銀行存款控制制度(文件)
【正文】 各項規(guī)定，銀行賬戶僅供企業(yè)收支結算使用，不得出借銀行賬戶給外單位或個人使用，不得為外單位或個人代收代支、轉賬套現(xiàn)。持票人領取票據后，須在票據存根上簽字確認。 第 19 條 出納人員不慎將結算憑證丟失后，應及時上報以方便財務部門采取掛失止損等補救措施。《銀行存款余額調節(jié)表》及對賬單應每涂大俠收集整理，版權歸原作者所有！ 精品文檔，下載僅需 ！ 月裝訂入冊。處理辦法：編制銀行存款余額表進行調節(jié)。 2．銀行存款業(yè)務的手續(xù)是否齊備。 第 25 條 網上銀行的銀行存款業(yè)務審批與管理嚴格按照普通銀行存款的相關管理規(guī)定執(zhí)行。 第 29 條 本制度自董事會通過之日起執(zhí)行。 第 27 條 電子銀行卡與密碼的保管人員不得將卡交予其他人員，密碼需定期更換，電子銀行卡丟失需及時掛失、上報，否則后果由保管人員承擔。 4．銀行存款總賬與企業(yè)的銀行存款相關賬目、銀行存款余額調節(jié)表是否一致。 第 23 條 審 計人員負責審核銀行存款結算業(yè)務，具體的審核內容如下。 1．記賬錯誤的處理辦法：上報財務經理，查明原因進行處理、改正。 第 20 條
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