【正文】 入?yún)R款辦理結(jié)匯或原幣入帳，不收取任 何手續(xù)費(fèi)。 我行是環(huán)球銀行間金融電訊網(wǎng)絡(luò) (SWIFT)成員，匯人匯款收匯迅速，電匯方式通常當(dāng)日或次日到賬。 審核收款人相關(guān)要素。 (二 )匯入?yún)R款的幣種一般為我行對(duì)外掛牌貨幣。 (2)票匯 (DemandDraft)：匯款人委托匯出行出具一張銀行匯票 ，匯票付款人為我行 (解付行 )，收款人向我行提示匯票后，我行向其解付款項(xiàng)。 二、貿(mào)易項(xiàng)下匯入?yún)R款業(yè)務(wù)的當(dāng)事人 匯款人（ Remitter\Payer），通常為進(jìn)口方； 匯出行 (Remicting Bank\Paying Bank)，接受匯款人的委托，發(fā)出匯款指令的銀行，通常為匯款人的開戶行； 解付行 (我行 )(Receiving Bank\Beneficiary’s Bank)，為收款人 (出口方 )的開戶行； 收款人 (Receiver\Beneficiary)，通常為出口方。匯票到期時(shí)進(jìn)口商 B 公司并未向代收行 c 付清貨款贖回信托收據(jù)。所以進(jìn)口商往往要求代收行給予融通： (1)進(jìn)口商向代收行出具信托收據(jù)預(yù)借單據(jù)，取得貨權(quán)；或 (2)代收行與進(jìn)口商關(guān)系密切，在進(jìn)口商作出某種承諾后從代收行取得單據(jù)。 [案情回顧與分析 ] 在跟單托收業(yè)務(wù)中，《托收統(tǒng)一規(guī)則》第 522 號(hào) (即“ URC52239。 七、企業(yè)采用出口托收結(jié)算方式的適用 條件 合同金額較小； 對(duì)進(jìn)口商信任度較高； 長(zhǎng)期合作的老客戶； 出口貨物市場(chǎng)行情穩(wěn)定。 客戶應(yīng)指定境外代收行 (一般是進(jìn)口商往來銀行 )，如客戶未指定代收行，中信銀行可代客戶選擇并由其書面確認(rèn)。 承兌交單托收 (Documents against Acceptance， D/A)是指有遠(yuǎn)期匯票，付款人在單據(jù)提示時(shí) (審核無誤后 )須立即承兌匯票，代收行在收妥已承兌匯票后，向付款人交付托收項(xiàng)下的全套單據(jù)，待匯票到期日再向付款人提示以收取票款的跟單托收方式。 付款交單托收 (Documents against Payment， D/P)是指代收行必須在付款人付清貨款后才能交付單據(jù)的跟單托收。 二、托收的當(dāng)事人 在托收業(yè)務(wù)中，通常有 3 個(gè)當(dāng)事人：委托人 (Principal)，即委托銀行辦理托收業(yè)務(wù)的人，通常是出口商； 托收銀行 (Remitting Bank)，即接受出口商委托辦理托收業(yè)務(wù)的銀行； 代收銀行 (Collecting Bank)，即接受托收銀行的委托向付款人收款的進(jìn)口地銀行。 (四 )收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn) 見附件。 第一受益人向我行 提出轉(zhuǎn)讓申請(qǐng)； 我行是信用證中的被指定銀行或在自由議付信用證情況下，我行是開證行所指定的轉(zhuǎn)讓行。 九、我行有關(guān)服務(wù)的基本收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn) 見附件。單據(jù)種類和單據(jù)份數(shù)都要按信用證要求提交。 六、開展出口信用證業(yè)務(wù)對(duì)客戶的要求 擁有進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)權(quán)的獨(dú)立法人七、開展出口信用證業(yè)務(wù)要求客戶提交的單證 (一 )出口信用證正本。信用證一經(jīng)開立就獨(dú)立于基礎(chǔ)合同，外貿(mào)公司以基礎(chǔ)合同的修改來抗辯開證行顯然是沒有道理的，開證行的拒付是合理有效的。 4 月 6 日開證行拒付，理由是： LATESHIPMENT(遲裝船 )。 [案例 ] 2021 年 3 月 25 日，國(guó)內(nèi)一外貿(mào)公司向某銀行提交信用證項(xiàng)下出口單據(jù)，開證行為一香港銀行。但是，《跟單信用證統(tǒng)一慣例》只是一種國(guó)際慣例，而不是法律。 