員對審批后的借款單進(jìn)行復(fù)核，復(fù)核借款申請的批準(zhǔn)范圍、權(quán)限、程序是否正確，手續(xù)及相關(guān)單證是否齊全，金額計(jì)算是否準(zhǔn)確，支付單位