【正文】 規(guī)定。《北京市行政事業(yè)單位統(tǒng)一銀錢(qián)收據(jù)》適用于物業(yè)中心非經(jīng)營(yíng)部門(mén)與校外之間的銀錢(qián)往來(lái)及收費(fèi)項(xiàng)目（加蓋“清華大學(xué)物業(yè)管理中心財(cái)務(wù)專(zhuān)用章”，高培與留學(xué)生公寓收費(fèi)項(xiàng)目加蓋“清華大學(xué)財(cái)務(wù)專(zhuān)用章”）。各科室票據(jù)專(zhuān)管員應(yīng)在財(cái)務(wù)室備案。無(wú)發(fā)票領(lǐng)用資格科室需開(kāi)具發(fā)票時(shí)由財(cái)務(wù)室出納員開(kāi)具。⑧、不得挖補(bǔ)、撕毀、套開(kāi)。中心票據(jù)專(zhuān)管員負(fù)責(zé)定期向財(cái)務(wù)處核銷(xiāo)有關(guān)票據(jù)。對(duì)工作不負(fù)責(zé)任或玩忽職守造成經(jīng)濟(jì)損失的，應(yīng)追究個(gè)人的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。物業(yè)管理中心財(cái)務(wù)室 2005年3月31日內(nèi)部轉(zhuǎn)帳管理辦法一、內(nèi)部轉(zhuǎn)帳使用范圍及相關(guān)規(guī)定：凡物業(yè)中心內(nèi)部不同部門(mén)之間，同部門(mén)不同項(xiàng)目之間的所有經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)均采用此辦法辦理結(jié)算。收款單位應(yīng)視第二聯(lián)(綠聯(lián))為”轉(zhuǎn)帳支票”連同交款單等單據(jù)交相關(guān)帳套財(cái)務(wù)人員做帳。各帳套財(cái)務(wù)人員應(yīng)及時(shí)處理“內(nèi)部轉(zhuǎn)帳單”。付款部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字：財(cái)務(wù)員簽章：經(jīng)辦人簽字：清華大學(xué)物業(yè)管理中心內(nèi)部轉(zhuǎn)帳憑證收款部門(mén)名稱(chēng)：填制日期 年 月 日摘 要付款部門(mén)項(xiàng)目代碼金額百十萬(wàn)千百十元角分附單據(jù)　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　張　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　二　　　　　　　　　　　　收款方入賬憑證　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　合計(jì)（大寫(xiě)） 佰 拾 萬(wàn) 仟 佰 拾 元 角 分　　　　　　　　　注：僅限物業(yè)中心同一帳號(hào)內(nèi)部轉(zhuǎn)賬使用。 中心財(cái)務(wù)室和后勤會(huì)計(jì)核算中心共同負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)報(bào)告類(lèi)及其他類(lèi)檔案。查閱或者復(fù)制會(huì)計(jì)檔案的人員，嚴(yán)禁在會(huì)計(jì)檔案上涂畫(huà)、拆封和抽換。 物業(yè)管理中心財(cái)務(wù)室 2005年3月21日附表《清華大學(xué)會(huì)計(jì)檔案管理辦法》會(huì)計(jì)檔案保管期限表序號(hào)檔案名稱(chēng)保管期限備注一會(huì)計(jì)憑證類(lèi)1原始憑證15年2記賬憑證15年3匯總憑證15年二會(huì)計(jì)賬簿類(lèi)4總賬15年包括日記總賬5明細(xì)賬15年6日記賬15年現(xiàn)金和銀行存款日記賬保管25年7輔助賬簿15年三財(cái)務(wù)報(bào)告類(lèi)8月、季度財(cái)務(wù)報(bào)告3年包括文字分析9年度財(cái)務(wù)報(bào)告（決算）永久包括文字分析四其它類(lèi)10會(huì)計(jì)移交清冊(cè)15年11會(huì)計(jì)檔案保管清冊(cè)永久12會(huì)計(jì)檔案銷(xiāo)毀清冊(cè)永久13銀行余額調(diào)節(jié)表5年14銀行對(duì)賬單5年15教職工工資清冊(cè)永久16學(xué)生助學(xué)金清冊(cè)永久38 / 38。由中心財(cái)務(wù)室負(fù)責(zé)人在會(huì)計(jì)檔案銷(xiāo)毀清冊(cè)上簽署意見(jiàn)，報(bào)后勤會(huì)計(jì)核算中心有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，再按《清華大學(xué)會(huì)計(jì)檔案管理辦法》進(jìn)行銷(xiāo)毀。 其他類(lèi)如：銀行存款余額調(diào)節(jié)表，銀行對(duì)賬單，其它應(yīng)當(dāng)保存的會(huì)計(jì)核算專(zhuān)業(yè)資料，會(huì)計(jì)檔案移交清冊(cè)，會(huì)計(jì)檔案保管清冊(cè)，會(huì)計(jì)檔案銷(xiāo)毀清冊(cè)。付款部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字：財(cái)務(wù)員簽章：經(jīng)辦人簽字： 會(huì)計(jì)檔案管理具體實(shí)施辦法一、中心財(cái)務(wù)室應(yīng)嚴(yán)格遵守《清華大學(xué)會(huì)計(jì)檔案管理辦法》，按照后勤會(huì)計(jì)核算中心有關(guān)要求，負(fù)責(zé)物業(yè)管理中心會(huì)計(jì)檔案工作。