三 、 出口信用證的業(yè)務(wù)流程 四、從銀行實(shí)務(wù)角度理解信用證業(yè)務(wù)的兩個(gè)要點(diǎn) （ 一 ） 信用證的開立雖然是基于買賣雙方簽定的銷售合同，并在內(nèi)容上反映了合同相關(guān)條款，但信用證是完全獨(dú)立于銷售合同的另一種自足文件。銀行參與了資金流中的資金結(jié)算國(guó)際結(jié)算，其主要的結(jié)算方式有： 1．信用證 2．托收 3．電匯。廣義的貿(mào)易既包括貨物貿(mào)易也包括服務(wù)貿(mào)易。在我國(guó)現(xiàn)階段，所謂“貿(mào)易項(xiàng)下”的結(jié)算是專指為有形的貨物買賣提供的結(jié)算服務(wù)，而象運(yùn)輸、保險(xiǎn)、計(jì)算機(jī)和信息服務(wù)、專有權(quán)使用費(fèi)和特許費(fèi)等無形的服務(wù)貿(mào)易則被列入“非貿(mào)易項(xiàng)下”，按“非貿(mào)易”類的外匯政策進(jìn)行管理。 第一節(jié) 出口跟單信用證 一、出口信用證業(yè)務(wù)概念 出口信用證業(yè)務(wù)是指出口商的銀行在收到進(jìn)口商的銀行開來的信用證后，為出口商提供的包括來證通知、來單審核、寄單索匯、跟蹤催收等一系列服務(wù)。 注意：出口商在任何情況下，不得利用銀行之間或進(jìn)口商與開證行之間存在的任何合同關(guān)系。慣例通常是受制于當(dāng)?shù)胤傻?，法院給開證行下達(dá)的止付令是最好的說明。信用證中的最遲裝運(yùn)日 為 3 月 15 日，該外貿(mào)公司因?yàn)闊o法按期出運(yùn)貨物，于是要求國(guó)外買家將裝期延長(zhǎng)至 3 月 25 日，買方以傳真的方式向受益人擔(dān)保，同意將裝期順延至 3 月 25 日。該外留公司抗辯：買方已經(jīng)擔(dān)保裝期順延，并同意付款，開證行應(yīng)該付款。 五、出口信用證業(yè)務(wù)的優(yōu)點(diǎn) (一 )是一種銀行信用與托收、電匯、賒銷等商業(yè)信用相比，出口商的收匯風(fēng)險(xiǎn)最低。避免因客戶向他行打包而可能產(chǎn)生的重復(fù)融資的風(fēng)險(xiǎn)。 (三 )客戶交單聯(lián)系單。 十、我行處理出口信用證單據(jù) 時(shí)間 一個(gè)工作日內(nèi)。 (三 )適用情況： 第一受益人無能力履行全部的出貨義務(wù)；或第一受益人為中間商；或信用證金額、發(fā)貨數(shù)量過大等。 十四、需遵循的國(guó)際慣例 跟單信用證統(tǒng)一慣例 (UCP600) 跟單信用證下銀行間償付統(tǒng)一規(guī)則 (URR725) 國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)銀行實(shí)務(wù) (1SBP) 第二節(jié) 出口跟單托收 一、跟單托收概念 跟單托收 (Documentary Collection)是指交易一方 (出口商 )依交易合同委托其銀行 (即托收行 )，憑一定的商業(yè)單據(jù) (物權(quán)單據(jù)或其它非物權(quán)運(yùn)輸單據(jù)、發(fā)票、及 /或其他非金融單據(jù) )及 /或金融單據(jù) (匯票 )，通過交易對(duì)方 (進(jìn)口商 )銀行 (即代收行 )向進(jìn)口商收取交易款項(xiàng)的結(jié)算方式。 除上述當(dāng)事人外，還要涉及到付款人 (Drawee)，即根據(jù)托收指示，被提示單據(jù)的人，通常為進(jìn)口商。按付款期限的不同，付款交單托收還可進(jìn)一步分為即期付款交單和遠(yuǎn)期付款交單。 五、業(yè)務(wù)流程 付款交單 (D/P)的業(yè)務(wù)流程： 出口商 進(jìn)口商 (付款人 ) （ 1）發(fā)貨 （7）付款 （2）委托 出口方銀行 (托收行 ) （4）提示 （5）付款/承 兌并到期付款 出口方銀行 (托收行 ) （ 3）寄單 （ 6）付款 承兌交單 (D/A)的業(yè)務(wù)流程： 同上。 中信銀行在收到通知客戶境外代收行關(guān)于付款人拒受單據(jù)或柜付的函電后，將提請(qǐng)客戶及時(shí)通知客戶回復(fù)以指示代收行如何處理。 八、辦理跟單托收業(yè)務(wù)的基本收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)： 見附件?！?)