銀行存款控制制度(文件)
【正文】 各項規(guī)定，銀行賬戶僅供企業(yè)收支結(jié)算使用，不得出借銀行賬戶給外單位或個人使用，不得為外單位或個人代收代支、轉(zhuǎn)賬套現(xiàn)。持票人領(lǐng)取票據(jù)后，須在票據(jù)存根上簽字確認(rèn)。 第 19 條 出納人員不慎將結(jié)算憑證丟失后，應(yīng)及時上報以方便財務(wù)部門采取掛失止損等補救措施。《銀行存款余額調(diào)節(jié)表》及對賬單應(yīng)每涂大俠收集整理，版權(quán)歸原作者所有！ 精品文檔，下載僅需 ！ 月裝訂入冊。處理辦法：編制銀行存款余額表進(jìn)行調(diào)節(jié)。 2．銀行存款業(yè)務(wù)的手續(xù)是否齊備。 第 25 條 網(wǎng)上銀行的銀行存款業(yè)務(wù)審批與管理嚴(yán)格按照普通銀行存款的相關(guān)管理規(guī)定執(zhí)行。 第 29 條 本制度自董事會通過之日起執(zhí)行。 第 27 條 電子銀行卡與密碼的保管人員不得將卡交予其他人員，密碼需定期更換，電子銀行卡丟失需及時掛失、上報，否則后果由保管人員承擔(dān)。 4．銀行存款總賬與企業(yè)的銀行存款相關(guān)賬目、銀行存款余額調(diào)節(jié)表是否一致。 第 23 條 審 計人員負(fù)責(zé)審核銀行存款結(jié)算業(yè)務(wù)，具體的審核內(nèi)容如下。 1．記賬錯誤的處理辦法：上報財務(wù)經(jīng)理，查明原因進(jìn)行處理、改正。 第 20 條
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