平時(shí)各帳套財(cái)務(wù)人員要及時(shí)溝通。該轉(zhuǎn)帳憑證應(yīng)視同票據(jù)嚴(yán)格管理。二、具體程序由付款方的經(jīng)手人統(tǒng)一填寫(xiě)《清華大學(xué)物業(yè)管理中心內(nèi)部轉(zhuǎn)帳憑證》一式三聯(lián)(復(fù)寫(xiě))。對(duì)違反國(guó)家法律、法規(guī)的責(zé)任人按照國(guó)家相應(yīng)法律、法規(guī)處理。八、票據(jù)檢查。六、票據(jù)核銷(xiāo)。發(fā)票開(kāi)具要求：①、必須按號(hào)碼順序填開(kāi)。票據(jù)管理人員隨崗位變動(dòng)而變動(dòng)。內(nèi)部單位是指各系、所、學(xué)院、部、處。本辦法自公布之日起執(zhí)行。領(lǐng)取限額轉(zhuǎn)賬支票的業(yè)務(wù)人員在給客戶(hù)實(shí)際付款時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)明確付款金額和收款單位全稱(chēng)。 8．到出納處領(lǐng)款或核銷(xiāo)支票。 因發(fā)票虛假、偽造而引起偷漏稅款，由經(jīng)辦人（第一責(zé)任人）負(fù)責(zé)追索賠償。 物業(yè)管理中心財(cái)務(wù)室 2005年9月29日財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)規(guī)定管理辦法為加強(qiáng)財(cái)務(wù)支出管理，規(guī)范經(jīng)費(fèi)報(bào)銷(xiāo)程序，維護(hù)物業(yè)中心經(jīng)濟(jì)利益，依據(jù)國(guó)家有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)，結(jié)合物業(yè)中心的具體情況，制定本辦法。核對(duì)無(wú)誤后，將報(bào)賬票據(jù)和借款單第二聯(lián)一同入賬。 物業(yè)管理中心財(cái)務(wù)室 2005年9月29日借款管理辦法一、申請(qǐng)各科室因公向中心財(cái)務(wù)借款，領(lǐng)用現(xiàn)金、支票或匯款事項(xiàng)時(shí)，統(tǒng)一填寫(xiě)《清華大學(xué)借款憑單》。5．收款不入賬，私設(shè)“小金庫(kù)”，賬外設(shè)賬。財(cái)務(wù)印章管理要按規(guī)定分開(kāi)保管，即財(cái)務(wù)專(zhuān)用章與支票必須分開(kāi)保管，財(cái)務(wù)專(zhuān)用章與人名章必須分人保管。7．超市簽發(fā)支票制度。各部門(mén)（含中心各法人單位）無(wú)權(quán)自行對(duì)外投資，投資必須經(jīng)學(xué)校批準(zhǔn)。（4）備用金的使用情況，應(yīng)由會(huì)計(jì)部門(mén)不定期派人員檢查。送存、提取一萬(wàn)元以上現(xiàn)金時(shí)，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)由兩人以上同往，并使用本單位車(chē)輛。（審批標(biāo)準(zhǔn)見(jiàn)《物業(yè)管理中心費(fèi)用審批權(quán)限表》）.現(xiàn)金付款的原始憑證必須是合法憑證。六．本辦法于2005年10月24日由物業(yè)中心辦公會(huì)討論通過(guò)，由物業(yè)中心財(cái)務(wù)室負(fù)責(zé)解釋?zhuān)⒆园l(fā)布之日起執(zhí)行。一．待攤及預(yù)提的最低限額單筆金額最低為2000元, 期間最低為2個(gè)月, 攤銷(xiāo)后的每筆費(fèi)用的金額最低為500元，低于上述任何一項(xiàng)的一律計(jì)入當(dāng)月成本.二．待攤及預(yù)提的具體項(xiàng)目凡符合會(huì)計(jì)規(guī)定的，且受益期限及金額超過(guò)上述標(biāo)準(zhǔn)的費(fèi)用，如低值易耗品、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)、修理費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)等均可以待攤及預(yù)提。第五條 對(duì)超市等經(jīng)營(yíng)性部門(mén)的低值易耗品不需要進(jìn)行庫(kù)存管理的，但是價(jià)值較大（3000元以上）受益期較長(zhǎng)（3個(gè)月以上）可采用待攤的辦法計(jì)入當(dāng)期損益。 物業(yè)管理中心2005年10 月 10日庫(kù)存材料財(cái)務(wù)管理辦法為了貫徹執(zhí)行物業(yè)中心經(jīng)濟(jì)管理協(xié)議，規(guī)范庫(kù)存材料的財(cái)務(wù)管理，特制定本辦法，具體如下：第一條 庫(kù)存材料是各部門(mén)在日常管理及經(jīng)營(yíng)活動(dòng)過(guò)程中將要消耗的材料或物料品，具體包括維修用料，低值易耗品等，不包括庫(kù)存商品。 物業(yè)管理中心 2005年10月10日附表一物業(yè)管理中心購(gòu)置固定資產(chǎn)審批表申請(qǐng)部門(mén)： 年 月 日固定資產(chǎn)名稱(chēng)規(guī)格型號(hào)單位數(shù)量單價(jià)總價(jià)