將托收方式分為付款交單 (D／ P)和承兌交單 (D／ A)，理論上解釋 D／ P 為即期見單(匯票 )付款放單； D／ A 為遠(yuǎn)期，承兌匯票即放單。但 URC522 不鼓勵(lì)此做法。代收行 c 出于自身業(yè)務(wù)發(fā)展的需要并未謹(jǐn)慎執(zhí)行 URC522 的規(guī)定，且在對(duì) B 公司進(jìn)行授信時(shí)沒有采取抵押品或擔(dān)保借出單據(jù)，其擅自改變托收行指示，致使 A 公司貨款的不能全部收回，負(fù)有不可推卻的責(zé)任。 三、匯入?yún)R款業(yè)務(wù)的流程 說 明： 匯款人和收款人達(dá)成以匯款形式支付的協(xié)議； 境外匯款人向其所在國(guó)的當(dāng)?shù)貐R出行申請(qǐng)辦理匯出匯款； 境外匯出行向解付行 (我行 )發(fā)出匯款指示并劃撥頭寸； 我行向收款人解付匯款。 匯款人 收款人（出口方） 匯出行 解付行（我行） 2 4 4 2 (3)信匯 (MailTransfer)：解付行 (我行 )憑收到的匯出行以信函方式發(fā)送的付款指令解付給收款人。 (三 )匯入?yún)R款處理應(yīng)堅(jiān)持款到解付的原則。各項(xiàng)要素審核合格后，根據(jù)外匯管理局相關(guān)規(guī)定審核匯入?yún)R款的合法合規(guī)性，并按外匯管理相關(guān)規(guī)定于當(dāng)天為收款人辦理解付手續(xù)，并于匯入?yún)R款解付當(dāng)日通知客戶解付事宜。 我行外匯清算網(wǎng)絡(luò)直達(dá)各分支行，查收迅捷。 第四節(jié) 進(jìn)口跟單信用證 一、進(jìn)口信用證業(yè)務(wù)概念 進(jìn)口信用證業(yè)務(wù)是指進(jìn)口商銀行在收到進(jìn)口商的申請(qǐng)后，為進(jìn)口商提供的包括開立信用證、修改信用證、到單審核、遠(yuǎn)期承兌、到期付款等一系列服務(wù)。 三、進(jìn)口信用證的業(yè)務(wù)流程 見以上出口信用證的業(yè)務(wù)流程圖。 如受益人為中國(guó)境內(nèi)保稅區(qū)注冊(cè)的公司，開證時(shí)需提交受益人廠商營(yíng)業(yè)執(zhí)照、外匯登記證等可證明受益人為區(qū)內(nèi)注冊(cè)的公司的文件。 注意對(duì)付款期限的審查，信用證期限不應(yīng)超過合理的業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)期，否則應(yīng)對(duì)其融資行為加以關(guān)注。代理進(jìn)口多了一個(gè)業(yè)務(wù)處理環(huán)節(jié)，客戶經(jīng)理在審查開證申請(qǐng)人資信情況的同時(shí)，還應(yīng)調(diào)查委托人的資信。 [案例 ]： XX 支行進(jìn)口“鐵礦砂”案例： 2021 年四月初， XX 支行大客戶 XX公司申請(qǐng)從印度進(jìn)口鐵 礦砂 45000MT，單價(jià)為 108 美元 /公噸；而當(dāng)時(shí)的國(guó)內(nèi)市場(chǎng)價(jià)格也就在 i000 人民幣 /公噸左右。 綜合分析，我行一致認(rèn)為這是一票存在較高風(fēng)險(xiǎn)的信用證授信業(yè)務(wù)，有追漲勢(shì)頭，可能會(huì)對(duì)我行的國(guó)際業(yè)務(wù)產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)，在取得領(lǐng)導(dǎo)的同意意見后，我們通過支行在側(cè)面對(duì)客戶進(jìn)行說服工作，提醒客戶看清行情再做決定，以免產(chǎn)生不必要的損失。 進(jìn)口商向出口商提供了有條件付款承諾的銀行信用，可據(jù)此爭(zhēng)取到比較合理的貨物價(jià)位并可通過單據(jù)和條款，有效控制貨權(quán)、裝期、質(zhì)量等貨物情況； 使用授信額度減免保證金開證可減少進(jìn)口商的資金占?jí)骸? 九、我行有關(guān)服務(wù)基本的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn) 見附件。 十四、需遵循的國(guó)際慣例 UCP600、 ISP9 ISBP INCOTERMS 2021 URR725 第五節(jié) 進(jìn)口代收 一、進(jìn)口代收業(yè)務(wù)的概念 我行 (代收行 )根據(jù)出口方銀行 (托收行 )的委托，向進(jìn)口商 (付款人 )提示托收單據(jù)，憑其付款和／或承兌交單，并將收到的款項(xiàng)支付給托收行。即委托銀行辦理托收業(yè)務(wù)的人，通常是出口商。即接受托收銀行的委托向付款人收款的進(jìn)口地銀行，大都是托收銀行的國(guó)外分行或代理行。如使用匯票即為匯票的受票人，也就是付款人，通常為進(jìn)口商。 即期付款交單，是指帶有即期匯票或不帶匯票，付款人在單據(jù)提示時(shí)(審核無誤后 )立即付款贖單的托收方式。 (2)付款人交來付匯核銷單 (代申報(bào)單 )及現(xiàn)行外匯管理法規(guī)要求提供的相關(guān)單據(jù)、購(gòu) /付匯申請(qǐng)書，若為承兌交單的辦理承兌手續(xù)后，向我行要求付款/承兌贖單。如辦不到，立即毫不延遲的向境外托收行提出，再根據(jù)其有效回復(fù)定辦，不能自作主張，擅自改變委托書的指示。 (3)嚴(yán)格審單，單據(jù)與合同，單據(jù)與單據(jù)必須一致，以決定接受或拒受?！?。如果付款人要求 4 月 29 日辦理付款贖單手續(xù)，我行需征得 BNP 的同意方可辦理。最終，付款人同意書面委托我行，查詢 BNP是否同意修改托收指示。上述案例中，我行認(rèn)為 BNP的附加指示條款是比較苛刻的，對(duì)業(yè)務(wù)操作的時(shí)間性要求很高，不屬于常規(guī)的托收指示，經(jīng)辦人員往往容易忽略附加指示中的“ BYDRAWEE’ SBANK”，造成要求付款人收到單據(jù)的兩個(gè)工作日內(nèi)辦理付款贖單手續(xù)，但仔細(xì)審閱條款，代收行和付款人的累計(jì)工作時(shí)間只有兩個(gè)工作 日。 D/P 項(xiàng)下類似案例，我行還曾收到托收行 COMMERCIAL BANKOFCEYLONLTD., COLOMBO SRILANKA 的托收委托書及隨附單據(jù)，指示我行“ DELIVER DOCUMENTS AGAINST PAYMENT39。如果付款人拒絕承擔(dān)利息，我行還應(yīng)以電訊方式告知托收行。于是我行及時(shí)通過 SWIFT 告知托收行我行對(duì)匯票不予辦理承兌，請(qǐng)更改匯票付款人，從而避免了我行 D/A 項(xiàng)下到期付款的責(zé)任。 三、匯出匯款業(yè)務(wù)的流程 說明： (1)匯款人和收款人達(dá)成以匯款形式支付的協(xié)議； (2)匯款人向我行申請(qǐng)辦理匯出匯款； (3)我行向解付行發(fā)出匯款指示并劃撥頭寸； (4)解付行向收款人解付匯款。 信匯 (Mail Transfer)：匯款人委托匯出行 (我行 )用信函通知境外代理行(解付行 )解付款項(xiàng)給收款入的匯款方 式。 匯款人須填制《匯款申請(qǐng)書》。 我行是環(huán)球銀行間金融電訊網(wǎng)絡(luò) (SWIFT)成員，匯出匯款快捷迅速。是指經(jīng)常項(xiàng)目下除了 貨物貿(mào)易之外的交易，包括服務(wù)貿(mào)易、收益和經(jīng)常轉(zhuǎn)移。 非貿(mào)易項(xiàng)下結(jié)算以匯款方式為主，從銀行外匯業(yè)務(wù)范疇來講屬于外匯匯款業(yè)務(wù)；非貿(mào)易項(xiàng)下外匯匯款業(yè)務(wù)與貨物貿(mào)易外匯匯款業(yè)務(wù)在匯款方式 (電匯、信匯和票匯 )、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等方面相同，主要區(qū)別在于外匯管理規(guī)定的不同?，F(xiàn)行外匯管理規(guī)定尚未明確外匯指定銀行在辦理非貿(mào)易匯入資金審核時(shí)需要審核的單證，目前我行可憑收款人提交的《收匯性質(zhì)確認(rèn)函》直接辦理非貿(mào)易匯入?yún)R款的人賬或結(jié)匯手續(xù)，對(duì)于大額非貿(mào)易匯入?yún)R款 (單筆等值 5 萬美元以上 )，原則上應(yīng)要求收款人提供能夠證明交易真實(shí)合法性的其他 有效單證，如合同 (協(xié)議 )、發(fā)票等。 注意：出口貿(mào)易項(xiàng)下傭金不適用以上規(guī)定 非小額服務(wù)貿(mào)易售付匯 非小額服務(wù)貿(mào)易指對(duì)境外機(jī)構(gòu)支付等值 5 萬美元以上，對(duì)境外個(gè)人支付等值 5